我国高新技术上市企业的创新能力

我国高新技术上市企业技术创新能力评价综合研究摘要在知识经济条件下，技术创新能力已成为企业猎取利润与进展的源泉，尤其是对高新技术上市企业，因为高新技术企业是由处在时代前沿的先导性技术进展起来的企业，技术创新能力是其竞争力的核心，而高新技术企业是否具有竞争力要紧依旧取决于其自身技术创新能力的大小。目前，我国对高新技术上市企业的评价仍以财务评价为主，但其存在的问题也比较明显；因此，引入非财务指标的上市企业评价体系即体现其进展潜力的技术创新能力评价体系就显得极为必要。正是基于上面的考虑，本文选择了“我国高新技术上市企业技术创新能力评价”进行研究。本文共分为五大部分内容。第一部分，绪论；第二部分，论文的差不多理论。第三部分，从我国高新技术上市企业的实际动身，设计我国高新技术上市企业技术创新能力评价指标体系，构建了整个论文的理论框架。运用紧密值法，在已有理论的基础上，建立高新技术上市企业技术创新能力评价模型，最后通过实例分析应用该模型。第四部分，运用未确知测度评价模型，对企业进行技术创新风险评价。第五部分，运用AHP方法和多级模糊数学评价模型对企业技术创新效果进行评价。本文通过对我国高新上市企业进行技术创新能力评价研究，一方面能够更好地促进投资者进行理性投资和其它企业选择合适的供应商或战略合作伙伴；另一方面，有助于高新企业治理者分析自身技术创新能力状况和确定技术能力进展目标；最后，能为监管部门加强治理提供参考依据。关键词高新技术上市企业技术创新能力技术评价评价指标体系紧密值法StudyonSyntheticEvaluatingTechnologicalInnovationCapabilityofOurCountry’sListedHigh-TechEnterprisesAbstractIntheeraofknowledge-driveneconomy,technologicalinnovationcapabilityhasbecomethesourceoftheenterprise’sprofitanddevelopment,especiallythelistedhigh-techenterprises,becausethehigh-techenterpriseisafirmwhichisdevelopedbyadvancedtechnology.Technologicalinnovationcapabilityisthecoreofcompetitivepower,butwhetherthehigh-techenterprisehasthecompetitivepowermainlydependsonthesizeoftechnologicalinnovationcapability.Atpresent,ourcountryhasevaluatedthelistedhigh-techenterprises,whichisstillmainlythefinancialappraisal,butitsexistingquestionsarequiteobvious.Therefore,introducingthenon-financialindexsystem,whichisthetechnologicalinnovationcapabilityappraisalsystemmanifestingitsdevelopmentpotential,appearstobeessentialextremely.Basedonaboveconsideration,thisarticlechooses“theEvaluationonTechnologicalInnovationCapabilityofourCountry’sListedHigh-TechEnterprises”todotheresearch.Thecontentofthisarticledividesintofivemajorparts.Thefirstpartisintroduction.Thesecondpartisthebasictheoryofthethesis.Thethirdpart,basedontherealityofourcountry’slistedhigh-techenterprises,thearticledesignsthetechnologicalinnovationcapabilityappraisalindexsystemofourcountry’slistedhigh-techenterprises,whichhasformedthetheoryframefortheentirearticle;then,onthefoundationofexistedtheory,usingtheosculatingvaluemethod,thearticleestablishesthetechnologicalinnovationcapabilityappraisalmodelofthelistedhigh-techenterprise,andhasappliedthismodeltothecaseanalysisfinally.Thearticlehascarriedonthetechnologicalinnovationriskevaluationwithuncertainestimatemodelinthefourthpart.Thefifthpart,thearticlecarriesonthetechnologicalinnovationeffectevaluationwithanalytichierarchyprocess（AHP）methodandmultistagefuzzymathematicsevaluationmodel.Throughtheresearchonevaluationtechnologicalinnovationcapabilityofourcountry’slistedhigh-techenterprises,ontheonehand,theinvestorcancarryontherationalinvestmentbetterandotherenterprisescanchoosethemoreappropriatesupplierorthestrategypartner;ontheotherhand,itishelpfulfortheenterprisesuperintendentstoanalyzetheirowntechnologicalinnovationcapabilityconditionanddeterminethetechnologicalcapability’sdevelopmenttargets;finally,itcanprovidethereferenceforthesupervisingandmanagingdepartmenttostrengthenthemanagement.Keywords：listedhigh-techenterprises;technologicalinnovationcapability;technicalevaluation;evaluationindexsystem;osculatingvaluemethod目录TOC\o"1-2"\h\z\u摘要 ⅠAbstract Ⅱ1.绪论1.1论文的选题和研究意义 31.2文献综述 52.论文的差不多理论2.1相关概念的界定 122.2企业技术创新的理论 172.3高新技术上市企业技术创新评价模型建立的理论基础 223.我国高新技术上市企业技术创新能力评价3.1高新技术上市企业技术创新能力评价指标体系的设计 233.2高新技术上市企业的技术创新能力评价的紧密值法模型 273.3实例分析 294.高新技术上市企业技术创新风险与评价4.1高新技术上市企业技术创新风险与风险因素 334.2未确知测度评价模型 354.3实例分析 365.