出租车经营管理制度

出租车经营管理制度TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"一、财务管理制度2\o"CurrentDocument"二、货币资金管理制度7\o"CurrentDocument"三、大额资金使用管理制度12\o"CurrentDocument"四、票务登记管理制度14\o"CurrentDocument"五、固定资产管理制度15\o"CurrentDocument"六、合同管理制度24\o"CurrentDocument"七、“三重一大”决策制度及实施办法33\o"CurrentDocument"八、事故预付款使用管理制度36\o"CurrentDocument"九、采购管理制度及采购流程40一、财务管理制度1、为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。2、公司财务部门的职能是：2.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2.2建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。2.3积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。2.4厉行节约，合理使用资金。2.5合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。2.6对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。2.7完成公司交给的其他工作。3、财务工作岗位职责3.1会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润和执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资金。（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。3.2出纳的主要工作职责是:（一）认真执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白抵压现金。（三）建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。（六）配合会计做好各种帐务处理。（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。4、财务工作管理4.1会计年度自一月一日起至十二月三—日止。4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。4.3财务工作人员办会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。4.4财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项相符。4.5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制上报一次。会计报表须会计签字或盖章.4.6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。4.7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。4.8财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。5、现金管理5.1财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况确需坐支的，应事先报总经理批准。5.2财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。5.3公司职员因工作需要借出现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。5.4符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。5.5发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。5.6差旅费及各种补助单（包括领款单），由部门主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。5.7无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。5.8出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目当日清月结，每月结算，帐款相符。6、会计档案管理6.1会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签字盖章（包括制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。6.2会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。