业务知识题库-判断题

业务知识题库-判断题业务知识题库-判断题业务知识题库-判断题xxx公司业务知识题库-判断题文件编号：文件日期：修订次数：第1.0次更改批准审核制定方案设计，管理制度三、判断题（※A、B、C、D岗位适用试题1----104）内部控制可以为企业实现经营目标提供一定的保障，但不是全部的，绝对的保障。 （√）确保农村合作金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现是农村合作金融机构经营的具体目标，也是内部控制的核心。 （×）正确应为：确保农村合作金融机构发展战略和经营目标的全面实施和充分实现是农村合作金融机构经营的宏观目标。制衡性原则是指内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 （×）正确应为：有效性原则是指内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。农村合作金融机构内部控制要素归纳为内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正四个方面。 （×）正确应为：农村合作金融机构内部控制要素归纳为内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正五个方面。内部控制措施是农村合作金融机构以内部控制为主的控制方法、程序、手段和风险控制技术的总称，它是内部控制系统具体实施内部控制的过程，是内部控制系统的核心和神经中枢。 （√）系统风险是指因业务处理系统不完善或者无法应对灾害，这样就存在着非法运用该系统的可能性，从而形成风险。 （×）正确应为：业务系统风险是指因业务处理系统不完善或者无法应对灾害，这样就存在着非法运用该系统的可能性，从而形成风险。会计机构和会计人员应当按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行认真审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向会计机构负责人报告。 （×）正确应为：会计机构和会计人员应当按照国家统一的会计制度的规定对原始凭证进行认真审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受，并向单位负责人报告。 会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。

（√）收到违反《会计法》举报的部门，超出其职责权限不能处理的，应当及时移送有权处理的部门处理。 （√）根据《会计人员继续教育暂行规定》，会计人员继续教育的形式包括接受培训和自学两种，初级会计人员继续教育每年接受培训的时间累计最少应为48小时。 （×）正确应为：根据《会计人员继续教育暂行规定》，会计人员继续教育的形式包括接受培训和自学两种，初级会计人员继续教育每年接受培训的时间累计最少应为24小时。《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》工作人员违规行为由国家有关机关追究其责任的，不得免除按本办法的有关规定应当受到的处理。 （√）违规工作人员依照《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受到限期调离处理的，三年后方可再在浙江省农村合作金融机构系统工作。 （×）正确应为：违规工作人员依照《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》受到限期调离处理、解除劳动合同、辞退、开除的不得重新在浙江省农村合作金融机构系统工作。《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》会计人员（包括出纳、储蓄人员）之间未按规定办理交接，分别给予主管人员和交接人员经济处罚；情节严重的，给予记大过至开除处分。 （×）正确应为：《浙江省农村合作金融机构工作人员违规行为处理办法》会计人员（包括出纳、储蓄人员）之间未按规定办理交接，分别给予主管人员和交接人员经济处罚；情节严重的，给予警告至记过处分除开除以外的纪律处分，在下列期限到期后可以解除：警告处分满半年；记过至降级处分满一年；撤职处分满两年；留用察看处分考察期满后满两年。 （√）机构按级别，分为省级、办事处级、县级、信用社/支行级、网点级，县级合作银行国际业务部属县级机构。 （×）正确应为：机构按级别，分为省级、办事处级、县级、信用社/支行级、网点级，县级合作银行国际业务部属网点级机构。交接不清出现交接遗留问题的，一般由接交人负责，如发现原经办的业务有违反财会制度和财经纪律等问题的，仍由原移交人负责。 （√）会计人员上岗前必须经过岗位培训，未经岗位培训或培训不合格的不得上岗。 （√）隔日错账冲正是指隔日及以后发现的记账交易有误，对其进行的账务处理，按照“谁错账、谁冲正”的原则，由错账机构负责冲正。 （√）错账冲正影响利息计算时，应计算应加、应减积数。 （√）跨年度冲正时填制同一方向红蓝字冲正凭证进行冲正。 （×）正确应为：跨年度冲正时填制同蓝字反方向冲正凭证进行冲正。公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。 （√）信用联社（合作银行）的分支机构不具有法人资格，在联社（总行）授权范围内开展业务，其民事责任由上一级信用社承担连带责任。 （×）正确应为：信用联社（合作银行）的分支机构不具有法人资格，在联社（总行）授权范围内开展业务，其民事责任由联社（总行）承担连带责任。 会计监督是一种事后监督。 （×）正确应为：会计监督按实行的时间，可以分为事前监督、事中监督和事后监督会计主体可以是独立法人，也可以是非法人。 （√）《企业会计准则》规定，会计的确认、计量和报告应当以权责发生制为基础。 （√）企业所有的利得和损失均应计入当期损益。 （×）正确应为：企业发生的各项利得或损失，可能直接计入当期损益，也可能直接计入所有者权益。比如，可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，直接计入资本公积。对于明细账的核算，除用货币计量反映经济业务外，必要时还需要用实物计量或劳动计量单位从数量和时间上进行反映，以满足经营管理的需要。 （√）如果试算平衡表借贷平衡，则可以肯定记账无错误。 （×）正确应为：任何问题都没有绝对，分析：如果少计一个会计分录同样可以试算平衡的，这样少计以后的平衡当然是错的了一笔会计分录主要包括三个要素即会计科目、记账符号和金额。 （√）正确填制和审核会计凭证，是会计核算的基本方法之一，也是会计核算工作的起点和基本环节。 （√）会计人员对不真实、不合法的原始凭证，应予退回，要求更正、补充。 （×）正确应为：会计人员对不真实、不合法的原始凭证不予受理。会计人员违反职业道德，情节严重的，触犯行政法规的，由县级以上财政部门依法给予行政处罚。 （√）会计凭证的传递，该当满足内部控制制度的要求。 （√）会计人员上岗前必须经过岗位培训，未经岗位培训或培训不合格的不得上岗。 （√）现金收入传票、现金付出传票、转账传票都是原始凭证。 （×）正确应为：现金收入传票、现金付出传票、转账传票都是记账凭证。会计账簿是指由一定格式账页组成的，以经过审核的会计凭证为依据，全面、系统、连续地记录各项经济业务的簿籍。 （√）柜员因漏记使账页发生空格时，应在空格栏划红线加以注销。 （×）正确应为：柜员因漏记使账页发生空格时，应在空格摘要栏内用红字注明“空格”字样，并在左端加盖经办柜员名章。营业网点只能按规定受理本机构开户客户、检查部门、司法部门查询或调阅本机构帐户情况的请求。 （√）信用社（合作银行）表内科目采用复式记账，表外科目采用单式记账。 （√）会计基础工作考核小组成员的确定应遵循回避原则。（√）会计部门因风险排查突击检查需要，可以不预发检查通知。 （√）浙江省农村合作金融系统会计科目是指在会计核算时，对会计要素按其性质和具体内容进行分类、汇总并加以命名的类别名称，是分类记载会计事项的工具，是设置账户和确定会计报表项目的依据。 （√）总账是指按照会计科目设置，每日按会计科目借、贷发生额分别记载，并结出余额的账簿。 （√）会计科目是总分核算的基础，是建立总分账的依据，是概括地反映经济业务活动情况的主要手段。 （√）信用联社（合作银行）可根据实际需要对会计科目、代号、名称和核算内容作相应变动。 （×）正确应为：会计科目是统一核算口径的工具，银行设置会计科目都规定了特定的名称和核算要求，信用联社（合作银行）不得随意对会计科目、代号、名称和核算内容作相应变动。会计业务印章使用人员临时离岗时，应做到人离章收，不得私自授受会计专用印章。 （√）多账户内部账户，由各信用社（支行）根据需要在综合业务系统办理开户手续。 （×）正确应为：多账户内部账户，由总行根据需要在综合业务系统办理开户手续信用社12月31日为会计年终决算日，如遇节假日可以提前到前一工作日。 （×）正确应为：信用社12月31日为会计年终决算日，节假日不顺延。因故未能在决算日及时完成年终各项账务处理的，经省农信联社批准，可以先行办理下一年度的日常业务，最终年终处理可隔日或数日后完成。 （√）省中心年终预处理结束，因故未能及时完成年终最终计提的，不得先行办理下一年度的对外营业。 （×）正确应为：省中心年终预处理结束，因故未能及时完成年终最终计提的，经省农信联社批准，可以先行办理下一年度的日常业务，最终年终处理可隔日或数日后完成。现金收付业务必须坚持“收入现金先收款后记账，付出现金先记账后付款”的原则。 （√）发生柜员长短款应在3个工作日内向上级或领导汇报，并实行“长款归公、短款自赔”的原则，不得以长补短。 （×）正确应为：发生柜员长短款应在当日内向上级或领导汇报，并实行“长款归公、短款自赔”的原则，不得以长补短。处理现金差错，以在人行或他行开立存取款账户的机构为单位，下属机构发生、发现差错，必须通过上级机构出纳部门与有关单位交涉。 （√）伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币。 （√）中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自收到鉴定申请之日起3个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。 （×）正确应为：中国人民银行分支机构和中国人民银行授权的鉴定机构应当自收到鉴定申请之日起2个工作日内，通知收缴单位报送需要鉴定的货币。 对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位按照面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假币”戳记的人民币按假币处理。 （×）正确应为：对盖有“假币”字样戳记的人民币纸币，经鉴定为真币的，由鉴定单位交收缴单位按照面额兑换完整券退还持有人，收回持有人的《假币收缴凭证》，盖有“假币”戳记的人民币按损伤币处理。中国人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币，应退回原解缴机构，并要求其补足等额人民币回笼款。 （×）正确应为：中国人民银行各分支机构在复点清分金融机构解缴的回笼款时发现假人民币，没收不退。残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。 （√）《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付三分。（×）正确应为：《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》规定，兑付额不足一分的，不予兑换；五分按半额兑换的，兑付二分。残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，金融机构应出具认定证明，并将该残缺、污损人民币上交人民银行分支机构申请鉴定。 （×）正确应为：残缺、污损人民币持有人对金融机构认定的兑换结果有异议的，金融机构应出具认定证明并退回该残缺、污损人民币。凡办理人民币存取款业务的金融机构应无偿为公众兑换残缺、污损人民币，不得拒绝兑换。 （√）人民币票样禁止流通，在人民币紧缺的时候，经批准后方可流通。 （×）正确应为：人民币票样禁止流通，在人民币紧缺的时候，均不可流通。账款、账实换人复核核对时，复核人必须核对各币种在库和在途的现金和重要单证实物是否与系统登记信息相符。 （√）票币整点必须做到的五点：点准、挑净、墩齐、扎紧、盖章清楚。 （√）票币整点要求中，点准是指票币必须清点，百张一把、十把一捆，张数，金额准确无误。 （√）有价单证纳入表外科目核算，以一份一元的假定价格记账。 （×）正确应为：有价单证以原面值金额列帐，重控以一元一份记帐因业务操作需要，经信用社（支行）负责人同意后，可在重要空白凭证上预先盖上印章备用。 （×）正确应为：无论由于何种原因，不可在重要空白凭证上预先盖上印章。（信贷二十四条禁令条款） 柜员新增可由柜员所在机构提出新增柜员书面申请，经人事部门核实后签署意见。 （√）对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位和个人提供。 （√）金融机构及其工作人员发现交易金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告。 （√）在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过6个月。 （×）正确应为：在反洗钱调查过程中临时冻结时间不得超过48小时《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所指的“短期”系指10个工作日以内，含10个工作日。 （√）《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所指的“频繁”系指交易行为营业日每天发生5次以上，或者营业日每天发生持续5天以上。 （×）正确应为：在《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》中所指的“频繁”系指交易行为营业日每天发生3次以上，或者营业日每天发生持续3天以上。 74．根据《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》的规定，金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。 （√）75．对于未按照规定履行客户身份识别义务且情节严重的金融机构，中国人民银行可以处二十万元以上五十万元以下罚款。 （√）在与新客户开立账户或建立业务关系后，应在开户后十日内根据反洗钱监控报告系统的初评结果对新客户进行风险评级维护工作。 （×）正确应为：为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，可不用留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。（×）正确应为：为不在本机构开立账户的客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务且交易金额单笔人民币1万元以上或者外币等值1000美元以上的，应当识别客户身份，核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记客户身份基本信息，要留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。银企对账是农村合作金融机构实施有效“发现性控制”的重要措施，也是加强内部控制、防范经济案件发生的重要手段。（√）余额对账单的制作、发放以及回收对账单的核对应由对账中心负责，也可交由营业网点对账岗位办理。