证券业务与财务协同的集中管理模式

精选优质文档-----倾情为你奉上精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业专心---专注---专业精选优质文档-----倾情为你奉上专心---专注---专业证券业务与财务协同的集中管理模式——申银万国证券股份有限公司管理信息系统一、企业简介申银万国证券股份有限公司是中国国内第一家股份制证券公司，由原上海申银证券公司和原上海万国证券公司于是996年7月16日合并组建而成。该公司的222家股东全部是国内著名的大中型企业，其中第一大股东单位是中国光大(集团)总公司。截止1999年底，该公司注册资本为9.2亿元，净资产达2654亿元总资产为23133亿元拥有员工近3000名主承销A股172家，占全国A股上市公司总数的18％。主承销B股38家，占全国B股上市公司总数的35％。连续四年被国际权威金融杂《欧洲货币评“中国最佳证券机构荣获卓越奖在1999年券商经营业绩排名中，申银万国利润总额、沪市A、B股交易总量名列全国券商第一申银万国公司经营业务包括证券自营和证券经纪业务证券经纪业务是指证券经营机构通过其设立的证券营业部接受客户委托按照客户的要求代理客户买卖证券的业务在证券经纪业务中证券经营机构不垫付资金不赚差价只收取一定比例的佣金作为业务收入证券自营业务是指证券经营机构以营利为目的并以白有资金和依法筹集的资金通过以自己名义开设的账户买卖有价证券的行为申银万国公司兼有两种业务属于综合类证券公司也是我国证券市场的投资主力之一所以说其财务状况是否稳健经营成果是否良好现金流量是否正常不仅关系到自身的生存也直接关系到中国证券市场能否健康地发展。申银万国证券股份有限公司在全国拥有下属单位128家，组织结构划分为三个层次：(1)本部：集团一级的管理机构、从从集团角度对财务进行统一管理。(2)子部：相应区域的地区一级管理机构，如北京总部、上海总部、广州总部等共有十几个子部。(3)各地营业部集团在各地直接开展业务的组织机构申银万国证券股份有限公司是我国较知名的证券公司之一，也是国内最早实行会计电算化的证券公司公司在企业管理方面投入了大量的精力早在1993年就开始试用财务系统并于1996年在全公司推广使用。当时使用的系统为DOS版账务系统，运行在Novell网上。该系统曾为申银万国公司的财务工作发挥了重；要的作用，把财务人员从手工操作的繁重低效劳动中解放出来。随着公司业务的不断拓展和规模的扩大，原有单机版分散化财务信息系统固有的缺陷给集团公司的管理带来一系列问题，已经不能适应申银万国公司现代化管理的需要，主要表现在：不能实现电子化交易、财务核算分散化、不支持证券自营业务的核算和管理、证券业务系统与账务不能实现数据共享和传递、事前、事中控制困难。申银万国证券股份有限公司领导高瞻远瞩，决定抓住时机，建设一套具有本企业特色、先进、实用、可靠的管理信息系统，以适应集团公司的总体发展战略。而建立证券行业的管理信息系统是一项专业性强、涉及面广、管理理念先进、实施难度大的系统工程，需要慎重选择具有良好软件、实力雄厚、具有专业水准、能够长期合作的应用方案提供商作为合作伙伴。其时，适逢中国管理软件龙头企业，用友公司推出适应集团公司集中式管理模式的网络管理软件NC(Web版)。双方立刻开始密切合作，于2000年8月开始实施“申银万国证券股份有限公司财务管理信息系统”。经过制定计划、试点运行、用户培训、正式运行、评审验收5个阶段近半年时间的实施过程，申银万国管理信息系统已开始顺利运行，并将于2001年3月底进行验收评审。二、申银万国管理信息系统解决方案1．系统目标申银万国公司期望建设的管理信息系统是一套具有证券行业特色和自身特色，满足公司特殊业务需要和发展要求，融先进技术平台与成熟应用方案于一体，将国际公司的科学管理机制与适合中国国情的管理模式结合起来，具有高性能、高可靠性，界面友好美观，操作便捷、易用高效的证券企业管理信息系统。系统应当能够直观、科学、准确、实时地反映经济数据，为公司的经营管理提供决策依据，增强公司经济效益，提高公司现代化管理水平，从而全面提升公司的市场竞争能力。具体在应用方面需要实现的目标还有：(1)分散经营集中管理。(2)对公司各项管理做到事前计划，事中控制，事后分析。(3)优化公司的管理思想和经营管理模式，满足公司未来发展需要。(4)为集团公司各级领导决策提供高效、准确、实时、完整的管理信息。‘基于申银万国现有网络和软件环境，根据其建设信息系统的总体及应用目标，在商品化软件基础上，又开发了证券业务管理系统及其与证券交易系统、清算系统、财务系统的接口，成功建立了一套“申银万国管理信息系统”，真正实现了证券行业集团公司财务业务一体化、集中式的管理模式。2．网络硬件环境解决方案在原有网络环境基础上，为使申银万国公司信息系统更好地发挥管理功能，新系统提出如下网络环境解决方案，如图7—1所示。圈7一l申银万国证券股份有限公司网络拓扑图(1)技术架构。应用系统采用三层架构，将应用服务器与数据库服务器分离，其问通过高速以太网连接。在客户端只需安装浏览器（Browser)，主干为100M快速以太网，为大量数据传递、数据查询提供足够带宽，总公司与各管理总部、各营业所采用64K带宽的DDN专线，提供高性能、高保密性的点到点通信。(2)服务器配置方案。总公司设置两台中心服务器，作为总譬部的机心数据服务器、应用服务器和Web服务器。