6.3会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。7、处罚方法7.1出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：（一）超出规定范围、限额使用现金的或超出超出核定的库存现金金额留存现金的；（二）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的；（三）未经批准，擅自挪用或借用他人资金（包括现金）或支付款项的；（四）利用帐户替其他单位和个人套取现金的；（五）未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的；（六）保留帐外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的；（七）违反本规定条款认定应予处罚的。7.2出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；（二）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；（三）伪造、变造、谎报、毁灭、陷匿会计凭证、会计帐簿的；（四）利用职务便利，非法占用或虚假冒领、骗取公司财务的；（五）弄虚作假、营私舞弊、非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；（六）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的；（七）有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。二、货币资金管理制度1、总则1.1货币资金包括人民币和外币现金、银行存款、其他货币资金。1.2公司取得的各项收入均应纳入公司账内核算，任何单位或个人均不得私设小金库，不得公款私存。1.3公司的货币资金收支业务的全过程不能仅由一人办理。业务审批原则上遵循“经办人一一部门负责人一一经办会计一一财务部负责人一一公司分管领导一一公司总经理”的审批程序规定。业务涉及一个以上主管单位的需要进行相应的审批，所有业务必须经过“经办会计”审核后才能进行后续审批。1.4资金支付业务的经办人和复核人不能为同一人。2、资金的管理原则2.1公司的货币资金由财务部归管理，统一调配，有效使用，货币资金的管理和控制严格实行职责分工、实施内部稽核、实施定期轮岗制度的原则。2.2公司应按照国家《票据法》、《现金管理暂行条例》和《银行结算办法》等有关现金使用规定和结算纪律办理公司货币资金收支的各项业务。2.3公司对货币资金收支业务实行多级授权审批制度。审批人只能在授权范围内审批货币资金收支业务，不得超越权限。2.4经办人员只能按照审批人的批准意见办理货币资金业务，对审批人超审批权限审批的货币资金业务，财会人员有权拒绝办理。2.5公司资金审批权限按《资金审批权限管理制度》办理和执行。3、现金的管理3.1公司收支的各种款项必须按照国务院颁发的《现金管理暂行条例》规定办理，在规定的范围内使用现金。现金只能用于支付职工的工资、奖金、劳务费、保健、降温费、烤火费、医疗费、差旅费、福利补贴、转账金额在起点以下的零星开支，以及其他可以使用现金支付的款项。公司大额现金支出、特殊情况下的现金支付，由总经理签字同意后，方可支付。3.2库存现金应控制在银行核定的限额内。3.3现金必须日清月结，每日清点库存，做到账账、账实相符。若有不符，及时查明原因并处理。3.4现金由财务机构的出纳人员专管，出纳人员不准挪用现金，不能以白条抵库。3.5必须建立定期和不定期的现金盘库制度，以保证资金的安全性、效益性、流动性。财务部每月不少于一次的不定期现金盘点，并做好记录。财务部负责人及有关人员定期或不定期对库存现金进行抽查。3.6库存现金限额规定为2000元（含2000元），库存现金不得超过公司核定库存现金限额，超过时必须立即送存银行。3.7不能坐支现金，每日在上午和下午下班时核对准确后存放。3.8到银行提取现金，不准一个人去提取，提取额在5万元（含5万元）以上必须由公司派保卫人员参加护送。3.9为确保公司资金安全，需要现金支付的款项于每周礼拜三前告知财务部，每周礼拜四为员工办理现金报销日，无特殊情况除礼拜四外均不办理。4、银行存款的管理4.1按照国家《支付结算办法》的规定，公司应在银行开立账户，办理存款、取款和转账等结算。4.2严格遵守银行的结算纪律，不出租、出借账户，不签发空头支票和远期支票，不无理拒付款项、占用他人资金，不套取银行信用，不多头开结算户。公司只能在一家银行开立一个基本存款账户，根据业务的需要公司可开立一般存款账户或临时存款账户。为加强专项资金的专户存储、使用和管理，根据有关规定可开立专用存款账户。公司如因采购等需在外地办理临时结算时，可以开立临时存款账户，但须报财务经理审核，公司总经理审批。不准以个人名义开立公司的任何存款、结算账户。公司银行账户只能用于结算和办理公司的业务，公司的银行账户不得出租，出借给其他单位和个人使用。非本公司资金不得从公司账户上经过。4.3支付规定从公司账户上支付资金，出纳人员必须根据会计人员填制的记账凭证支付款项，未填制记账凭证一律不准办理付款业务。需由网上银行支付的，必须严格按下列权限办理支付事宜。