高新技术上市企业技术创新效果评价5.1高新技术上市企业技术创新效果评价 385.2高新技术上市企业技术创新扩散 46结束语 49致谢 51参考文献 52附录1攻读学位期间发表的论文 551.绪论1.1论文的选题和研究意义在高技术层出不穷的知识经济社会里，智力资源正发挥着越来越大的作用。企业竞争成败的关键在于它的竞争优势，即其拥有智力资源的数量和质量，而不在于它掌握自然资源的数量。一个企业的整体智力水平越高，制造性思维能力越强，就越容易在更广的范围内优化配置各种稀缺资源，为企业赢得更大的竞争优势。谁能在技术开发、产品制造以及市场流通中领先对手，谁就能抢占更多的制胜先机。而技术创新正是企业竞争优势的全然支撑或决定因素。自从1912年美籍奥地利经济学家熊比特(J.A.Schumpeter)提出“创新”的概念以来，创新便成为西方社会各界普遍关注的话题和研究的重点。然而，近年来，我国也对企业技术创新给予了专门高的重视，指出了加强技术创新是我国21世纪科技工作与经济工作中的一项重要战略任务。2006年，胡锦涛在全国科学技术大会上的讲话又指出：要建设以企业为主体、市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，使企业真正成为研究开发投入的主体、技术创新活动的主体和创新成果应用的主体，全面提升企业的自主创新能力。近20年来，中国每年的经济增长速度都在7%-8%以上，但要紧靠的是制度创新和投资加大，技术创新的比重远低于经济发达国家。从世界发达国家经验来看，要想从单纯依靠资源和简单劳动获得缓慢进展的国家变为要紧依靠技术进步获得快速进展的创新型国家，必须依靠科技进步和技术创新。可见，加强企业的技术创新能力，已充分显现出其日益重要和紧迫，尤其是高新技术企业，因为高新技术企业是由处在时代前沿的先导性技术进展起来的企业，具有高投入、高产出、高附加值和高渗透性的特点，它对经济进展、贸易增长及国家安全都起着积极作用，它的进展成为各国猎取竞争优势的重要途径。纵观国内外高新技术企业走过的历程，企业进展的基础是技术创新，只有持续不断地推进技术创新，企业才能在剧烈的市场竞争中立于不败之地。技术创新能力是高新技术企业竞争力的核心，而高新技术企业是否具有竞争力要紧取决于其技术创新能力的大小。科学技术进展的过程是一个不断创新的过程，以科学技术密集为特征的高新技术企业的成长过程也确实是一个技术创新能力不断提高的过程。一个高新技术企业的技术创新能力越高，企业利用内外部资源的效率越高，竞争实力就越强。因此，这时如何客观有效地对高新技术企业技术创新能力进行科学评价和考核，就显得尤为重要。目前国内外对企业技术创新能力评价已进行了多方面的研究，也设计出了许多技术创新能力评价指标体系及评价方法，然而，这些研究尚不全面，比如大部分差不多上以企业、中小企业、区域中小企业技术创新能力评价等为研究对象，而对技术创新能力较强的高新技术企业技术创新能力评价则专门少有专题的研究，特不是对高新技术上市企业评价的研究差不多没有。因为目前我国对高新技术上市企业的评价仍以财务评价为主。尽管财务评价有其猎取数据容易、评价的思想和方法都比较成熟、评价指标受行业特点的约束少等一系列优点，但其存在的问题也比较明显，如：鼓舞短期行为；无法预测以后绩效进展潜力；受虚假财务信息阻碍大等等，则引入非财务指标的上市企业评价体系即体现其进展潜力的技术创新能力评价体系就显得极为必要。因此，正是基于上面的考虑，以及推动我国高新技术上市企业技术创新能力的进展和提高高新技术企业的竞争力，本文选择了“我国高新技术上市企业技术创新能力评价”进行研究。对我国高新技术上市企业进行技术创新能力评价，具有重要的现实意义，要紧体现在以下几个方面：首先，能够为宽敞投资者和其他利益相关者提供决策依据。技术创新能力的高低专门大程度上决定了企业长期进展潜力，也在一定程度上阻碍着上市企业价值的高低。投资者尤其是实行长期投资策略的战略投资者和机构投资者，能够依照对我国高新上市企业技术创新能力的评价结果，从技术创新能力中深度挖掘高新上市企业的潜在价值。