中央服务器F采用高可靠性集群并配置磁盘阵列，采用磁带机备份，充分保证数据的安全性及系统的稳定性。(3)财务信息系统备份方案。采用双机热备方式，保证在系、统崩溃时能够快速恢复。正常运行状态下，一台主机为活动状态，另一台主机为备份状态。出现异常时，活动主机上的应用全部切换至备份主机。(4)客户端配置。各管理总部、专业总部、分支营业部由若干客户机组成，完成相应分支机构的财务处理业务，客户机负责人机交互，完成数据的录入、查询等界面操作，通过DDN专线直接访问总公司服务器。(5)网络计算方案。分布式网络计算方案，采用面向对象的大型关系数据库(ORACLE)。(6)平台方案。系统网络平台基于当前最先进的浏览器／服务器应用模式，将传统的运行在客户端的应用软件移植到服务器端。客户端不再需要应用程序，它们完全集中在服务器端，大大简化了实际应用。这意味着用户完全可以通过浏览器来执行应用程序。使用户可以低成本地使用网络，通过浏览器传递网上众多的数据。适用于局域网、广域网和Internet等各种网络环境。3．应用解决方案作为面向大型、集团型证券公司整体化管理需要而建设的信息系统，申银万国管理信息系统从全局着眼，能够实现整个集团的全面集中式管理，同时以集团总部为中心，实现数据、报表的迅速传递，为企业决策者提供及时的财务业务信息，真正实现财务预算的监控，防患于未然。(1)软件功能结构。申银万国管理信息系统目前包括证券业务管理系统、总账系统、现金银行、应收系统、应付系统、项目管理、固定资产、UFO报表、财务分析和财务预算10个子系统。系统还可与人力资源、决策支持等系统集成应用；可整合电子商务、办公自动化应用；支持跨国、跨地区应用；支持集团级、上下级、分(子)公司应用；支持远程办公，配置远程访问设备，可为领导层及异地分支机构提供安全、快捷的远程查询及操作功能，并提供相应的远程访问控制；支持并表、并账，跨年数据处理，满足企业从基本的证券业务管理到领导决策支持全方位的管理需求。目前申银万国系统已经实施完毕并正常运行的有7个子系统：总账、现金银行、应收、应付、项目管理、UFO报表和证券业务管理子系统。申银万国管理信息系统的结构和主要功能如图7—2所示。图7—2管理信息系统功能结构图在上面的结构图中，我们看到财务信息系统与证券业务管理系统之间有着密切的联系，申银万国系统就是在充分考虑企业信息系统整体性和集成性的基础上，采用一体化设计思路，彻底实现了数据的共享、交换和再应用。该系统的处理过程可以分为四个处理阶段：证券业务管理、财务核算、管理会计、决策支持。第一阶段：证券业务管理子系统是管理信息系统的基础和前提，它能够获得交易数据、行情数据、资金动态数据，动态反映证券交易的成本和潜在的盈亏以及资金占用情况，及时依据业务数据生成会计凭证，实现财务与业务一体化管理。第二阶段：总账子系统是财务核算与管理系统的核心模块，它完成从凭证到账簿的核算和管理，支持多币种核算、跨单位查询、跨年度查询，实时动态地反映集团公司全体成员的财务状况及经营成果。第三阶段：项目管理子系统是管理会计的重要组成部分，其以项目为中心进行核算管理，提供多种条件的统计和查询功能，可以满足各种成本费用中心和利润中心管理的要求。第四阶段：财务分析和报表子系统提供的分析报表和数据，为领导进行科学、及时、合理的决策提供有效支持。2．安全机制系统提供了理想的安全性保障功能。Java语言在安全性方面做了严格的限制，保证了浏览器操作的安全。大型关系型数据库均有着良好的安全性，并可与操作系统相结合。应用软件提供了多层次的安全控制功能，包括用户权限管理(模块权限、功能权限、科目权限)，操作日志监控，数据的联机备份与恢复等功能。保证系统的安全性，保证数据的安全性、正确性。用户还可通过自设防火墙保证web服务器的安全。3．集成与接口申银万国管理信息系统是在网络财务基础上结合证券行业及该企业管理特点做了部分专项开发的专用系统。该系统既充分利用了企业原有计算机资源，又易于满足系统将来的扩展。在系统中能够顺利完成证券交易系统数据向证券业务管理系统的传递，证券业务数据以凭证形式向财务系统的传递，实现所有系统间的无缝连接。组件化结构和灵活配置功能使申银万国获得真正量身定做的管理信息系统；Oracle数据库自身还提供与其他软件连接的开放式接口，更增强了该系统的开放性。三、管理升级评析管理信息系统通过集中建账、统一基础科目设置、集中数据管理、远程实时查账等等手段，全面支持了申银万国公司的集中式集团管理模式。1．统一基础设置，奠定集中管理基础在管理信息系统中，总公司可以集中建立集团单位目录，制订统一的基础设置规范(图7—3)。下属单位继承总公司的基础性设置来建立自己的单位账和设置其他内容。这样就能够保证整个集团在基础设置上的统一规范，为实现多组织的集中管理奠定良好基础。图7---3管理信息系统图2．统一设置基础科目实现集团信息可比性在原来的分散账务信息系统下，由于信息传递速度低，不准确，经常出现集团公司上下科目设置不一致的情况，给集团财务管理和各营业部之间业务的对比分析和管理带来很大困难。适应集团应用特点和财务信息可比性需要，申银万国公司利用系统中统一基础科目的功能，由总公司指定集团使用的所有一级科目和特定明细科目。下属分公司在建账时可以继承总部的基础科目信息，并根据自身特点个性化地增改明细科目。这样就解决了总部对下属单位的财务核算、预算、资金的实时监控和对比分析等问题，以便整合集团内外部资源，发挥总部的计划与控制作用。3．数据的集中管理，保证