（×）正确应为：余额对账单的制作、发放以及回收对账单的核对应由对账中心负责，不可交由营业网点对账岗位办理。上门对账由对账员一人办理，上门对账地点应为存款人的注册经营地或实际经营地;对账人员应持行社相关证明及本人居民身份证，以备查验。（×）正确应为：上门对账由对账员双人办理，上门对账地点应为存款人的注册经营地或实际经营地;对账人员应持行社相关证明及本人居民身份证，以备查验。重点账户至少每月进行一次余额对账；非重点账户至少每季度进行一次余额对账。各行社可根据管理需要增加对账频率。（√）《关于印发〈浙江省农村合作金融机构银企对账管理办法（试行）〉的通知》已转入长期不动户的账户，可不发放余额对账单进行对账，也不纳入余额对账单收回率的考核。（√）《关于印发〈浙江省农村合作金融机构银企对账管理办法（试行）〉的通知》83．本行社向开户单位（含企业存款和同业存放款账户）发对账单的，对账单收回率应不低于98%。 （×）正确应为：本行社向开户单位（含企业存款和同业存放款账户）发对账单的，重点账户回收率不得低于100%，非重点账户回收率不得低于95%。84．对账人员不得与原记账人员、相关的客户经理混岗，已经双人对账的除外。 （√）85．对账完成后收回的银企对账单随会计资料归档保管。 （√）86．股金账户可以冻结，但不允许扣划或止付。 （√）87．股金被质押或冻结的，不得转让、继承、赠予以及退股。 （√）88．农村合作金融机构本行社的股金证可以作为质押标的，质押时资格股和投资股同时质押。 （×）正确应为：农村合作金融机构本行社的股金证不可作为本行社质押标的89．档案采用非纸介质保存的，其保管期限比纸质会计档案稍短。 （×）正确应为：档案采用非纸介质保存的，其期限与方法和纸质相同90．单位活期存款账户支票户取现时，收款人为单位的，应在支票背面加盖财务专用章或公章加法定代表人（单位负责人）或其授权的代理人名章。（√）折转卡业务办理成功后不得抹账。（√）人民币银行结算账户资料、与客户间各类会计业务相关的协议，在信用社（合作银行）与客户的存款关系或协议中止前，应永久保存。 （√）按现值进行会计计量，是指资产按照预计从其持续使用中所产生的未来净现金流入量的折现金额计量；负债按照预计期限内需要偿还和未来净现金流出量折现金额计量。 （√）按公允价值进行会计计量，是指资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。 （√）通过各行社与劳务中介公司签订用工合同而向行社提供服务的劳务派遣人员，不属于职工范畴。（×）正确应为：通过各行社与劳务中介公司签订用工合同而向行社提供服务的劳务派遣人员，也属于职工范畴。各行社提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，不属于职工薪酬。（×）正确应为：各行社提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。营业终了自查盘点后办理交接，以及管理人员查库后直接双人上锁的，还需进行交叉盘点。（×）正确应为：营业终了自查盘点后办理交接，以及管理人员查库后直接双人上锁的，无需进行交叉盘点。信用社（支行）单设现金凭证库房的，信用社（支行）主任（行长）对辖内网点现金凭证库房每半年至少参与检查一次。（×）正确应为：信用社（支行）单设现金凭证库房的，信用社（支行）主任（行长）对辖内网点现金凭证库房每月至少参与检查一次。临时离开营业场所的柜员，只需将尾箱放置在有效监控范围内，无需交由在岗人员代保管。（×）正确应为：临时离开营业场所的柜员，应将尾箱交由在岗人员保管，且尾箱应放置在视线及有效监控范围内，并做好代保管登记；也可放入网点库房内保管。100．营业终了交叉盘点后，应在第一时间双人上锁。 （√） 101．在岗期间，收妥的现金及使用后剩余的重要空白凭证可放在桌面上保管，业务印章应放置在固定位置。（×） 正确应为：在岗期间，柜员应妥善保管经管的重要物品，收妥的现金及使用后剩余的重要空白凭证应及时入箱（抽屉）保管，业务印章应放置在固定位置。102．交叉盘点时可凭被盘点人打印的查库报告单进行盘点。（×）正确应为：柜员进行盘点后，除营业前自盘可不打印盘点资料外，其余情况下必须凭综合业务系统打印的查库报告单或移交清单进行盘点，其中交叉盘点应由盘点人打印查库报告单，盘点资料随柜员本人的当日凭证交事后监督部门保管。业务垃圾存放场所未在监控范围内的103.营业网点应建立业务垃圾管理登记簿，登记业务垃圾的归集和清理情况，并应明确记录有关责任人。（√）营业场所的业务垃圾和生活垃圾可以混合归集，保管期满后清理。（×）正确应为：农村合作金融机构营业场所应对业务垃圾和生活垃圾进行分类管理，严禁将营业场所的业务垃圾和生活垃圾混合归集及清理。营业场所的生活垃圾应每天清理；业务垃圾专用袋在非开放式固定场所的保管期限至少为5个工作日，保管期满后方可清理。（※A、B、C岗位适用试题105----335）会计核算基本程序要求根据有效的原始凭证编制记账凭证，或以原始凭证代替记账凭证。（√）信用社临柜可把还未归档的会计账簿向外借出。（×）正确应为：信用社临柜不可把还未归档的会计账簿向外借出。借贷记账法以“借”和“贷”为记账符号，“借”表示资产的增加或负债、所有者权益的减少，费用支出的减少，收入的增加。（×）正确应为：借贷记账法以“借”和“贷”为记账符号，“借”表示资产的增加或负债、所有者权益的减少，费用支出的增加，收入的增加。柜员登录方式有三种,即密码方式登录,柜员卡登录,指纹登录。（×）正确应为：柜员登录方式有三种，即密码方式登录、柜员卡加密码方式登录、指纹方式登录。机构号是农村合作金融机构在综合业务系统中的识别号，机构号的组成规则为：联社（或合作银行）号（3位）+网点号（3位）。机构号由省农信联社统一规定。（×）正确应为：机构号是农村合作金融机构在综合业务系统中的识别号，机构号的组成规则为：联社（或合作银行）号（3位）+网点号（3位）。联社（或合作银行）号由省农信联社统一规定。隔日错账冲正是指隔日及以后发现的记账交易有误，对其进行的账务处理，由会计主管或其授权的业务人员填制错账冲正凭证并交系统录入柜员录入。（√）柜员长短款实行‘长款归公、短款自赔’的原则，同一天发生的长短款可以长补短。（×）正确应为：发生柜员长短款应及时向上级或领导汇报，并实行‘长款归公、短款自赔’的原则，不得以长补短。当日发生的差错，均应当日列账处理。对农村合作金融机构违规操作的业务事项，单位领导坚持要办理的，会计人员可以执行，但同时必须向上级主管部门报告。（√）错账交易和抹账反交易均作为柜员业务记录，相关凭证均作为业务凭证，不得撕毁，若客户提交票据凭证有误的，应留存复印件作为错账业务的凭证。（√）因柜员操作失误引起账号或金额差错，或因凭证打印失败，客户在场的，可以由柜员对其作抹账处理。 （√）抹账业务涉及重要空白凭证作废的，应将重要空白凭证剪角并加盖附件章作“抹账确认凭证”的附件。 （×）正确应为：涉及重要空白凭证作废的，还应将重要空白凭证剪角或加盖作废章后作“抹账确认凭证”的附件。会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，公告作废，作出补救措施，并按照印章管理级次及时逐级上报管辖信用社后，方可补制相同丢失印章。 （×）正确应为：会计专用印章如发生丢失，应迅速查明原因，公告作废，作出补救措施，并按照印章管理规定及时上报总行，补制新的印章，以保证业务正常进行。补制印章的序号应重新编列，不得与丢失印章号码相同，丢失印章的号码作废，不得再用。丢失印章属于预留印鉴的，应及时通报相关行办理协防及更换印模。汇票专用章丢失，必须经总行重新审批其汇票业务权限后再行刻制新的汇票专用章。各联社、合作银行规定，除仅限信息查询的柜员外，其他人员不得单独采用密码方式登录核心业务系统，特殊情况无法使用柜员卡或指纹无效时除外。 （√）静态授权交易是指交易提交时符合相应授权条件方需授权的业务。授权条件为交易额度是否大于设定的机构或柜员交易额度 （×）正确应为：静态授权交易是指交易提交时均需授权的业务。