FIM.03.02公司信用额度申请流程

FIM 财务管理FIM.03 融资及信用管理FIM.03.02 公司信用额度申请流程1适用范围本流程适用公司的信用额度申请工作。2控制目标2.1流程目标确保全公司有充分的银行授信额度可供使用2.2流程控制的风险2.2.1防止合作金融机构的选择未经过审批，可能导致纳入的合作金融机构资金实力、信誉、服务等方面不能满足公司发展要求。2.2.2防止公司上报的授信需求不合理，可能影响集团公司授信总额制定的准确性、合理性。2.2.3授信需求制作不合理，难以满足公司需求，进而可能影响与合作金融机构的谈判。2.2.4防止没有授信使用的汇报机制，集团公司难以适时掌握本公司的信用额度实际使用情况，可能影响与合作金融机构的谈判。3流程涉及的相关方1/103.1集团公司3.2总经理3.3总会计师3.4财务部4 相关流程暂无5 流程涉及的相关文件5.1中铁股份财务【2014】95号《关于印发《中国中铁有限份有限公司金融资源管理暂行办法》的通知》6 流程时间本流程时间为11个工作日2/103流程图3/104流程说明编流程责任部门/流程步骤简述或涉及的相关流程输出文档备注号步骤岗位业务01财务部需求【C01】公司根据实际生产经营能力和金融信用资源分布、使用现状和未来发展方向，选择合作金融机构和相应资本市场，制作《信用额度申请书》提交给财务部审核。02选择财务部《信用额度申请书》包含选择的合作金额机构、全金01《信用额机构融信用资源分布及使用现状等。度申请书》审核《信用额度申请书》,主要关注合作金额机构选择是否合理，是否与信用资源分布现状和未来发展相适应，审核通过后在《信用额度申请书》签字确认审核《信用额度申请书》，主要关注合作金额机构选03审核总会计师择的合理性及是否符合公司的发展要求，审批通过后在《信用额度申请书》上签字确认审批《信用额度申请书》，主要关注合作金额机构选04审批总经理择的合理性及是否符合公司的发展要求，审批通过后在《信用额度申请书》上签字确认【C02】《授信审批表》，主要关注金融机构和相应资本市场《中铁隧道05审批集团局集团信用选择的合理性及是否符合集团的发展要求，审批通过后在4/10编 流程责任部门/流程步骤简述或涉及的相关流程 输出文档 备注号 步骤 岗位《授信审批表》上盖章确认 额度审批表》【C03】获取根据集团公司批复的《授信需求清单》与各家金融机06信用构谈判，确认合作范围、业务品种等，若是资本市场资源，财务部额度则准备申报材料，谈妥后与各家金融机构签订《合作协议》/《银行批复》。【C04】公司按照集团公司财务部批复的信用额度使用，使用使用中如额度不够，可以向集团公司财务部申请增加额度。融07授信财务部资额度由资金中心发起使用。其他保函类额度由市场营销、额度建设公司等提出办理申请，资金中心受理后予以办理，占用相应额度。每个月3号前，公司财务部上报集团《授信额度及使用日常情况统计表》。信用《授信额度及使用情况统计表》包括各银行的授信总额及财务部额度

贷款、保函、信贷证明等的使用情况。统计

将额度取得、领用、剩余情况分种类进行统计，便于部门掌握信用额度信息，支持决策。5/107、风险控制矩阵目标控制目标风险风险描述控制措控制措施编号编号施编号合作金融机构的选合作金融机构的选择未经过审公司上报《授信需求清单》及《授信审批表》，主要关注：公司所选择经过适当审批，批，可能导致纳入的合作金融机T01R01C01的合作金融机构是否在集团公司规定的银行范围内、已用信用额度资金实力雄厚、能构资金实力、信誉、服务等方面分布的产品品种等信息提供优质服务不能满足公司发展要求公司上报的授信需公司上报的授信需求不合理，可公司财务部审核《信用额度申请书》,主要关注合作金额机构选择是T02求合理且符合实际R02能影响集团公司授信总额制定的C02否合理，是否和信用资源分布现状和未来发展相适应，审核通过后业务需求准确性、合理性在《信用额度申请书》签字公司授信需求制作公司授信需求制作不合理，难以T03合理，能满足授信R03满足股份公司需求，进而可能影C03财务部审批《信用额度申请书》，主要关注需求清单编制的合理性，需求响与合作金融机构的谈判审批通过后提交给资金中心办理T04有授信使用信息汇R04没有授信使用的汇报机制，公司C04编制《授信额度及使用情况统计表》，将额度取得、领用、剩余情况6/10报机制确保母公司 难以适时掌握各子公司的信用额适时掌握各子公司 度实际使用情况，可能影响与合的授信额度实际使 作金融机构的谈判用情况，为下一轮的金融机构合作谈判作准备8、风险数据库风险风险描述编号R01 合作金融机构的选择未经过审批，可能导致纳入的合作金融机构资金实力、信誉、服务等方面不能满足公司发展要求 的准确性、合理性R03 集团公司授信需求制作不合理，难以满足股份公司需求，进而

分种类进行统计，便于部门掌握信用额度信息，支持决策。风险类别发生的影响风险可能性程度战略运营市场财务法律等级（1-5）（1-5）