网上银行支付权限规定从公司账户上支付资金，出纳人员必须根据相关的支付审批程序和记账凭证支付。公司由网上银行支付资金，必须设定支付权限，严格按权限办理支付事宜。妥善保管网银授权卡及密码，录入人员与授权人员用卡须分别保管，不得遗失和泄露。银行付款票据按规定进行管理：空白银行付款票据由出纳人员妥善保管。空白银行付款票据在签发或填制使用前不得预盖印鉴。因公申请借用转账支票的，经财务部负责人审批同意后方能借出，并作好登记，内容包括：支票号码、用途、预计金额、借用人姓名（签字）、借用日期等。所借支票应于借用之日起5日内报销清账，不得转借他人。因特殊原因不能在规定期限内报账的，应书面向财务部说明原因，否则前账不清，后账不借。支票借用者必须按申请的用途和预计金额范围使用支票，并对借用支票的安全负全部责任，若遗失所借支票应及时向开户银行挂失，同时报告财务部。若因遗失支票而造成经济损失，应由支票借用人承担全部经济责任。4.4账务核对规定4.4.1银行日记账应按时逐笔登记，序时核算，做到账账相符。月末必须与银行核对，按规定编制“银行存款余额调节表”。4.5财务机构在银行的预留印鉴必须有两个或两个以上印章，预留印鉴的印章必须由两人或两人以上分别保管。5、附则5.1本制度与国家法律法规和相关制度相抵触的，以国家法律法规和相关制度为准。5.2本制度未尽事宜，按国家有关法律、法规的规定执行。三、大额资金使用管理制度为进一步加强公司大额资金使用管理，提高资金运作效率，促进廉政建设，便于职工和社会监督，提高资金使用透明度，制定本管理制度：1、大额资金的内容包括：一定起点的较大基本支出项目；设备购置项目；各类培训项目；基本建设项目等。2、大额资金是指1万元以上的资金项目。3、大额资金支出的管理3.1大额资金列入年度预算项目，严格执行预算标准。对大额资金支出的使用要严格执行公司规定，资金使用责任人填写资金使用报告，公司领导审批同意后，由公司各部门领导集体讨论决定，大额资金一律支票支付，不得使用现金。根据谁审批谁负责的原则，明确审批责任人、审批权限及其它人员的工作程序和职责。3.2严格执行财务法规、规章、制度，严格财务开支管理，确保大额资金的正确使用，不得挤占、挪用。3.3大额资金的管理使用要坚持公开透明，严禁暗箱操作。重大事项全程实现公开透明，廉洁、优质、高效工作。3.4凡是属于纳入大队采购目录的项目，按照有关规定执行。3.5严格设备管理，建立固定物品购置、使用、维护、调拨、报废制度，公司设备购置首先要求使用部门要提出申请，进行可行性分析，领导班子集体讨论，形成决议后方可购置。3.6大额专项资金必须专款专用，严禁在申请资金过程中弄虚作假、套取大额专项资金的行为。3.7各类报销科目不论金额大小，一律由财务审核、主管领导签字后方可报销。4、建立监督制度4.1明确监督主体，财务部门要进一步健全财务管理制度，加强大额资金的使用、管理和监督。未按审批程序确认的大额资金使用，财务部门有权拒付。财务部门对大额资金使用中出现的违规行为，有权予以制止，并向大队领导汇报。4.2对大额资金使用中的违纪行为，按照大额资金使用责任追究制度予以追究相应责任。四、票务登记管理制度1、公司应随时备齐所有票据，妥善保存，建立档案；2、票据管理员应积极与税务等部门联系，及时补充库存票据;3、所有票据领取时必须由从业者签字并做好登记；4、凡私自转卖或赠予票证所引起的经济纠纷等均由个人负责，公司将配合有关部门严肃查处；5、认真做好票务管理的相关工作。五、固定资产管理制度1、为了加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，特制定本制度。2、固定资产的标准本公司将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。3、固定资产的分类3.1电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备；3.2办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等；3.3其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。4、固定资产的管理固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。4.1行政部管理职责：审核部门要求申购的固定资产是否合理；验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库；将固定资产的日常管理和使用落实到个人；对固定资产的变更进行记录；审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。4.2个人管理职责：负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；保持固定资产的日常清洁卫生；固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。4.3固定资产核算部门财务部为公司固定资产的核算部门；财务部设置固定资产账目；财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备。