静态授权按系统设定的需相应授权级别的柜员授权。各县级行社应设立远程授权中心，并运行远程授权系统，开展对会计业务的事前控制。（×）正确应为：远程授权应遵循总部集中授权、即时审核、前台操作和远程授权相分离的原则。（√）远程授权人员不得兼任综合业务系统参数维护人员。（√）县级行社设定柜员额度，应在机构额度内设定。超过机构额度的柜员额度，为无效柜员额度，实际执行机构额度。 （√）长期休假且已实行集中寄库的，柜员可以保留不超过柜员本人库存额度的现金、重要空白凭证、印章等实物。 （×）正确应为：柜员长期休假的，应该办理现金、有价单证、重要空白凭证、印章、抵质押物、代保管物等到重要实物的移交。长期休假柜员无论何种登录方式都必须在系统中作休假处理。 （×）正确应为：长期休假柜员必须在系统中作休假处理，已采用指纹方式登陆系统的除外。柜员轮岗与柜员代班的主要区别在于有无终止期。 （√）柜员在签到前，必须先登录系统，而且允许柜员在多个终端上同时登录系统。（×）正确应为：柜员在签到前，必须先登录系统，登录核心业务系统必须通过“刷柜员卡+输入柜员密码”或“录入指纹”的方式登录；柜员只能在一个终端上登录系统。从他行（社）调入的整捆现金都应在有效监控下拆把清点细数后方可对外支付。（×）正确应为：从他行（社）调入的整捆现金应在有效监控下拆把清点细数后才能对外支付，整捆现金支付时如客户要求不拆捆清点的除外。系统内跨机构现金调拨只允许有管辖关系的上下级机构间办理。下级机构向上级机构申请领现时，应先作备钞登记。 （√）申请机构日常营业用现金不足，指定柜员在系统中启动“[6211]备钞申请”交易，录入现金券别、金额、领现日期、备钞对象、备钞机构等申请信息。 （×）正确应为：申请机构日常营业用现金不足，指定柜员在系统中启动"[6211]备钞申请"交易，录入现金券别、金额、领现日期、备钞对象、备钞对方机构等申请信息。下级机构向上级机构调出现金时，无须作领现申请。 （√）办理客户有折（或卡）存取款业务无误，客户申请抹账的，可予办理。 （×）正确应为：柜员办理客户申请的无折（或卡）存款（或资金转入）无误，客户申请抹账的，不予办理，客户应自行联系存款账户所有人处理。柜员当日发现账务差错，应查明原因后立即通过抹账进行更正。 （×）正确应为：1、柜员办理客户申请的无折（或卡）存款（或资金转入）无误，客户申请抹账的，不予办理，客户应自行联系存款账户所有人处理；办理客户有折（或卡）存取款业务无误，客户申请抹账的，不予办理，客户应自行发起存取款的反向交易进行账务处理。2、柜员受理客户的存款开户、存取款或转账等业务，因柜员操作失误引起账号或金额差错，或因凭证打印失败，客户在场的，可以由柜员对其作抹账处理。无法找回客户，属金额差错时，不应作抹账处理，而应作长短款挂账，短款时已查明原因属多记客户账的，还应对客户存款进行短款金额的止付处理（涉及跨县的按储蓄通存通兑差错业务的处理办法办理）；属记账串户时，应作抹账处理后补记。客户账业务差错，无法经客户在场确认的，属非金额差错，应双人记载抹账确认书和错账处理登记簿，并保存监控录像。 （√）因抹账业务保存监控录像，单位客户每季对账的，监控录像至少保留一个季度；个人客户监控录像也至少保留一个季度。 （×）正确应为：单位客户每季对账的，监控录像至少保留一个季度；个人客户监控录像至少保留一年。会计专用印章使用保管登记簿由会计主管保管。 （√）业务印章、重要空白凭证丢失应按重大事项报告制度的规定，将丢失详细情况逐级上报省农信联社。 （√）柜员必须坚持一日三轧库制度，即营业前、午间和营业终了的轧库。 （√）柜员一日三轧库应以检查大数方式盘点，并于营业终了轧账签退前经他人以检查大数方式复点（必要时应清点细数）。 （×）正确应为：日间营业前自盘可只轧大数。午间自盘时，对已打捆、整把的钞币、残破币可只轧大数，其余钞币需详细清点。营业终了自盘时，对已打捆、整把的可只轧大数，其余钞币需详细清点。交叉盘点时，对已打捆、整把的可只轧大数。对残破币可只轧大数，但残破币的库存余额至少应轧准到千元，且被盘点人必须在场监督，交叉盘点后立即进行双人上锁。如遇特殊情况交叉盘点后又需重新办理业务的，该业务办理时经原盘点人现场监督并复核的，可不再进行自盘和交叉盘点。柜员一日三轧库除日终轧库需逐份盘点重要空白凭证外，其余均只需盘点现金。" （×）正确应为：营业前、午间及交叉盘点时，原封成包、双人签封封包保管的凭证可只查看其封包完整性；整本未使用凭证在确认完整性的前提下可按本盘点，盘点时应检查其首尾两份凭证；其他凭证需清点份数。营业终了及交接时，原封成包、双人签封封包保管的凭证可只查看其封包完整性；其他凭证需清点份数。营业网点柜员需将已改版或过期的重要空白凭证重要上交上级机构的，应先做待销毁后再上交上级机构。 （√）仅设一名出纳员的基层农村合作金融机构应贯彻双人管库的原则，但在确保安全的前提下，有特殊原因，可在别人监督下单人保管。（×）正确应为：仅设一名出纳员的基层农村合作金融机构应贯彻双人管库的原则，由出纳员和会计员分管钥匙和密码，开关库时要共同开库、锁库，不得委托对方代管，形成一人管库。并定期共同核对库存(由会计员在现金库存簿上签注“核对相符”或注明多缺数字后共同签章。代理单位委托合作银行（农村合作金融机构）办理代发业务，不需与之签订相关代理合同。（×）正确应为：代理单位委托农村合作金融机构办理批量业务，应签订代理合同，明确双方的权利和义务、发生差错时的责任界定及解决争议的方式，并规定业务数据（含纸质清单和电子数据）交接办法。第五套人民币纸张中红、蓝彩色纤维分布是有规则的。（×）正确应为：第五套人民币纸张中的红蓝彩色纤维丝是随机分布的。第五套人民币5种面额的纸币在正面行名下方均印有无色荧光图案。（√）残损人民币销毁权属于造币厂。（×）正确应为：残损人民币销毁权属于中国人民银行。现金调拨一般应在当日完成，接收柜员为现金调拨单上指定的柜员，因故经授权后，也可由他人作接收处理。（√）假币收缴单位向持币人出具由中国人民银行统一印制的假币收缴凭证，持币人拒绝签字的，由该金融机构一名工作人员将情况记录备查。（×）正确应为：假币收缴单位向持币人出具由中国人民银行统一印制的假币收缴凭证，持币人拒绝签字的，在假币收缴凭证上注明客户拒签并经双人证明。金融机构对收缴的假币实物进行单独管理，并建立假币收缴代保管登记簿。（√）银行机构在进行联网核查时，当联网核查结果不一致但无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，应拒绝为客户办理业务。（×）正确应为：银行机构在进行联网核查时，当联网核查结果不一致但无法确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件时，不得随意拒绝为客户办理业务。对于联网核查结果中身份证件号码与姓名一致但未反馈照片的，银行机构原则上应继续办理业务。公安部查询服务中心收到银行机构提交的申请后，在3个工作日内对待核实公民身份证信息进行核实。（×）正确应为：公安部查询服务中心收到银行机构提交的申请后，在5个工作日内对待核实公民身份证信息进行核实。联网核查是银行机构验证居民身份证信息真实性的主要方式。（√）银行机构在办理除规定业务之外的其他银行业务时不可进行联网核查。（×）正确应为：需联网核查的业务种类：（1）银行账户业务，包括开立、变更个人储蓄账户、个人银行结算账户（包括银行卡账户）、单位银行结算账户业务。（2）支付结算业务，包括票据结算业务、银行卡结算业务、汇兑等业务。上述业务统称为规定业务。若柜员对客户的身份存在异议，可以进行联网核查。银行机构在办理规定业务时，不需当场办结的，则不必联网核查相关个人的公民身份信息。（×）正确应为：银行机构在办理规定业务时，不需当场办结的，应在办结相关业务前联网核查相关个人的公民身份信息。银行机构不得将联网核查获得的公民身份信息用于办理银行业务之外的其他目的。（√）联网核查公民身份信息，是指通过联网核查公民身份信息系统核对或查询相关个人的公民身份信息，以验证相关个人的居民身份证所记载的姓名、公民身份号码、照片及签发机关等信息真实性的行为。