借支管理规定

借支管理规定借支管理规定借支管理规定xxx公司借支管理规定文件编号：文件日期：修订次数：第1.0次更改批准审核制定方案设计，管理制度借支管理规定为了加强公司内部管理，规范公司员工因公务产生的各项借支，提高资金使用效率，特制订本制度。：本规定适用于公司各职能部门员工因公务借用资金的管理。：本规定所指借支是指公司员工以个人名义办理的公司特定临时业务，日常零星业务和固定业务的借款。：分类及范围公司根据借支用途以及管理方式的不同将借支分为以下两类:特定临时业务需要借用的资金，主要是指（1)员工出差，外出学习和培训，对外咨询等，(2)需由公司负担的各类资料费，协会会费，信息费等费用；（3）特定的零星采购支出（4）其他因公司需要办理的临时特定业务。日常零星业务和固定业务借用的资金，主要是指：（1）公司日常零星业务接待；（2）日常短距离的出差；（3）集中办理小车业务的相关费用支出；(4)其他为办理公司固定业务的支出。（三）允许借支的范围：（1）凡办理上述业务预算金额在300元以上的均可向公司申请借支。（2）差旅费借支遵循出差管理办法，出差费用1000元以下，由个人先行垫付出差费用。1000元以上两千元以下的，允许预支出差费用的50%.出差费用2000元以上的公司视请况预支一定金额的差旅费用。（3）办公用品，固定资产采购借支：购买人员凭审批后购买清单到财务部按批准额度办理借款填写借支单，并后附审批的物资购买清单。（4）差旅费借支：出差人员凭审批后《出差申请表》到财务部按批准额度办理借款填写借款单，并后附审批的出差申请表。：办理借支程序（一）借支需提前一天向财务部进行申请，以方便财务统一安排付款。（二）公司各部门员工借款时应向财务部提交“借款单”，写明事由，借款金额及还款期限，并事先到财务部查询本人借支情况，经财务部经办人员查询后再借款单上签明其借支余额情况，借款人将经过财务人员签审后的借款单提交本部门负责人，财务总监，和常务副总签字同意后（借支金额超过5000元须经总经理签批），财务部出纳按公司资金管理制度办理支付手续。:借支冲账的管理（一）借支款项必须用于借款单上注明的制定业务，改制定业务办理完毕应及时冲账，冲账时必须做到一笔借支一次性完全结账。（二）借款期限原则上为一个月，因特殊情况在规定期限内不能归还或冲账的，必须在满一个月之前办理相关延期手续，延期手续必须经部门负责人，财务总监及常务副总签批同意，且延期申请期限不得超过三个月。（借支金额超过5000元或因特殊原因延期申请超过三个月的须经总经理签批）。（三）借款人必须在预计还款期限内归还或冲销借款，财务部门通知业务部门及时结账，对逾期未办理延期或超过延期期限的借支转为个人借款每月从员工当月核发工资总额中扣除30%，直至扣完为止。（四）前次借款未还者，原则上不得再次借款。第六章：备用金的管理（一）由于经营需要，公司给予了门店的一定的备用金，各门店备用金额度的确定必须经过财务总监审核，常务副总签批后确定，并同时报公司财务部备案。（二）备用金的领取流程同借款流程，由店长按公司核定额度到财务办理借支手续并负责管理，专款专用，在备用金范围内的门店日常开支，不允许再借支。（三）备用金与销售款分离，备用金、销售款分开管理，不得将备用金挪用为销售款。销售淡季时门店按公司要求减少的备用金退还时可将现金交财务或单独存入公司指定账户，避免与货款一起存。（四）门店备用金开支范围：门店销售找零备用和支付预算内日常经营费用，如水电、生活费、日用品、办公费等。：借款经办人变动管理因业务经办人发生变化，凡需在经办人间调整户头的，须写出调整说明，由调户双方经办人，部门负责人，财