此外，技术创新能力的评价结果对其它企业选择供应商或战略合作伙伴有重要的参考价值。其次，有助于高新上市企业治理者分析自身技术创新能力状况和确定技术能力进展目标。并对其进一步总结技术创新经验，加强技术创新治理，完善技术创新机制，采取合理的技术创新战略，增加技术创新投入，保持和提高竞争力具有重要意义。再次，能为监管部门提供参考依据。通过对我国高新技术上市企业进行技术创新能力评价，能够使监管部门了解上市企业在经营实务方面的深层次信息。我国目前实行的证券发行制度是核准制，上市公司的再融资仍需要得到监管部门的核准，技术创新能力较高、业绩增长有潜力的企业应该更容易得到核准。此外，该评价结果也为上市企业年报信息披露内容的调整提供借鉴的资料。最后，从宏观层面上看，上市企业具有实力强、运作规范、社会阻碍力大的特点。把握我国高新技术上市企业技术创新能力的状况，关于了解其技术创新能力进展水平和进一步探讨其进展路径具有重要的借鉴意义。1.2文献综述1.2.1国外技术创新研究动态以论证技术变革对经济非均衡增长以及社会进展非稳定性的阻碍为动身点，熊彼特(J.A.Schumpeter)在20世纪30年代末首先提出了技术创新理论[1]。那个理论不仅在技术创新领域上具有开拓性，也是非均衡经济分析和制度学派的奠基石，在整个西方经济学讲史上占有重要地位。总体讲来，国外在技术创新方面的研究过程大体上可分为三个时期：第一时期是50年代初到60年代末，技术创新研究迅速进展，形成了对技术创新起源、效应和内部过程与结构等方面的研究，同时，也开始涉及到创新过程中的信息交流与创新环境等问题。这一时期的要紧特征[2]：第一，处于创新研究领域的开发时期，研究比较分散，尚未形成完整的理论框架。在治理学科中逐步形成专门的技术创新研究领域。由于技术变化对传统组织治理的冲击和挑战，对创新相关问题多从创新主体的组织结构变动、风险决策行为及治理策略的角度动身进行研究。第二，研究开始涉及到创新过程中信息交流与创新环境等。扼特巴克等人在60年代的综合研究中粗略地提出了技术创新过程及相关因素理论，强调创新主体的内外部交流能力缺乏是技术创新要紧障碍。第三，从整体上看，在这一时期创新仍只是作为一个变量来研究。第二时期是70年代初到80年代初，该时期将研究的具体对象开始逐步分解，对创新不同侧面和不同层次的内容进行比较全面的研究，这是技术创新研究的持续兴盛时期。这一时期的要紧特征是：第一，技术创新研究从治理科学和经济进展周期研究范畴中相对独立出来，初步形成了技术创新研究的理论体系。第二，研究的内容具体开始逐步分解，出现了对创新不同侧面和不同层次内容的比较全面的探讨与争鸣。第三，逐步将多种理论和方法应用到技术创新研究中。这一时期创新研究的方法以样本调查与理论推导相结合为主。第三时期是80年代初至今，该时期的研究向综合化方向进展，注重研究内容和成果对社会经济技术活动的指导作用，研究了有用性强的课题。这一时期出现了许多研究成果：缪尔塞(R.Muser)在对前人成果进行历史回忆和整理分析的基础上，提出了较为完整准确的创新定义；芒罗(H.Munro)等人针对技术创新动力源泉问题，提出了推拉综合模式和技术轨道等新观点；格温(D.Gerin)提出以创新不确定性为前提的创新过程理论；布朗(W.B.Brown)等人提出以创新目标、创新时期和决策输入变量为中心的相关性系统分析，而且，对技术创新的预测和创新活动的测度评价、创新组织建立的策略和规范、政府创新推动政策的跟踪分析、以及某一行业的技术创新或某项技术创新与进展的全过程进行了分析。该时期的要紧特征如下：第一，研究向综合化方向进展。要紧有三种形式：一是描述总结，就某些专题将己有研究成果分门不类加以总结描述。二是折中协调提高，立即创新研究中有关争论问题重新提出，结合新情况，在对各种观点进行综合分析的基础上推出新理论。三是系统归纳，即通过系统归纳沟通以往分散性研究成果间的内在联系，形成新层次上的系统理论。