5、固定资产的购置5.1公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购单”（格式后附1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案；5.2经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。5.3固定资产收到后，由行政部负责验收并同时对固定资产进行编号；5.4各部门应于每月25日之前将下月的固定资产申购单交到行政部，审核完成后，采购部应在次月10日前完成采购流程，行政部验收后交到使用人手中。6、固定资产的变更6.1固定资产在公司内部员工之间变更调拨，需填写“固定资产变更单”（格式后附2），由部门经理、行政部审核通过后，将固定资产变更单交行政部办理转移登记后方可更换。6.2在固定资产变更后，固定资产编号重新编号。7、固定资产的出售固定资产使用部门应将闲置的固定资产告知行政部，填写“闲置固定资产明细表”（格式后附3,提出处理意见，由行政部核定是否有使用价值。7.1固定资产如需出售处理，需由行政部提出申请，填写“固定资产出售申请表”（格式后附4）。额，置。7.2列出准备出售的固定资产明细，注明出售处理原因，出售金额，置。7.3固定资产出售申请经批准后，行政部对该固定资产进行处7.4如有需要财务部根据已经批准的出售申请表，开具发票及收款，并对固定资产进行相应的财务处理。8、固定资产编号8.1自成立之日起对公司所有固定资产予以整理编号。8.2固定资产编号：公司简称拼音首字母一使用部门-物品类别一购置年月+编号。9、固定资产的清查9.1公司建立固定资产盘点制度，盘点分年中和年终2次，由行政部和财务部共同执行，使用部门配合执行。9.2固定资产的盘点应填制“固定资产盘点明细表”（格式后附5），详细反应所盘点的固定资产的实有数、拥有人、存放地等，并与固定资产帐面数核对，做到帐物相符。若有盘盈或盘亏，列出原因和责任，报部门经理、行政部、财务部和总经理批准后，财务部进行相应的财务调整。10、本制度由财务部、行政部共同监督实施；解释权归行政部。11、本制度自发布之日起实行。附件一《固定资产申购单》附件二《固定资产变更单》附件三《闲置固定资产明细表》附件四《固定资产出售申请表》附件五《固定资产盘点明细表》附件一固定资产申购单附件一固定资产申购单申请部门:申请时间:申请部门:申请人要求到货时间物品名称型号规格数量单价金额备注申请用途：部门经理财务经理总经理备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件二固定资产变更表附件二固定资产变更表申请部门:变更时间:申请部门:序号物品名称固定资产编号变更编号12变更理由移交人员接收人员行政部备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件三附件三闲置固定资产明细表填写部门:填写日期:填写部门:闲置物品名称数量闲置原因有无使用价值行政部意见部门经理意见总经理意见备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件四固定资产出售申请表申请日期：申请部门:物品名称固定资产编号原价值出售价格出售情况备注申请人行政部财务部总经理备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加附件五固定资产盘点明细表日期:盘点对象:序号资产名称（编号）规格型号数量单位12备注：以上表格填写栏可根据填写情况自行增加购买时间资产原值（元）资产状态使用人备注盘点人:盘点对象负责人:六、合同管理制度1、总则1.1为加强合同管理工作，依法维护公司的合法权益，有效防范经营风险，根据《中华人民共和国合同法》和关于合同管理的有关文件规定，结合本公司实际，制定本制度。1.2本办法所称合同，是指公司及公司各部门与其他法人单位、其他组织或个人在生产经营活动中以平等主体资格设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。1.3合同管理是企业经营管理的一项重要内容。本公司合同管理的目标是通过建立以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的合同管理机制，有效防范合同风险，为本公司经营创造安全的法律环境。1.44.合同管理原则依法签订合同，保证合同的合法性；严格审批程序，确保合同条款完备；加强归管理，落实合同管理责任；切实履行合同，提高合同的履约率；妥善处理合同纠纷，维护企业合法权益。1.5公司各部门须高度重视合同管理工作，加强对本部门各类合同的管理，实行部门负责人集中管理负责制，建立并完善合同管理制度和基础台帐，健全合同管理机构，不断提高合同管理水平。2、合同管理机构及职责2.1本公司合同管理实行统一领导、分级负责、归管理。2.2各部门签订的各类经济合同均应上报公司总经理审核盖章，合同原件交存行政部，实行统一归档管理。2.3受公司总经理委托，以本公司名义对外订立合同的部门（参加订立合同的委托代理人）为合同承办部门（人），具体履行下列职责：负责了解、收集对方当事人的基本情况、资信资料；负责合同文本的起草工作；负责提请合同的审查工作；组织合同谈判、签约及大项目合同的论证等工作；具体负责经办合同的全面履行，掌握合同履行进度，保管合同文本资料，及时掌握、上报合同履行过程中发现的问题，并积极解决。