投资银行业务保荐代表人模拟试题

投资银行业务保荐代表人模拟试题6篇投资银行业务-保荐代表人模拟试题6篇第1篇关于律师执行证券业务的说法中正确的选项是（）法律意见书中使用“根本符合”、“未发现”等措辞就证监会的反应出具了补充法律意见书和补充律师工作报告法律意见书报送后，根据中国证监会的反应意见进行相应修改，并重新出具法律意见书对某些难以下结论的问题说明客观情况，未发讲明确意见法律意见书由一位律师签名答案：B解析：某公司首次公开发行股票6亿股，以下表述正确的有（）。I.网下初始发行的股票数量可以为4亿股T日申购结束后，网上初步中签率为0.05%，回拨后的网下发行数量不超过6000万股可以安排向战略投资者配售W.可以采用超额配售选择权TOC\o"1-5"\h\zI、III、I、WI、I、I、WI、I、W答案：D1解析：首次公开发行股票后总股本超过4亿股的，网下初始发行比例不低于本次公开发行股票数量的70%，因此I项至少为4.2亿股。关于股份有限公司董事的资格和产生，以下说法正确的有()。由股东大会选举产生每届任期不得超过5年现任国家公务员不得担任股份公司的董事W.个人所负数额较大的债务到期未清偿V.限制民事行为能力者如到达相关要求可担任股份公司的董事A、m,wb、i,iii,wc、n,mD、I,W,V答案：b解析：BI项，根据《公司法》第四十六条与第一百零九条规定，董事每届任期不得超过3年；V项，同法第一百四十七条规定，无民事行为能力或限制民事行为能力者不得担任股份有限公司的董事。甲公司因无法归还乙公司(股份有限公司)4000万元货款，于2X16年8月1日与乙公司签订债务重组协议。协议规定甲公司通过增发1700万股普通股（每股面值1元）抵偿上述债务，股票发行价为2800万元。乙公司已对该应收账款计提了360万元坏账准备，并将取得的股权作为可供出售金融资产核算。甲公司在2X16年11月1日已经办理完股票增发等相关的手续。不考虑其他因素，针对上述业务以下表述中正确的有（）。I.甲公司计入营业外收入的金额为1200万元II.甲公司计入股本的金额为1700万元m.甲公司计入资本公积一一股本溢价的金额为1100万元W.乙公司计入营业外支出的金额为1200万元A：IB：I、Wc：i、ii、miD：i、n、m、w答案：c解析：I项，应付债务的账面价值与抵债资产的公允价值间的差额为债务重组利得，计人“营业外收入”科目，甲公司计入营业外收入的金额为：4000-2800=1200（万元）。11、111两项，甲公司股本的金额为1700万元，计入资本公积一一股本溢价的金额为：2800-1700=1100（万元）°W项，乙公司计入营业外支出的金额为：（4000-360）-2800=840（万元）。根据《上市公司收购管理办法》，以下关于要约收购上市公司的说法，正确的选项是（）A、收购人进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格B、收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于2个月C、在要约收购期间，被要约收购公司董事、监事不得辞职D、收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过90日，但是出现竞争要约的除外答案：A解析：A项，《上市公司收购管理办法》（2014年修订）第35条规定，收购人按照本办法规定进行要约收购的，对同一种类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前6个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。B项，第36条规定，收购人以在证券交易所上市的债券支付收购价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于1个月。C项，第34条规定，在要约收购期间，被收购公司董事不得辞职。对监事无此要求。D项，第37条规定，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外。以下哪些属于证监会的监管措施（）监管谈话出具警示函重点关注责令公开说明认定不适当人选答案：A,B,C,D,E解析：《保荐办法》第66条：保荐机构、保荐代表人、保荐业务负责人和内核负责人违反本办法，未诚实守信、勤勉尽责地履行相关义务的，中国证监会责令改正，并对其采取监管谈话、重点关注、责令进行业务学习、责令公开说明、出具警示函、认定为不适当人选等监管措施；依法应给予行政处分的，依照有关规定进行处分：情节严重涉嫌犯罪的，依法移送司法机关，追究其刑事责任。投资银行业务-保荐代表人模拟试题6篇第2篇公众公司筹划重大资产重组事项，应当制作交易进程备忘录。以下说法错误的选项是（）。A：应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况B：参与每一具体环节的所有人应当即时在备忘录上签字确认C：应当制作书面的交易进程备忘录D：公司应当向全国股转系统提交原件答案：D解析：ABC三项，《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第10条规定，公众公司筹划重大资产重组事项，应当详细记载筹划过程中每一具体环节的进展情况，包括商议相关方案、形成相关意向、签署相关协议或者意向书的具体时间、地点、参与机构和人员、商议和决议内容等，制作书面的交易进程备忘录并予以妥当保存。参与每一具体环节的所有人员应当即时在备忘录上签名确认。公众公司应当按照全国股份转让系统的规定及时做好内幕信息知情人登记工作。D项，《全国中小企业股份转让系统重大资产重组业务指南第1号：非上市公众公司重大资产重组内幕信息知情人报备指南》第7条规定，除公司重大资产重组交易进程备忘录外，公司报送上述文件应提交原件一份，复印件二份，以及一份与书面文件一致的电子文件。公司应提交三份重大资产重组交易进程备忘录的复印件，并由律师对该复印件提供鉴证意见。A为一家非上市公众公司，2015年拟收购甲、乙、丙、丁、戊五家公司股权，购置时甲、乙、丙、丁、戊的资产总额、资产净额、营业收入和A公司2014年末经审计的合并报表的相应指标的数据见表3。根据《非上市公众公司重大资产重组管理办法》的规定，以下构成重大资产重组的有（）。［2015年11月真题］表3亿元指稣A公司甲司府公司世公司总游产31,S2.3L4斯愤产(L80.71.20.9t.i暂业"121.2o.aI.对甲公司的收购6II.对乙公司的收购m.对丙公司的收购^.对丁公司的收购v.对戊公司的收购i、ii、mim、wc.mD.m、w、v答案：c解析：《非上市公众公司重大资产重组管理办法》第2条第3款规定，公众公司及其控股或者控制的公司购置、出售资产，到达以下标准之一的，构成重大资产重组:①购置、出售的资产总额占公众公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例到达50%以上;②购置、出告的资产净额占公众公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报表期末净资产额的比例到达50%以上，且购置、出售的资产总额占公众公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例到达30%以上.此题中，工项，对甲的收购，总资产指为:2：5=40%50%，总资产指标为：1.8：5=36%〉30%，符合标准.IV项，对丁的收购，总资产指标为:2.3：5=46%50%，总资产指标为：1.4：5=28%50%，符合标准.II项，对乙的收购，0.49=1=49%50%，且净资产为5100万元，超过之一的，为一致行动人：①投资者之间有股权控制关系；②投资者受同一主体控制；③投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员；④投资者参股另一投资者，可以对参股公司的重大决策产生重大影响；⑤银行以外的其他法人、其他组织和自然人为投资者取得相关股份提供融资安排；⑥投资者之间存在合伙、合作、联营等其他经济利益关系；⑦持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份；⑧在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，与投资者持有同一上市公司股份；⑨持有投资者30%以上股份的自然人和在投资者任职的董事、监事及高级管理人员，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等亲属，与投资者持有同一上市公司股份；⑩在上市公司任职的董事、监事、高级管理人员及其前项所述亲属同时持有本公司股份的，或者与其自己或者其前项所述亲属直接或