第二，在综合已有研究成果的基础上，从已有研究范围中选出或新提出有关重点专题深入研究。第三，重视研究内容和成果对社会经济技术活动的指导作用。同时，在研究技术创新的过程中，产生了五代技术创新过程模型[3]：(1)技术推动的创新过程模型早期的对创新过程的模型解释是基于如此一种观点，即研究开发是创新构思的要紧来源。这种观点也是技术推动模型的理论依据。它认为，一项新发觉引发了一系列事件，最终，发明得到了应用。专门明显，这是一种线性的过程，它起始于研究开发、经历生产制造活动，最后形成推向市场的产品或工艺。如图1-1所示：市场需求营销应用与开发研究生产基础研究市场需求营销应用与开发研究生产基础研究图1-1技术推动的创新过程模型(2)需求拉动的创新过程模型60年代中期，通过对大量技术创新的实证研究和分析，人们发觉绝大多数的创新特不是渐进性创新，不是由技术推动引发的。研究表明，出现在各个领域的重要创新，有60%-80%是市场需求和生产需要引起的。因此，有人提出了需求拉动的创新过程模型。在那个模型中，强调市场是创新构思的来源，市场需求为产品和工艺创新提供了机会，并激发为之查找可行的技术方案的研究与开发活动。市场需求在创新过程中起了关键性的作用。如图1-2所示：营销研究与开发生产市场需要营销研究与开发生产市场需要图1-2需求拉动的创新过程模型(3)技术与市场交互作用的创新过程模型70年代和80年代，人们提出了技术与市场交互的第三代创新过程模型，如图1-3所示。它强调创新是技术和市场交互作用共同引发的，技术推动和需求拉动在产品生命周期及创新过程的不同时期有着不同作用，单纯的技术推动和需求拉动过程模型只是技术和市场交互作用创新过程模型的特例。社会和市场需要新需要社会和市场需要新需要市场营销制造原型生产研究开发构思产生市场营销制造原型生产研究开发构思产生当前技术和生产最高水平新技术当前技术和生产最高水平新技术图1-3技术与市场交互作用的创新过程模型(4)一体化创新过程模型80年代后期出现的第四代创新过程标志着观念的转变，即从将创新过程看作要紧是序列式的从一个职能到另一个职能的开发过程，到将创新看作是同时涉及R&D、原型开发、制造、营销等因素的并行过程的转变。对创新过程认识的这一深化，具有实质性的意义。80年代，创新治理活动极为强调R&D和制造的界面交融以及企业与供应商和导引用户(leaduser)之间的紧密合作。同时，横向合作(合资企业、战略联合)急剧增加，也使创新过程增添了新的内容，对创新治理者形成了新的挑战。第四代创新过程模型代表了国际上最好的创新行为方式。它是概念化和实践的汇合，以及各种创新投入的交融。创新构想创新构想R&DR&D设计设计制造制造营销营销图1-4一体化创新过程模型(5)系统集成网络模型90年代初出现的第五代创新过程模型(SIN)表示一体化模型的理想化进展，其显著特征是强调企业之间更紧密的战略联系，更多地借助于专家系统进行研究开发，利用仿真替代实物原型，并采纳创新过程一体化的计算机辅助设计与计算机集成制造系统。SIN不仅将创新看成是交叉职能联结过程，还把它看作是多机构网络过程。此外，对技术创新概念和重要性的认识还推动了技术创新评价的开展。Steele(1998)曾经用核对表(Checklist)的形式对R&D活动进行了评价。核对表的内容包括：项目目标的关联性是否受到了重视；是否寻求和利用了市场因素；技术目标是否依照资源约束而定；是否考虑了制造要求；技术项目是否能持续有效地增强创新性[4]。Ransley和Rogers(1994)对企业的最佳R&D实践进行了研究总结，提出了7个应考虑的方面：技术策略、项目的选择和治理、核心能力、有效性、外部意识、技术转移和人员[5]。RobertSzakonyi提出了10项技术创新活动的内容[6]。Chiesa(1996)建立了5维度的企业技术创新审计模型：产品创新、产品进展、工艺创新、技术猎取、创新的支持与保障程序[7]。Rogers（1996）以技术传递、技术交换、知识治理和知识创新来评价企业的绩效、结构、人员、流程与技术五个核心领域[8]。