办理合同变更、解除等手续，参与或协助合同纠纷的处理。3、合同订立管理3.1订立合同，必须遵守国家法律法规及有关规定，坚持平等自愿、公平合法、诚实信用原则，避免因缔约过失给企业造成经济损失。3.2未经公司书面授权，公司各部门不得以个人名义、部门名义或擅自以上级法人名义对外签订合同。3.3公司对外订立合同，应由法人企业法定代表人（总经理）代表本企业在合同书上签字，法定代表人确因客观原因不能在合同上签字的，应填发授权委托书，授权委托公司其他人员对外签订合同。委托代理人必须在授权范围和委托期限内行使签约权，不得越权代理，不得将委托事项转委托其他人员。3.4授权委托书由行政部统一管理，根据法定代表人的批准意见填发。授权委托书应当明确载明受委托人姓名、职务、委托事项、代理权限及有效期限等内容，由法定代表人签名，并加盖单位公章。不得在空白授权委托书上加盖单位公章。3.5订立合同，除即时清结者外，应采用书面形式。原则上采用国家工商部门或行业主管部门发布的合同示范文本，并根据合同项目具体情况协商修改和作出补充约定。法律法规对合同形式有特别规定的，依照规定办理。3.6签订合同前，必须确认对方主体资格、资信情况和履约能力，做好合法性和经济技术可行性分析论证。物料采购科应根据市场情况和供货渠道优劣选择确定适当的供货厂家，填写“合同联签审批表”，经会签批准后再签订合同。3.7合同文本要做到内容合法、主要条款完备、权利义务明确、双方责任分明、语言文字规范。当事人一般状况，包括当事人全称（自然人应注明身份证号）、住所地、电话、银行帐号等；签订合同的批准与授权；标的，指货物、劳务、项目等双方权利义务共同指向的对象；数量和质量要求（指标），包括验收的标准和质量异议期的约定;价款、酬金及其支付方式，含各种可能发生费用的分担；合同履行的时间期限、地点和方式，以及履行过程中各方义务及风险责任的划分；违约责任及其承担方式；纠纷解决方式（诉讼、仲裁管辖）约定；合同生效条件；合同应当具备的其他条款。3.8订立合同时，要认真审查并收存对方当事人《法定代表人（负责人）证明书》、《法定代表人授权委托书》原件，收存与原件核对无异的加盖单位公章或工商部门复印专用章的《企业法人营业执照》（《营业执照》）副本复印件等，与合同一并保管。订立合同过程中，要记载和收集合同洽谈、签约时形成的文件、电报、电传、信函、图表等文字、音像资料等，作为合同副件存档。3.9订立合同要明确合同订立地、合同履行地、争议管辖法院或明确具体的仲裁机构，在不违反专属管辖等特别规定的前提下，应尽可能与对方协商将有关本地的法院作为解决合同纠纷的法院。4、合同的审核、批准4.1公司合同应当履行规定的审核、批准程序后方可对外正式签署。合同的审核、批准流程如下：经办人申报一一部门负责人审核、批准一-分管领导审核、批准一-公司财务部门审核一-公司合同管理部门审核、批准一-法定代表人或授权代表批准、签署。4.2部门负责人及分管领导对合同的经济效益、技术先进性、执行的可行性和安全性等负责。4.3公司财务部门对执行合同涉及的资金调度、合同价款或酬金的合理性、支付方式以及因合同损失可能造成的资产减计或核销等事项进行审核。4.4公司合同管理部门对合同的合规性、合同条款和条件设置的合理性、履约风险和纠纷防范等进行审核。4.5根据法律规定应当报请有关监管部门批准或登记、备案，或者须经公证、鉴证的合同，应当报请有关监管部门审批或者办理登记、备案及公证、鉴证手续。4.6合同对方当事人履约能力或资信状况有瑕疵的，应避免与其签订合同。必须签订合同时，应要求其提供有效的担保。其中，以保证方式担保的，保证人应当是具有代偿能力的独立经济实体或个人，并应当要求保证人提供必要的资信证明。5、合同的履行5.1合同依法成立，即具有法律约束力。合同执行部门应当严格履行合同所规定的义务，积极行使合同赋予的权利。5.2合同履行涉及公司多个部门或子公司的，有关部门或单位应予以积极协助和配合。5.3合同执行部门发现合同对方当事人不履行或不完全履行合同时，应当及时向对方提出异议并取得和保留有关证据。有关异议文件应经公司合同管理部门审核，或者报公司合同管理部门备案。5.4合同签订后，公司应当积极、全面履行合同。若公司不能履行或不能完全履行合同，合同执行部门应当及时向公司合同管理部门报告，及时通知合同对方当事人，并积极采取补救措施，以避免或减少损失。合同对方当事人提出异议的，合同执行部门应及时报告公司合同管理部门，及时答复对方，并取得和保留有关证据。有关通知或答复文件应经公司合同管理部门审核，或者报公司合同管理部门备案。公司因不可抗力不履行或者不完全履行合同时，应当及时向公司合同管理部门报告，及时以书面形式通知对方，并取得和保留不可抗力事件的证据。5.5合同履行过程中承办人员发生变更的，应当及时办理交接手续。6、合同的变更和解除6.1合同履行过程中因对方当事人不履行合同或不完全履行合同，或者因其他客观原因需要变更或者解除合同的，应当与合同对方当事人协商一致方可变更或解除合同。变更或解除的协议未达成前，原合同仍然有效。6.2因法律规定或合同约定可以单方变更、解除合同的情形时，可以通知对方当事人变更或解除合同，变更或解除合同通知必须以公司的名义用书面形式通知对方当事人。6.3变更或解除合同的协议应当采用书面形式，并按照原合同审核、批准程序重新审核、批准。