（√）银行机构在办理规定业务时，因网络故障等原因不能正常进行联网核查的，可采取其他方式验证相关个人的居民身份证信息的真实性并办理相关业务，对故障期间办理的规定业务进行登记，并在故障排除后对相关个人的居民身份证信息进行联网核查。（√）银行机构在办理规定业务时，当个人的姓名、公民身份号码、照片和签发机关中一项或多项核对不一致时，如能够确切判断客户出示的居民身份证为虚假证件或经过进一步核实属虚假证件，银行机构应立即停止相关业务，并按有关规定终止与客户的业务关系或采取相应的补救措施。（√）同一银行机构网点在办理规定业务时，如先前在为相关个人办理银行业务时已对其进行联网核查且其公民身份信息尚未发生变化，可不再对其进行联网核查。（√）中国反洗钱监测分析中心是金融机构反洗钱工作的监督管理机关，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。（×）正确应为：中国人民银行是金融机构反洗钱工作的监督管理机关，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构只需提交大额交易报告或者可疑交易报告。（×）正确应为：对既属于大额交易又属于可疑交易的交易，金融机构金融机构应当分别提交大额交易报告和可疑交易报告。会计电子档案管理系统中对账单的收回方式有上门收回、邮寄收回、外包对账收回、网银收回等方式。（√）会计检查人员已在会计检查管理系统登记查库信息的，无需在核心业务系统或其他登记簿中重复登记。（√）电子验印系统人工辅助识别是指在系统不能自动识别通过的情况下，通过系统提供的辅助手段，人为主观判断印章的真伪。（√）电子验印系统建模时一定要选择印泥清晰、笔划和边框完整的印鉴进行建模，作为审核票据印章的标准印模。 （√）收回的余额对账单回执及其他对账资料，应按会计档案管理规定妥善保管，保管期限为三年。（×）正确应为：收回的余额对账单回执及其他对账资料，应按会计档案管理规定妥善保管，保管期限为五年。事后监督差错按级别可分为一般差错和重大差错两类。 （×）正确应为：事后监督差错按级别可分为一般差错、重大差错和违规差错三类。开户单位的预留印鉴中不得盖有原子印章，不得盖有篆体字的印章。 （√）同城票据交换专用章、假币章由人民银行统一设计和刻制。 （×）正确应为：同城票据交换专用章、假币章由人民银行统一设计，各县（市、区）信用联社、合作银行负责刻制和分发。代签他行银行汇票的汇票专用章由代理行统一刻制和下发。 （×）正确应为：代签他行银行汇票的汇票专用章由被理行统一刻制和下发。对账人员在对账过程中发现异常情况应与业务网点及存款人直接联系；对账结果信息对外提供的，应经必要的内部审查程序。（×）正确应为：对账人员在对账过程中发现异常情况应立即向行社总部主管部门反映，必要时直接向行社领导反映，不得与业务网点及存款人直接联系；对账结果信息对外提供的，应经必要的内部审查程序。个人活期存款单笔起存金额为1元，取款后其余额必须大于或等于1元，不允许透支。 （×）正确应为：个人活期存款单笔起存金额为1元，取款后其余额必须大于或等于0元，不允许透支。办理卡折户销户时，应先销折再销卡。 （×）正确应为：办理卡折户销户时，应先销卡才能销折。个人通知存款可以一次性支取，也可分次支取，每次支取的最低金额为5万元，支取后的剩余余额须在5万元（含）以上。 （√）所有的定期储蓄存款都能提前部分支取一次。 （×）正确应为：并不是所有的定期储蓄存款都能提前部分支取一次，比如整存零取定期储蓄只能提前全部支取或分期支取。存本取息储户漏取本期利息，或未全额支取的，可延期支取余息，但余息应计复息；每期支取的利息额以元为单位，不足1元的角分余款累计后在销户时一并支取。 （×）正确应为：存本取息储户漏取本期利息，或未全额支取的，可延期支取余息，但余息不计复息。协定存款期限，最长不超过2年（含）。 （×）正确应为：协定存款期限，最长不超过1年（含）。挂失时，可以由代理人代理挂失，解挂时，必须由存款人本人办理。 （√）口挂期满后，自动解除挂失状态；提前解挂的，必须由存款人本人在原开户机构办理。（×）正确应为：口挂期满后，自动解除挂失状态；提前解挂的，必须由存款人本人在原开户机构或申请口头挂失机构办理。定活互转业务不需要客户签约。（√） 定活互转定期账户生成后，其账户独立于借记卡账户，借记卡账户不共享定期账户余额。（√） 定活互转的定期账户可挂失，不可止付、冻结、扣划。（×）正确应为：定活互转的定期账户不可挂失，但可止付、冻结、扣划。定活互转的定期账户可转回到借记卡账户，也可直接支取。（×）正确应为：定活互转的定期账户可转回到借记卡账户，也可移出，但不支持直接支取或销户，定期账户须先转回至原借记卡账户再进行支取或销户。冻结单位或个人存款的期限最长为半年，期满后可以续冻，冻结或续冻到期日为节假日的自动顺延。（×）正确应为：冻结单位或个人存款的期限最长为半年，应当在期满前办理续冻手续，冻结或续冻到期日为节假日的自动顺延。客户登录回单自助服务系统采用“客户登录卡+密码”方式。（√） 客户回单自助服务系统能提供核心业务系统“已打印”及“未打印”标记的记录。（×）正确应为：本地授权柜员受理经办柜员的授权申请时，应增强对客户业务办理意愿的审核，对对私客户以及凭卡折办理业务的对公客户，本地授权柜员必须直接和客户确认办理业务的种类、金额等信息。（√） 经办柜员交易成功后，本地授权柜员应审核打印的相关交易凭证是否齐全、正确。凭存折办理的业务，本地授权柜员必须审核存折上的打印信息是否连续、正确。（√）贴心存定期存款满足最低起存金额的，在部分提前支取或销户时，按销户日公告定期存款利率计付利息，但执行利率标准最高不超过开户时约定的相应存期利率。（×）正确应为：贴心存定期存款满足最低起存金额的，在部分提前支取或销户时，按开户日公告定期存款利率计付利息，但执行利率标准最高不超过开户时约定的相应存期利率。定期一本通销户可在同一核算主体范围内的任一网点办理。（×）正确应为：定期一本通销户需根据其通兑级别来确定。凭密支取的可在全省范围任一网点办理。贴心存定期存款在一个存款存期内提前支取可享受靠档计息，自动转存后系统自动解除定期存款账户的靠档计息功能。（√）卡折并存的存款户，卡挂失，存折也相应挂失。 （×）正确应为：卡折并存的存款户，卡挂失，存折还可继续使用。因借款人办理质押贷款而换发的单位定期存款存单在质押期内不能办理挂失手续。 （√）对已被人民法院查封、扣押、冻结的财产，其他人民法院可以进行轮候查封、扣押、冻结。 （√）止付某存款账户可由其开户机构或由开户机构的上级清算中心（含县级清算中心、省中心）根据规定办理。解除止付必须由原开户机构处理 （×）正确应为：解除止付必须由原止付机构处理。存款账户被部分止付后，只收不付。 （×）正确应为：全额止付的账户只收不付；部分止付的账户可收可付。扣划时，有权机关要求提取现金的，经单位领导审批后，可予以配合办理。 （×）正确应为：扣划时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，应不予协助。197．有权机关办理查询时，柜员应根据执法人员提交的工作证、有权机关乡（镇）级以上（含）机构签发的“协助查询存款通知书”办理查询。 （×）正确应为：柜员应根据执法人员提交的工作证、有权机关县（团）级以上（含）机构签发的“协助查询存款通知书”办理查询。时点存款证明书开立后，所开立的金额在对应存款账户上进行止付处理。 （×）正确应为：时期存款证明书开立后，所开立的金额在对应存款账户上进行止付处理。时点存款证明书不作止付处理。“存款证明书”不能流通、质押、挂失，但可以作为取款、转账的凭证。 （×）正确应为：“存款证明书”不能流通、质押、挂失，也不能代替存单（折）作为取款、转账的凭证。整存整取储蓄存款每次自动转存日，将本期的定期利息扣除利息税后自动转入存款本金内。 （√）整存整取储蓄存款自动转存后，转存未到期的，客户办理支取手续，应视同提前支取，要求客户出示有效身份证件。 （√）定期一本通账户下的明细存款，应根据每笔后续存款的开户机构来确认存款的归属机构。 （×）正确应为：