Terziovski(2001)基于创新的系统集成和网络模型从创新投入、创新流程、创新产品和创新战略四个方面来测评组织的创新能力[9]。国外对企业技术创新能力评价研究要紧基于特性的评价，其评价的内容要紧是创新目的、促进或阻碍创新因素分析，创新的新颖性及创新对企业行为的阻碍。基于此，国外对技术创新能力结构的研究要紧包括R&D、专利、创新目标等，其重点关注的是创新投入发生后，创新活动表现出来的特性和创新产出的指标。其中，国外对技术创新能力结构代表性观点有：技术创新能力是组织能力、适应能力、创新能力和技术与信息的获得能力的综合；技术创新能力是产品开发能力、改进生产技术能力、储备能力、组织能力的综合[10]；技术创新能力由掌握技术核心的人、创新治理、技术系统、科技意识等组成[11]；技术创新能力由可利用的资源、对竞争对手的理解、对环境的了解能力、公司的组织结构和文化、开拓性战略等组成[12]。1.2.1国内技术创新研究动态国外在进行技术创新研究的同时，国内也在20世纪80年代中后期，技术创新研究受到学术界的普遍关注，许多高等院校和科研单位都开展了技术创新的研究，进行了技术创新治理学科基础理论和应用实践方面的探究。清华大学经济治理研究所是我国较早进行技术创新理论和实践研究的单位之一。从1989年开始，该所获得了国家自然科学基金资助的第一个技术创新研究项目“我国大中型企业技术创新机制研究”，此后又相继获得“依靠技术创新提高我国经济增长质量的机制和政策研究”，“技术转移的扩散机制和政策研究”等项目，以及国内许多相关项目的研究。目前，国内在技术创新领域的研究已取得了一些时期性成果。清华大学傅家骥教授在汲取国外技术创新理论基础上，结合我国国情，重新界定了技术创新的定义：技术创新是企业家抓住市场的潜在赢利机会，以猎取商业利益为目标，重新组织生产条件和要素，建立起效能更强、效率更高和费用更低的生产经营系统，从而推出新的产品、新的生产方法、开发新的市场、获得新的原材料或半成品供给来源或建立企业新的组织，它是科技、组织、商业和金融等一系列活动的综合过程[13]。1992年其主编的《技术创新—中国企业进展之路》一书，是清华大学承担的国家自然科学基金资助的“八五”重大科研项目《大中型企业技术创新》的科研成果，也是我国经济学界系统论述企业技术创新机制、过程和国家政策的第一部专著，该专著反映了当时我国在大中型企业技术创新研究、技术创新与技术选择及技术扩散的研究等方面的最新成果，初步探讨了技术创新的理论体系和政府治理问题。该项研究从其研究对象、研究内容和研究方法构成的整个体系来看，差不多上沿袭了西方创新经济学的规范方法，由于紧密结合中国那个进展中国家的实际展开创新经济研究，使得该研究带有浓重的中国特色和较高的使用价值。由于该项研究以企业技术创新作为研究的主题，因此只对高技术创新的机制和风险投资问题以及北京高新技术产业开发试验区高技术创新实践进行了初步探讨和实证研究。关于技术创新的风险评价与决策问题，该项研究采纳了效用函数的评价与决策方法。效用函数分析法用于风险分析具有较高的经济理论意义，但其复杂程度和可操作性却限制了该方法在创新实践中的应用，同时该项研究并没有给出一个较为全面系统的评价指标体系与评价的理论和方法。另外，该项研究仅仅是对风险投资的分类、投资方式及现状、融资体系的设计与运营等进行了初步的研究，并没有对高技术创新风险投资决策的定量分析方法和技术进行研究[14]。清华大学的高建博士在其科研专著《中国企业技术创新分析》中，对技术创新的测度进行了深入的研究，对技术创新的测度进行了界定和对技术创新指标进行了分类；在充分汲取国外测度的合理成份的基础上，结合我国国情，提出我国不宜采纳基于特性的测度方法，而应采纳基于时期的测度方法，并设计出全面、系统的技术创新过程测度框架和指标体系，即测度框架由创新投入的测度、创新实施的测度、创新产出的测度和非过程因素的测度四部分构成，测度指标体系则是由分不属于这四部分的上百项测度指标构成。