6.4合同对方当事人要求变更或解除合同的，合同执行部门应当及时报告公司合同管理部门，并采取必要的措施维护公司合法权益。公司同意变更或解除合同的，应当与对方达成书面的变更或解除合同协议，并按照原合同审核、批准程序重新审核、批准，依法应当由对方承担责任的，应当在变更和解除合同的协议中明确规定，并积极予以落实。7、合同纠纷的处理7.1合同在履行过程中发生纠纷的，应按《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国民事诉讼法》等有关法律、法规和本制度处理。7.2公司在处理合同纠纷的过程中，应当积极维护公司合法权益，并遵循及时处理原则和双方协商解决原则。7.3合同纠纷发生后，合同执行部门应当及时报告公司合同管理部门，及时取得和保留有关证据。公司合同管理部门应当在充分调查、了解纠纷的起因和性质，初步掌握有关证据的基础上，及时提出处理意见或建议，并报告分管领导。7.4因重大合同产生的纠纷，应当由公司合同管理部门组织或参与协商处理，并由合同管理部门向董事会报告合同纠纷的处理情况。因其他合同产生的纠纷，合同执行部门可以邀请合同管理部门参与协商处理。7.5合同纠纷经双方协商达成一致处理意见的，应订立书面协议，并按照原合同审核、批准程序进行审核、批准。7.6对经协商无法解决的纠纷，如属对方过错或违约，经公司总经理同意，可以提起诉讼或仲裁。因重大合同提起诉讼或仲裁，应当报请公司董事长审核、批准。若对方已经提起诉讼或仲裁，公司应当积极应诉或参与仲裁。7.7合同诉讼或仲裁由公司合同管理部门负责，合同执行部门应将合同事务和档案移交合同管理部门处理。公司合同管理部门应当及时将诉讼、仲裁的处理情况报告总经理、董事长。重大合同的诉讼或仲裁，应当聘请律师参与处理，并按照公司信息披露管理制度的有关规定予以披露。7.8公司应当按照规定的期限履行生效判决书、调解书或仲裁裁决书。对方当事人逾期不履行生效的判决书、调解书或仲裁裁决书的，合同管理部门应及时向人民法院申请强制执行。8、合同档案管理8.1公司对外签署的合同应在合同签署后及时将合同副本提交公司合同管理部门备案，重大合同应同时提交公司财务部门备案。8.2合同执行部门负责各自管理的合同的档案管理，并指定专人负责。合同签约、履行和纠纷处理过程中形成的各种单据、凭证、往来函电、技术资料、诉讼仲裁法律文书和其他相关材料都应当建立清单，附于合同档案卷宗内。合同档案应当统一编号存放，并按照密级采取保密措施，密级应当标注于合同正本的封面。8.3重大合同由公司合同管理部门负责档案管理。8.4合同档案的保管期限，不少于合同终止后五年。重大合同的保管期限，不少于合同终止后十年。9、合同责任9.1明知合同对方不具备履约能力或者资信状况有瑕疵而与其订立合同，或者明知公司没有履约能力而与对方订立合同，造成合同违约或者没有适当履行，给公司造成损失的，应追究有关责任人员的责任。9.2在合同签订或履行过程中因对方当事人欺诈、违约造成公司损失，合同执行部门未及时报告合同管理部门及主管领导解决的，应追究有关责任人员的责任。9.3在合同签订、履行过程中收受贿赂、收取回扣或其它好处，或者与他人串通损害公司利益，或者因玩忽职守造成公司损失的，公司应追究有关人员的责任，责令其承担公司的全部损失。触犯刑律的，公司可以移交司法机关处理。9.4公司合同管理部门对执行合同管理制度的情况进行监督、检查，并将情况告知公司总经理。10、附则本制度未尽事宜，按照国家法律、法规和公司章程的规定执行。本制度如与国家法律、法规和公司章程的规定相冲突，按照后者的规定执行。七、“三重一大”决策制度及实施办法为规范重大决策、重要干部任免、重大项目安排和大额度资金的使用（简称“三重一大”）决策制度，加强对决策“三重一大”事项的风险防控和监督管理，根据相关文精神，制定本办法。1、“三重一大”事项主要内容1.1重大决策。研究贯彻落实党的路线方针政策，以及上级重要文件精神、指示、任务、决定、工作部署的意见和措施；研究本单位党的思想、组织、制度、作风建设和反腐倡廉建设方面的重要规划和意见；研究并决定领导班子职责范围内涉及改革发展稳定和干部职工切身利益的重大问题。1.2重要干部任免。按照干部管理权限和有关政策法规，研究并决定各科室和公司负责人的任免、考核、奖惩以及所级后备干部人选等事项。1.3重大项目安排。研究并决定领导班子职责范围内的基础设施建设和基本建设项目投资，国有资产、资源处置，大宗办公设备采购和固定资产购置等项目。1.4大额度资金的使用。研究并决定本单位年度预算，调整预算、决算，1万元以上的大额度资金使用。2、“三重一大”事项决策程序2.1酝酿阶段充分征求意见。决策“三重一大”事项，前期要进行广泛深入的调查研究，充分听取各方面意见。对专业性、技术性较强的事项，应进行专家提议、技术咨询、决策评估和综合论证；对与本单位干部职工利益密切相关的事项，应广泛征求意见。适当进行酝酿。决策“三重一大”事项前，领导班子成员可通过适当形式进行酝酿，但不得作出决定或影响集体决策。内容涉及多个部门的，应事先做好沟通协调；未协调或经协调仍存在较大分歧的，不得提交有关会议讨论。按照程序提议。提请会议决策的“三重一大”事项，需经分管领导同意后，提前报领导确定。除遇重大突发事件和紧急情况外，不得临时动议。做好相关准备。相关部门应在有关会议召开前，将会议议题及有关材料送达参会人员，以保证参会人员有足够时间了解相关情况。2.2决策阶段2.2.1保证出席人数。