定期一本通账户下的明细存款，存款直接归母账户的开户机构！零存整取储蓄存款中间漏存部分，可于次月通过漏一补三的办法来补足存款金额。 （√）整存零取定期储蓄存款分期支取时，本金和当期利息一并支取。 （×）正确应为：1、整存零取定期储蓄存款分期支取本金时，可以柜员支取现金,约定支取后转入指定账户的,可由系统在约定日日终自动进行转账处理。2、整存零取定期储蓄存款分期支取时，如有漏取的，可在下一次一并支取。整存零取定期储蓄存款分期支取时，如有漏取的，可在下一次一并支取。 （√）定期储蓄存款账户过期销户，若不为自动转存，金额在50000元以上，均须出具户主（代理时同时出具代理人）身份证件。（√）活期存款账户取款或销户，金额在50000元（含）以上，出具存款人身份证件。对于他人代理办理的，银行应严格审核存款人及代理人的身份证件，并留存存款人及代理人的身份证件复印件或者影印件。（×）正确应为：销户本金与利息之和大于5万元（含5万元）的，必须出示存款人有效身份证件，代理他人办理的，还应提供代理人有效身份证件。卡折并存账户取消使用存折业务可在开户网点及全省联网网点办理。（√）不带折（或卡）续存的，开户机构与交易机构不在同一县级行社，金额在10000元（含）以上，出具经办人身份证件，无须留存身份证件复印件或影印件。（×）正确应为：个人活期存款账户发生人民币单笔5万元以上（含5万元）或外币等值1万美元以上（含1万美元）的现金取款,应核对存款人本人身份证件，并摘录存款人的姓名、身份证件名称及号码；代理取款的，还应核对代理人身份证件，并摘录代理人的姓名、身份证件名称及号码；发生该金额以上存现的，应核对办理人有效身份证件，并摘录身份证件名称、号码。因通存通兑业务中实际情况，对于存款人因合理理由无法提供户主身份证件或者身份证明文件，且单笔存款金额达到或超过人民币1万元或者外币等值1000美元的现金时，需核对存款人有效身份证件并复印留存。各类其他个人存款账户发生的现金存取款，均比照该条核对身份证件。卡折并存账户取消存折的业务成功后不得抹账。（√）折转卡业务可在存款人开户的县级行社内任一网点办理。（√）整存整取定期存款部提业务可办理现金支取和转账。转账时，可以将支取资金转入个人活期结算账户或指定内部账。（√）储户与开户机构约定从其活期存款户转账存入零存整取账户的，在约定的缴存日，自动从协议账号转入金额，约定账户余额不足的，次月按漏一补三原则扣款，次月余额仍不足的，约定的协议账号从此作废。（√）定活通签约，申请活期存款转入通知存款，有1天、7天通知存款可选择。（×）正确应为：定活通签约，约定活期存款转入通知存款的，只限7天通知存款。定活通签约，申请活期存款资金转入定期存款或转入通知存款，两者组合只能选择其一。（√）定活通签约只限借记卡的签约。（√）月度中间已按存款人的需要由柜面提供明细账页，或存款人在自助服务终端自行打印明细账页的，月度终了，无须向存款人发送当月的明细账页。（√）定活通账户中活期、定期或通知存款的金额分别遵照相应种类普通存款进行计结息。（√）单位结算账户办理的通兑转账业务仅限于款项转入代理机构的行社内。（√）“农信银—通联”批量电子汇款业务来账，账号户名不符等无法自动入账的须发出查询,如需退汇可通过退回交易将款项退回通联公司。（×）客户申请办理折转卡业务，须由客户本人凭身份证件向开户机构提出申请，提交存折并填写一式二联《特殊业务申请书》。（×）正确应为：客户申请折转卡业务，可在辖内任一网点办理，无需到开户机构提出申请。批量开户的丰收借记卡，必须到原开户机构进行密码更改后，才可正常使用。 （×）正确应为：批量开户的丰收借记卡，可到省内任一网点办理密码更改。借记卡旧卡换新卡，只能在原开户机构办理。 （×）正确应为：借记卡旧卡换新卡，可在辖内任一网点办理。ATM加钞、清箱工作应每7个工作日至少进行2次，每次清箱间隔不得超过4个工作日。（×）正确应为：附行式自助设备每周至少清机2次，每次清机间隔不得超过4个自然日，离行式自助设备加钞、清箱间隔不得超过7个自然日。卡被吞没后，持卡人可于次日起3个工作日内到ATM机所属网点办理取卡手续。 （×）正确应为：对于自助设备非因发卡机构吞卡指令而吞卡（含系统内卡和他行IC卡、磁条卡、磁条芯片复合卡）的，持卡人可在吞卡后次日起20个工作日内,持本人有效身份证件及其他可以证明为卡片持有者的材料到自助设备所属网点办理领卡手续。卡被吞没后，柜员对于客户即时在场领取的不需要在表外科目中进行登记。 （√）吞没卡必须由持卡人本人领取，不得由代理人代理领取。 （×）正确应为：领取吞没卡时，需持本人有效身份证件及其他可以证明为卡片持有者的材料到自助设备所属网点办理领卡手续；当委托他人代领时，需持代领人身份证件及委托人有效身份证件，并通过交易密码验证。因发卡机构指令而被吞卡的，一律不予返还。吞没卡逾期持卡人未领取要剪角作废。ATM机吞入的其他银行的银行卡无需列入表外核算。 （×）正确应为：1、ATM管理柜员清机时发现吞没卡，卡片入库，双人登记《吞没卡登记簿》。2．比照内部账处理流程，通过"[6112]内部账传票"交易，进行表外账务处理，记入"124代保管有价值品"，如客户即时在场领取的不需要记124代保管有价值品。”ATM机密码和电子柜钥匙必须实行分管，日常使用的ATM机钥匙须随身携带。 （×）正确应为：自助设备钥匙和密码由双人分管分用、平行交接。自助设备钥匙用毕，要入营业机构保险柜或随柜员现金箱入库保管，不得随身携带。自助设备密码每月至少更换一次。为防止犯罪分子诈骗，要求在ATM机旁公示投诉电话。（×）、正确应为：便于客户查询、投诉，各网点均应在营业场所或自助设备上公示服务电话（96596）。丰收贷记卡账户内存款不计息。 （√）发卡机构对于已经发卡的申请资料应于该卡销户后至少保存10年。（×）正确应为：发卡机构对于已经发卡的申请资料应永久保管。丰收贷记卡持卡人凭卡在境内外存取款、转账或消费，交易款项及相应的费用、利息均记入外币账户。 （×）正确应为：丰收贷记卡开户后，我行应向中国人民银行申报个人银行结算账户。丰收贷记卡持卡人凭卡在境内外存取款、转账、消费或分期付款，交易款项及相应的费用、利息均记入人民币账户。丰收贷记卡客户要求提前换卡申请日距卡片到期日的时间原则上应不超过一个月。 （×）正确应为：提前续卡申请日距卡片到期日的时间原则上应不超过三个月。卡片到期日在3个月以内的卡换卡时，经审核同意可对新卡有效期进行延长，延长有效期不超过产品设置的有效期。丰收贷记卡长期调高信用额度最高不得超过原信用额度的100%。 （×）正确应为：丰收贷记卡临时调高信用额度最高不得超过原信用额度的100%。丰收贷记卡个人卡免担保办卡必须提供两名联系人。 （√）丰收贷记卡个人卡电话挂失有效期为5天，不收挂失费。 （×）正确应为：信用卡挂失为正式挂失，不设有效期。持卡人可在发卡机构所属的任一营业网点办理，填写《丰收信用卡相关服务申请书》，勾选挂失业务并选择挂失原因。挂失费用20元。贷记卡对应的约定还款账户，在到期还款日前一日日终账户存款余额不足的，则将该账户余额全部扣除。（√）贷记卡透支款项认定为呆账后，转为呆账后将继续产生滞纳金、超限费和结计透支利息。 （×）正确应为：贷记卡透支款项认定为呆账后，转为呆账后不再继续产生滞纳金、超限费和结计透支利息。丰收卡停止使用，其尚未结清的债权、债务关系也一并无效。 （×）正确应为：丰收贷记卡到期后，其账户下尚未结清的债权债务关系仍然有效。预授权未完成的信用卡可以换卡、销户。 （×）正确应为：预授权未完成的信用卡不可以换卡、销户。 卡片作废、销毁均由柜面柜员负责进行。 （×）正确应为：卡片作废由柜面柜员负责进行，卡片销毁由清算中心（事后监督中心）负责。银行卡片背面签名栏是空白时，应立即没收卡片。 （×）正确应为：贷记卡存款办理人民币单笔5万元（含）以上现金存款业务时，须核对持卡人或代理人有效身份证件,同时持卡人身份证件上的姓名与贷记卡背面签名条上的签名及卡片凸印的姓名（拼音）应一致。如卡片签名条无持卡人签名的，应要求持卡人在签名条上签名。预授权是指特约商户通过POS等终端渠道，就持卡人预计支付金额向发卡机构索取付款承诺的过程。 （√）持卡人在自动柜员机上办理业务时，若连续五次输错密码，丰收卡将被ATM自动吞没。 （×）正确应为：持卡人在自动柜员机上办理业务时，若连续五次输错密码，丰收卡密码将被锁定。农民工卡持卡人的收费，按照取款金额的%收取，但最高不得超过30元。 （√）丰收小额贷款卡不能作为丰收贷记卡的自动还款账户。（√）丰收贷记卡持卡人选择约定账户还款方式的，应收取一定比例的扣款手续费。（×）正确应为：持卡人选择约定账户还款方式的，应指定一个账户作为约定还款账户，并指定扣款方式（按全部应还款额扣款或按最低还款额扣款）。相同账户下存在多张主卡的，仅需维护一张主卡与约定还款账户关联即可。（一）到期还款日日终处理，根据持卡人指定的扣款方式（未指定扣款方式的，视同按全部应还款额扣款）从其约定还款账户中扣收相应款项，用于偿还其丰收贷记卡欠款；约定还款账户存款余额不足的，则将该账户余额全部扣除。（二）持卡人选择约定账户还款方式的，不收取扣款手续费。副卡所有交易款项及相应利息、费用等均记入主卡账户，主卡持卡人对主卡及副卡项下发生的债务承担全部清偿责任。（√）自助设备加钞时新旧版人民币可以混装在同一钞箱内。 （×）+正确应为：自助设备钞箱只允许放入规定面值的现金，现金要符合人民银行的流通标准，严禁假钞、残钞放入钞箱。不得强行挤压堆放超量的钞票。新旧版人民币不能混装在同一钞箱内。有人民币冠字号码记录功能存取款一体机可开通循环钞箱功能；无人民币冠字号码记录功能的自助设备须在风险可控的情况下开通循环钞箱功能，且必须符合人民银行等有关管理部门的规定。吞没卡逾期持卡人未领取的，应作剪角作废处理。 （√）所有丰收卡可委托他人办理。（×） 正确应为：丰收贷记卡、丰收小额贷款卡、丰收联名卡等不可委托他人办理。支付宝快捷支付签约的客户、丰收借记卡持卡人与支付宝账户所有人必须是同一个人。（√）支付宝快捷支付签约的客户必须持有手机，且手机号可与客户在行社留存的手机号不一致。（×）正确应为：支付宝快捷支付签约的客户必须持有手机，且手机号要与客户在行社留存的手机号一致。快捷支付签约的客户必须持有手机，且手机号可与客户在行社留存的手机号不一致。（×）正确应为：快捷快捷支付签约的客户必须持有手机，且手机号要与客户在行社留存的手机号一致。对自助设备密码进行轮班管理的，轮班时可不更改密码，交接时双方要及时在《自助设备密码钥匙使用登记簿》上登记。（√）丰收贷记卡主卡持卡人可随时申请注销副卡或停止副卡的使用。 （√）丰收贷记卡持卡人凭卡消费不收取交易手续费。（√）丰收贷记卡持卡人使用信用额度提取现金（转账）的交易款项，仍可享受免息还款待遇。 （×）正确应为：持卡人使用信用额度提取现金（转账）的交易款项，不享受免息还款待遇。丰收贷记卡持卡人账户有溢缴款的，则产生新的付出金额时，先行冲减溢缴款。（√）丰收贷记卡持卡人在到期还款日（含）前偿还对账单所列的全部应还款额的，则无需支付除现金及转账外的交易的透支利息。（√）小王持本人丰收卡在农行ATM上成功修改了取款密码。 （×）正确应为：丰收卡只能在省内任一网点内的ATM机和自助终端上修改密码，跨行的取款机无法修改。ATM吞卡由ATM加钞员负责处理。（×）正确应为：自助设备管理员相关职责如下1、负责保管自助设备的钥匙（电子柜钥匙、自助设备保险钥匙、钞箱钥匙）。2、负责清机工作，并负责登记《浙江省农村合作金融机构助设备运行登记簿》、《浙江省农村合作金融机构自助设备密码匙使用登记簿》等。3、协助自助设备加钞员开展加钞、清箱、对账等工作。4、负责自助设备日常维护、故障处理、自助设备吞没卡或他异常情况处理等。5、协助自助设备加钞员查明错账。ATM管理员应将备钞现金与加钞员记账金额进行核对。 （√）ATM清箱过程必须实行双人操作。 （√）同一客户的个人网上银行和手机银行不能开立在不同的行社。（×）正确应为：同一客户的个人网上银行和手机银行可以开立在不同的行社。网银客户分层功能可根据客户等级实现不同层次收费标准。（（√））行社设定的网银限额不能超过省联社规定的最高限额。（×）正确应为：行社设定的网银限额可以超过省联社规定的最高限额，但是需事先经过审批。自然人客户的住所地与经常居住地不一致的，银行应将客户的住所作为客户身份基本信息进行登记。（×）正确应为：自然人客户的住所地与经常居住地不一致的，银行应将客户的经常居住地作为客户身份基本信息进行登记。银行为个人开户时，应通过身份证联网核查系统查询其身份证信息，如果客户姓名、证件号码、照片或有效期不一致的，应考虑拒绝为该客户办理业务。（√）如果客户为外国政要，金融机构为其开立账户应当经高级管理层批准。（√）客户身份资料自业务关系结束当年或一次性交易记账当年计起至少保存3年。（×）正确应为：网点应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映本机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年。金融机构开展反洗钱培训，可以不包含新员工。（×）正确应为：总行每年至少开展一次反洗钱业务知识培训，增强反洗钱工作人员的反洗钱工作能力。总行可分层次制定不同的反洗钱培训计划，及考试类型，如对所有临柜人员开展侧重于反洗钱基本知识和法律法规、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存的培训；对支行反洗钱信息报告员和网点反洗钱排查责任人开展侧重于大额和可疑交易报告、客户洗钱风险评级等更加深入、全面的反洗钱培训。财会部、人力资源部应在新员工岗前培训班中开设反洗钱基础知识培训课程，做好新进员工的反洗钱培训。客户身份识别也称了解你的客户。（√）客户先前提交的身份证明文件已过有效期，客户没有在合理期限内来更新且没有提出合理理由的，银行无权中止为客户办理业务。（×）正确应为：中止业务的操作：（一）客户身份证件或证明文件超过有效期，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，应中止为客户办理业务。（二）对公客户的控股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的有效身份证件或者身份证明文件已超过有效期限，没有在合理期限内更新且没有提出合理理由，应中止为客户办理业务。（三）依据有关法律被司法机关冻结的账户，应当根据司法机关的要求中止办理业务。（四）如果客户出示的身份证件存在明显瑕疵或者与客户自身情况存在严重差异，如客户与身份证件记载的性别、年龄不符，身份证件已经失效，身份证件明显属于伪造、篡改等情况下，应当中止为客户办理业务。银行应当建立健全客户身份资料与交易记录保存制度妥善保管客户身份资料、交易记录等文件资料和数据，便于反洗钱调查、侦查和监督管理，杜绝非法修改客户资料。（√）客户身份识别中的禁止性要求是指：金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户（√）自然人客户的“身份基本信息”中职业信息，无关紧要，金融机构可以不去了解。(×)正确应为：自然人客户的“身份基本信息”：包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。自然人客户的“身份基本信息”中的证件有效期限，无关紧要，金融机构可以不去了解。(×)正确应为：自然人客户的“身份基本信息”：包括客户的姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。在与客户的业务关系存续期间，金融机构应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。（√）在与客户的业务关系存续期间，金融机构发现客户的证件到期时，无需提醒客户更新资料信息，等客户自行前来即可。(×)正确应为：在与客户的业务关系存续期间，网点应当采取持续的客户身份识别措施，关注客户及其日常经营活动、金融交易情况，及时提示客户更新资料信息。客户先前提交的身份证件已过有效期的，应要求客户及时更新身份证件。客户先前提交的身份证件或者身份证明文件已过有效期的，客户没有在合理期限内更新且没有提出合理理由的，金融机构应中止为客户办理业务。