在此基础上，又进一步探讨了增强技术创新主动性、企业技术创新的主体化和技术创新能力分析三个改善我国企业技术创新的关键问题，提出了企业的技术创新能力由创新资源投入能力、创新治理能力、创新倾向、R&D能力、制造能力和营销能力构成，评价企业技术创新能力的指标体系则由创新能力要素指标和创新产出能力指标构成等具有“开创性”的见解。同时，他还给出了由19个统计数据指标和9个经验数据指标构成的共28个指标的评价指标体系，并将其应用于产业之间和区域之间企业群体技术创新能力评价的实证研究[15]。施培公博士从模仿创新的角度研究了后发优势的基础和机理问题，从模仿创新与知识产权的关系角度，提出了领先创新利益溢出问题；从资源积存的角度，分析出后发企业的内在机理为在于通过“复制效应”、“跨越效应”、“替增效应”构建了无形资源快速积存的机制[16]。中国人民大学成其谦和汪虹昱的《企业技术创新能力测度和评价方法》和王娴、蒋洪强的《企业技术创新能力分析及其评价方法研究》，是将企业的技术创新能力作为研究对象，应用多层次模糊综合评判模型测度和评价企业技术创新能力，并以工业企业为例，分不进行了分析评价和指标体系的构造。前者选取了15项指标，划分为四大类，依次为创新资源投入能力、研究开发能力、创新频度和产品、技术竞争能力。后者阐述了企业技术创新能力的概念、构成要素，并从市场、技术、治理三个方面33个指标对企业创新能力进行分析评价，建立了各方面的评价指标体系及综合分析模型[17][18]。国内的许多学者设计了技术创新评价指标体系及综合评价方法。然而，在技术创新能力评价的前提即创新能力结构的问题上，国内许多学者的观点也不一致。其中，国内对技术创新能力结构代表性观点有：贾慰文认为：技术创新能力是企业的一种综合能力，是决策能力、技术猎取能力、工程化能力、生产能力、市场开拓能力的总和；李保民认为技术创新能力由R&D、生产能力、销售能力组成；高建博士认为：技术创新能力的构成要素有创新资源投入能力、创新治理能力、创新倾向、研究开发能力和营销能力[19]；技术创新能力为R&D能力、生产预备、市场营销能力、治理能力的综合体现；技术创新能力包括创新决策能力、R&D能力、技术改进与消化汲取能力、市场开拓与市场竞争能力、资金筹集与调度能力、对外协作与公关能力、人才开发与接着教育能力、企业的组织治理能力等；技术创新能力分为创新决策能力，R&D能力、生产能力、市场营销能力、组织能力五个要素；技术创新能力能够分解为资源投入能力、创新治理能力、创新顾问、R&D能力、制造能力、营销能力以及他们的组合效率—技术创新产出；技术创新能力由R&D能力、生产制造能力、市场营销能力和组织治理能力四部分组成。1.3本文的研究思路及研究内容论文的总体思路是：首先，概括界定高新技术企业、技术创新及技术创新能力等相关概念，从我国高新技术上市企业实际动身，设计我国高新技术上市企业技术创新能力评价指标体系，构建整个论文的理论框架。其次，运用紧密值法，在已有理论的基础上，建立高新技术上市企业技术创新能力评价模型，最后通过实例分析应用该模型。再次，由于风险是高新技术上市企业技术创新固有的属性，对企业的技术创新进行风险评价是特不必要的，因此，本文运用未确知测度评价模型，对企业进行技术创新进行风险评价。最后，用AHP方法和多级模糊数学评价模型对企业技术创新效果进行评价。基于上述分析，本文的内容框架图安排如下：我国高新技术上市企业技术创新能力综合评价研究我国高新技术上市企业技术创新能力综合评价研究国内外相关文献综述国内外相关文献综述相关概念界定相关概念界定差不多理论综述企业技术创新理论差不多理论综述企业技术创新理论模型建立的理论基础模型建立的理论基础技术创新能力评价指标体系的设计技术创新能力评价指标体系的设计我国高新技术上市企业技术创新能力评价研究我国高新技术上市企业技术创新能力评价研究能力评价研究技术创新能力评价的紧密值法模型技术创新能力评价的紧密值法模型实例分析实例分析高新技术上市企业技术创新风险因素高新技术上市企业技术创新风险因素我国高新技术上市企业技术创新风险评价研究我国高新技术上市企业技术创新风险评价研究风险评价研究未确知测度评价模型未确知测度评价模型实例分析实例分析高新上市企业技术创新效果评价高新上市企业技术创新效果评价我国高新技术上市企业技术创新效果评价研究效果评价研究我国高新技术上市企业技术创新效果评价研究效果评价研究高新上市企业技术创新扩散分析高新上市企业技术创新扩散分析图1-5论文的差不多框架图