领导班子决策“三重一大”事项，必须有应到会成员的2/3以上出席方能召开有关会议。充分发表意见。审议“三重一大”事项，应安排分管领导或相关部门介绍、说明情况，并留出足够时间进行讨论。对有关决策建议，参会成员应逐个表态。领导应在大家充分发表意见的基础上，最后汇总、发表意见。逐项作出决策。对多个“三重一大”事项，会议应逐一表决。对“三重一大”事项，必须经到会2/3以上成员同意，方可形成决定；发现有重大问题尚不清楚的，应暂缓决策；分歧较大的，应按照少数服从多数的原则。根据不同议题内容，表决可分别采取头、举手、无记名投票等方式进行。有关会议纪要，应以书面形式及时通知相关部门和人员。会议文件及有关讨论情况应如实记录，存档备查。组织列席旁听。决策“三重一大”事项，可视情况组织相关人员或服务对象等列席有关会议。列席人员可就议题发表意见，但不参加表决。2.3执行阶段分工组织落实。经领导班子决策的“三重一大”事项，应由班子成员按职责分工组织实施；遇有职责分工交叉的，应明确一名班子成员牵头。严格执行决策。任何领导班子成员都不得擅自改变集体决策。个人对决策有不同意见的可以保留，也可按组织程序向上级主管部门反映；但在未作出新的决策前，应无条件执行。加强督查反馈。要建立健本单位决策督查制度，对“三重一大”事项决策的执行情况，进行跟踪督查，并及时向领导班子及主要负责人报告。八、事故预付款使用管理制度1、总则1.1为加强道路交通事故的处理，保障道路交通事故中受害人的合法权益，方便事故当事人处理交通事故，特制订本制度。1.2本制度适用于道路交通事故处理中事故预付款的交纳、保管、支付及监督管理。2、事故预付款的来源事故预付款是事故当事人或车主自愿交纳用于事故完结前求助伤员、安葬死者以及支付相关费用的款项。3、事故预付款的交纳3.1事故预付款的缴纳由事故当事人自觉自愿缴纳，任何单位和个人不得强行收取。3.2当事人凭交款凭证换取专用票据。3.3当事人要求交纳事故预付款后，应当向办案民警作出书面申请。3.4办案民警在接到事故当事人的书面申请后，向当事人提供财政专户账号，由当事人自行通过银行或者pos收银机向专户内存入预付款。3.5当事人将预付款存入财政专户后，凭交款凭证在交警部门财务人员处换取财政专用票据。4、事故预付款的支付4.1事故预付款的可支付项目伤者的医疗、护理、误工、伤残补偿等费用，死者的安葬、死亡补偿、被抚养人生活等费用，车辆维修、路产损失等费用以及双方当事人协商用于事故赔偿的款项。法院协助执行的款项。交纳预付款的当事人无责，不需要赔付的款项以及赔付完成后剩余的款项。其他需要支付的款项。4.2可支付预付款的情况需要向死者家属支付死者安葬费用的。交通事故伤者及其家属向交警部门申请要求垫付医疗抢救费用的。当事人双方协商，交纳人同意向对方支付的。事故处理完结或者法院执行等情况下，可以支付。4.3支付时应当提供的相应手续道路交通事故责任认定书。道路交通事故损害赔偿调解书或者法院协助执行通知书、裁决书或者交纳预付款当事人申请书。4.4事故处理完毕后，需要向另外一方或几方当事人支付费用的或者无责不需要赔偿的，由交纳预付款的当事人申请或者按照调解书、协议书，由办案民警填写预付款支付审批表，表上必须注明支付的钱数、用途，需要支付的当事人姓名及银行账户（如银行账户与当事人不符的，须注明与当事人关系），附调解书或者当事人申请书，将此表提交中队长审批同意后，再次提交事故科长同意后方可支付。案件未办理完结，事故双方或多方当事人经自行协商后达成协议，需由预付款中支付赔偿费用的，经当事人申请，由办案民警核查属实后填写填写预付款支付审批表，表上必须注明支付的钱数、用途，需要支付的当事人姓名及银行账户（如银行账户与当事人不符的，须注明与当事人关系），附协议书或者当事人申请书，将此表提交中队长审批同意后，再次提交事故科长同意后方可支付。4.5案件未办理完结，需要支付伤者治疗抢救费用时，需经医院出具催款通知书，经伤者家属申请后，由办案民警填写预付款支付审批表，表上须注明支付的钱数、用途及医院交款账号，并附催款通知书及申请书，将此表提交中队长审批同意后，再次提交事故科长同意签字后方可支付。4.6需先行支付死者安葬费用的，经当事人申请，由办案民警填写预付款支付审批表，表上须注明支付的钱数、用途及死者家属银行账号，并附安葬协议书及申请书，将此表提交中队长审批同意后，再次提交事故科长同意签字后方可支付。4.7法院执行的案件，由法院出具裁决书和协助执行通知书，由办案民警填写预付款支付审批表，表上须注明支付的钱数、用途及法院银行账号及开户行，并附裁决书和协助执行通知书，将此表提交中队长审批同意后，再次提交事故科长同意签字后方可支付。4.8预付款支付给当事人的由当事人填写预付款收条，由办案民警负责将收据及收条收回交由预付款管理人员保管做账。5、事故预付款的管理5.1预付款由高交大队负责管理，接受财政及审计部门的监督检查。5.2预付款由大队指定专人负责管理，按时与银行对账。各中队指定专人负责给当事人出具预付款票据以及及时与大队进行对账，不得随意更换人员，因工作需要更换的需报大队同意。5.3预付款在交纳及支付过程中，全部经由银行转账进行，任何单位及个人不得私自接收现金。5.4因银行转账、汇款所产生的手续费用由交纳人承担。九、采购管理制度及采购流程1、目的规范公司采购流程，提高采购工作效率，从而为生产的顺利进行提供保障，并最大化降低企业成本，为企业带来更大的资金支持。