（√）个人代理他人办卡的，发卡机构必须同时核对代理人和被代理人的真实身份。无正当理由不允许个人代理多人办卡。（√）个人代理他人办理借记卡的，须在办卡申请表中增加填写“代办理由”一项。（√）原则上，个人一次性代理办理借记卡的数量可以超过3张。(×)正确应为：原则上，个人一次性代理办理借记卡的数量不得超过3张。采取单位批量开卡方式，单位应对员工身份的真实性承担责任，且须员工本人持身份证原件到网点办理激活并当场修改密码后方能正常使用。（√）反洗钱只是柜面内勤人员的义务，跟信贷外勤人员无关。(×)正解应为：反洗钱工作是总行班子、总行部室、支行班子、客户经理、临柜人员都要履行的义务。对于已开户客户在利用非柜台方式办理业务时，金融机构仍应强化内部管理规程，识别客户身份。(√)客户身份证件或身份证明文件过期后，客户之前的业务委托依然有效。(√)考虑到通存通兑业务的实际情况，当客户通过其在境内其他银行业金融机构开立的账户或银行卡来我行网点办理业务时，对这类客户所提供的金融服务可不作为“一次性金融服务”。(√)磁条借记卡换发IC借记卡后，原签约关系将不再保留。（×） 正解应为：磁条借记卡换发IC借记卡后，原签约关系将被继承。丰收贷记卡的“银行记账日”指持卡人实际用卡消费、取现或转账等交易的日期。（×）正解应为：丰收贷记卡的“银行记账日”指我行在持卡人发生交易后将交易款项记入其丰收贷记卡账户，或根据规定将有关费用记入其丰收贷记卡账户的日期。丰收贷记卡的“到期还款日”指发卡机构规定的持卡人应该偿还其全部应还款额或最低还款额的日期。（√）丰收贷记卡的“滞纳金”指当持卡人未在到期还款日（含）前还款或还款金额不足最低还款额时，按规定应向发卡机构支付的费用。（√）丰收贷记卡的“免息还款期”指在持卡人于到期还款日前偿还全部应还款额的前提下，所有透支交易从银行记账日起至到期还款日（含）之间可享受免息待遇的时间段。（×）正解应为：丰收贷记卡的“免息还款期”指在持卡人于到期还款日（含）前偿还全部应还款额的前提下，消费交易的银行记账日至还款日之间的时间。丰收贷记卡副卡持卡人与主卡持卡人共用同一账户信用额度，副卡持卡人可自行申请副卡使用的额度。（×）正解应为：1．申领单位卡的单位可为其副卡持卡人定义卡片限额。2．申领个人卡的主卡持卡人可为其副卡定义卡片限额。副卡所有交易款项及相应的利息、费用等均计入主卡账户。个人卡主卡持卡人对主卡及副卡项下发生的债务承担全部清偿责任，具有完全民事行为能力的副卡持卡人与主卡持卡人对主卡及副卡项下发生的债务互相承担连带清偿责任，具有限制民事行为能力的副卡持卡人只对其所持副卡发生的债务承担清偿责任。单位卡由单位承担全部还款责任。丰收贷记卡副卡所有交易款项及相应的利息、费用等均记入主卡账户，主卡持卡人对主卡及副卡项下发生的债务承担全部清偿责任。（√）对于支持电子现金账户的贷记卡，卡片上的电子现金账户余额可挂失。（×）正解应为：对于支持电子现金账户的贷记卡，卡片上的电子现金账户余额不可挂失，只能进行撤销或转移。丰收贷记卡持卡人若选择以自动转账方式还款，发卡机构有权直接按持卡人选择的还款方式从其提供的账户中扣款，转入贷记卡账户，用于偿还持卡人的欠款。（√）丰收贷记卡持卡人使用信用额度消费、取现及转账的，均享受免息还款期待遇。（×）正解应为：持卡人使用信用额度提取现金（转账）的交易款项，不享受免息还款待遇。个人卡持卡人支取现金或转账使用信用额度的，不享受免息还款期待遇，并应按日利率万分之五支付所用款项部分从银行记账日起至还款日止的透支利息。贷记卡账户内存款按人民银行活期储蓄存款利率计付利息。（×）正解应为：贷记卡账户内存款不计付利息。丰收贷记卡发卡机构受理申请人申请后，无论是否予以发卡，申请表及相关申请资料均不予退回。（√）丰收贷记卡账户的信用额度是下挂所有贷记卡的共用额度，如下挂多张贷记卡则累计信用额度为账户的信用额度。（×）正解应为：丰收贷记卡账户的信用额度是下挂所有贷记卡的共用额度，如下挂多张贷记卡则以其中最高的一个信用额度为账户的信用额度。（×）丰收贷记卡主卡持卡人可规定副卡使用的限额、随时申请取消副卡或停止副卡使用。（√）发卡机构24小时客户服务热线及投诉电话96。（√）若副卡卡片限额为账户额度的100%，则副卡的可支用金额与主卡相同。（√）持卡人选择约定账户还款方式的，相同账户下存在多张主卡的，仅需维护一张主卡与约定还款账户关联即可。（√）营业网点受理持卡人信用额度调整，应由持卡人填写的《丰收贷记卡额度调整申请书》。（√）任何工作人员不得擅自将丰收卡客户资料等重要信息，透露给任何机构、个人（法律特殊规定除外）。（√）贷记卡账户人民币自扣还款账户维护，所维护的转入卡必须是主卡。（√）丰收贷记卡持卡人可在全省任一营业网点办理卡片的启用。（√）办理信用卡挂失撤销时持卡人可到全省任一营业网点办理。（×）正解应为：办理挂失撤销时持卡人可到发卡机构所属的任一营业网点办理。小王持工行卡不能在浙江农信系统ATM机上存款。（√）在浙江农信系统ATM上，持丰收卡可以向任何银行的银行卡转账。（×）正解应为：在浙江农信系统ATM上，持丰收卡可以向除四大国有银行以外的有银联卡标识的银行卡转账。在浙江农信系统ATM上，持丰收借记卡可以向他行卡最高转账50000元。（√）在浙江农信系统ATM上，转出方、转入方为同一持卡人的借记卡系统内转账不受每卡每日转出限额的控制。（√）"小王于2007年办理了丰收借记卡，未做4806ATM转账签约维护,成功在浙江农信系统ATM跨行转出5000元。（√）在ATM机上，同一张丰收借记卡一天累计取款金额不得超过20000元人民币。（√）贷记卡副卡申请人，需年满18周岁且经主卡持卡人同意。（×）正解应为：主卡申领人须年满十八周岁（含）以上且具有完全民事行为能力的个人，副卡申领人可为具有完全民事行为能力或限制民事行为能力的自然人且经主卡申领人或主卡持卡人同意。丰收贷记卡主卡申请人年龄上限可控制在65周岁，如有必要，对特定卡种或客户群体的年龄下限可根据需要适当提高；收入一般控制在当地平均水平以上。（√）卡折户可以在网银上签约定活通。（×）正解应为：借记卡单卡户可以在网银上签约定活通。柜面购买的理财产品可以在网银上撤销。（×）正确应为：柜面购买的理财产品只能在柜面上撤销。个人网上银行不能激活丰收贷记卡。（√）个人网银可以跨行社注销。（×）正解应为：个人网银不可能跨行社注销。核心中账户的收费方式为“集中收费”的，客户在网银客户端转账时可以选择收费方式为集中收费或者按次收费。（√）网银购买理财额度不受网银转帐限额控制。（√）卡折户原先在网上银行签约的是卡账号、在理财销售系统签约的是存折账号，必须将理财系统签约账号变更为卡号或将网银签约账号变更为存折后才能通过个人网银购买理财产品。（√）网银购买理财产品，即使过了产品成立日也可以进行交易撤销。（×）正解应为：网银购买理财产品，过了产品成立日就不可以进行交易撤销。小王开通了大众版网上银行，并将创业贷款卡上挂网银，他在网银上能办理放贷、还贷业务。（×）正解应为：大众版网上银行只具备查询功能，需到柜面升级至专业版，才能办理贷款放贷、还贷、转账等功能。某客户已在浙江省农信机构开立个人结算账户，通兑级别为县级或县级以上，账户状态为部冻，不能申请成为手机银行客户。（×）正解应为：大客户账户状态为正常和部冻、部止三种账户状态的个人借记卡结算户和帐户状态为正常的非借记卡个人结算户，且账户的支取方式是凭密支取，通兑级别是县级及以上通兑的，可以增加成为手机银行柜签账户。个人网银的银联网上支付交易支持各类信用卡、借记卡。（√）个人网银和手机银行上挂的账户必须一致。（×）正解应为：个人网银和手机银行上挂的账户可以不一致。个人网上银行中的网银互联日累计限额不计算在账户日累计限额中。（×）正解应为：个人网上银行中的网银互联日累计限额计算在账户日累计限额中。业务垃圾存放场所未在监控范围内的营业网点应建立业务垃圾管理登记簿，登记业务垃圾的归集和清理情况，并应明确记录有关责任人。（√）营业场所的业务垃圾和生活垃圾可以混合归集，保管期满后清理。（×）正解应为：农村合作金融机构营业场所应对业务垃圾和生活垃圾进行分