2、适用范围适用本公司范围内采购管理3、内容3.1总则：为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。3.2基本流程：采购需求一寻找供应商一询价、比价、议价一采购洽谈一合同的签订一交货验收一质检一入库一计划对账一财务结算3.3采购流程图如下:下采购订单询价比价议价殳采购洽淡交货验收计划对帐财务结算采购需求寻找供应商签采购合同退、换货付款审批流程入库验收不合格审批流程下采购订单询价比价议价殳采购洽淡交货验收计划对帐财务结算采购需求寻找供应商签采购合同退、换货付款审批流程入库验收不合格审批流程验收合格填报申请单部门审核采购部pi总经理签字批准后，交由采购部进行采购。填报申请单部门审核采购部pi总经理签字批准后，交由采购部进行采购。4、制度细则4.1采购需求的提请定义：采购需求是指某部门根据生产经营需要确定一种或几种物品，并按照规定的格式填写，按照即定流程申请获得这些物品的过程。采购需求流程如图：由需求部门填写，按着公司规定的申请单格式，认真详细、清楚的填写采购申请单各项数据。填写后由填写人签字确认。由需求部门经理（负责人）进行审核，对申请采购的物品用途、数量、规格等进行审核确认，签字后提交上一级主管领导。采购部收到经过签字批准的采购申请书，要对申请书的内容进行核对，并与需求部门就采购物品的规格、数量、到货日期进行确认。再根据库存、采购在途等进行订单数量的最终确认。确认后，进入采购环节。请购单的要素完整的请购单应包括以下要素:•请购的部门；•请购物品所属项目；•请购的用途；•请购的物品名；•请购的物品数量；•请购的物品规格；•请购物品的样品、图纸或技术资料等；•请购物品的需求时间；•请购如有特殊需要请备注；•请购单填写人；•请购的部门负责人；•请购单的审核人；•财务审核人；•公司总经理。请购单及其提请规定•请购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审核批准后报采购部门。•请购部门在提交请购单时应要求采购部签字接收，请购部门备份。•涉及的采购物品种类、数量过多时可以以附件清单的形式进行提交，同时清单的电子文档也需一并提交。•遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以电话、邮件或其他形式请示，征得同意后提报采购部门，签字确认手续后补。•如果是单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品，申请部门必须作出书面说明。•请购单使用公司规定的统一表单，请购部门有更改和补充的，应以书面形式由公司领导签字后报采购部。公司物资申请采购的提请部门•公司生产经营所需的原材料、生产设备、辅件及其他物品由生产部门提请。•公司设备维修、维护所需的备品备件、维修工具等物品由生产部门提请。•公司生活及办公的物品、固定资产或其他生活及办公项目由行政部门提请。•公司各部门专用的物资由各部门自行提请。请购单的接收•采购部在接收请购单时应检查表单的填写是否按照规定填写完整、清晰，检查请购是否经过公司领导审批。•接收请购单时应遵循无计划不采购、名称规格等不完整清晰不采购、图纸及技术资料不全不采购、库存已超储积压的物资不采购的原则。•联系仓库管理人员核查采购物资是否有库存，核对采购台帐看在途采购的物资是否满足采购申请。•对于不符合规定和撤销的采购物资应及时通知申请采购的部门。请购单的分工处理•核对过的请购单，采购部应按照人员分工和岗位职责进行分工处理。•对于紧急采购项目应优先处理。•无法按照申请部门需求日期完成采购的，应通知申请部门。•重要的项目采购前应征求公司相关领导的建议。采购周期的规定•根据采购物品的金额、特性、地域规定相应的采购周期。•请购部门应按照公司规定的时间提前走请购单的审批流程，以便采购部门能按时完成采购。•采购部如未能按时完成采购任务时应向公司领导说明原因。•遇到紧急采购应汇报公司领导采取快速优先采购的策略。4.2询价及其规定•询价请应认真审阅请购单的品名、规格、数量、名称，了解其技术要求，遇到问题要应及时与请购部门沟通。•属于相同类型或属性近似的产品应整理、归类集中打包采购。•对于紧急请购项目应优先处理。•所有采购项目上必须向生产厂家或供应商直接询价，原则上尽量不通过其代理或各种中介机构询价。•对于请购部门需求的物资或设备如有品质相同，成本较低的替代品可以推荐采购替代品。采购提出的可替代品，一经被选用，做绩效考核加分。对于请购部门需求的物品，采购人员在采购过程中应该发现，采购物品有新产品可替代，而未与请购部门进行沟通的，采购也应负责。采购对使用部门提出修改性建议，一经被选用，做绩效考核加分，使用部门相应的减分。•遇到重要的物资、项目或预估单次采购金额较大的采购情况，询价前应先向公司相关领导汇报拟邀请报价或投标单位的基本情况，提报公司领导批准方可询价或发放标书。•询价时对于相同规格和技术要求应对不同品牌进行询价。•除固定资产外，根据单次采购金额的不同，选择供应商询价、供应商参与比价或招标采购的供应商数量也要不同。金额大的，公司相关领导参与监督。•比价采购或招标采购所邀请的单位均应具备一定资质和实力，具有提供或完成公司所需物资和项目的能力。•比价采购或招标采购应按照公司规定的表单格式或拟定完整的招标文件格式进行询价。•在询价时遇到特殊情况应书面报请公