2.论文的差不多理论2.1相关概念的界定2.1.1高新技术和高新技术企业(1)高新技术的含义高新技术有两层含义：高技术和新技术。高技术是指处于当代科学技术最前端的技术群，是核心的、前缘的、尖端的技术。在某些情况下高技术也代表了一些以高技术为核心形成的产业，这确实是我们常讲的高技术产业。新技术一词的应用比高技术要早。一般意义上的新技术通常是指在一定时空范围内初次产生的技术，或是原来已出现过又通过改进创新的、在性能上有所突破的、刚投入或尚未投入生产的开发研究技术或工程技术。新技术的应用范围比高技术要广，新技术并不一定是高技术，但高技术必定是新技术。高技术适用于若干特定的领域，而新技术则适用于一切领域[20]。新技术与高技术既有区不又有联系，新技术的概念包含了高技术，高技术在它的新生时期确实是某种新技术。在专门多情况下，高技术与新技术经常结合起来使用，这确实是所谓的高新技术。由于各个国家的科技进展水平不同，处在不同的进展时期，则对高新技术的界定也是随着科学技术的进展而不断变化的。因此，各国差不多上以列举的方法来界定高新技术的。例如，当今被美国政府列为高新技术的领域有：信息技术、航空航天技术、生物技术等。被我国政府列为高新技术范围共11项，涉及电子与信息技术、生物工程和新医药技术、新材料及应用技术、先进制造技术、航空航天技术、现代农业技术、新能源与高效节能技术、环境爱护新技术、海洋工程技术、核应用技术及其他在传统产业改造中应用的新工艺、新技术。(2)高新技术企业的含义高新技术企业是将高新技术产业化、商品化的以盈利为目的的组织。我国高新技术企业的界定标准原则上采纳研发费用占制造业销售额的比重及研发科技人员占职工总人数的比重两个要紧指标。同时，依照我国的国情提出界定的其他辅助性指标，形成具有我国特色的高新技术企业界定指标体系。国家权威部门有关人士提出，认定高新技术企业的要紧标准是：研发经费投入密集度，科技人员密集度和产品技术的复杂程度。研发经费投入密集是指用于高新技术及其产品研究、开发的经费应占本企业每年总收入3%以上(开发区外企业这一比例为4%以上)。科技人员密集度的标准为：具有大专以上学历的科技人员占企业职工总数的30%以上；从事高新技术产品研究、开发的科技人员占职工总数的10%以上；从事高新技术产品或服务的劳动密集型高新技术企业，具有大专以上学历的科技人员占职工总数的20%以上。产品技术的复杂程度的具体指标是：高新技术企业的技术性收入与高新技术产品产值的总和应占本企业当年总收入的50%以上(开发区外企业这一比例为70%以上)[21]。(3)高新技术企业的特征①创新性强。高新技术企业与一般企业相比时，最大的特征是以技术创新为核心，通过制造出新的资源以及对生产要素的重新组合，猎取技术优势和垄断地位。从技术创新的方式来看，高新技术企业更注重自主创新，将自主创新和拥有自主的知识产权视为企业自身技术创新的最终模式，以猎取高额的边际利润。②高投入性。与一般的经济活动相比较，高新技术企业要投入更多的人力、物力、财力与时刻来从事技术创新。新技术的研发、样品试制、中间试验、生产流程的重新组织或改进，以及试销活动都伴随着新资金的大量投入，高新技术企业的技术创新强度越大，其投入强度也就越高。一项科技成果从研究开发、中间试验到实现产业化，其投入比例一般为1:10:100。从人员组成和R&D投入比例看，高新技术企业中科技人员比例平均在30%以上，R&D投入保持在销售收入的5-6%以上，远高于其它企业。因此，高新技术企业需要较大的资金支持。③高风险性。技术创新是一项具有高风险性的活动。有关资料显示，美国高新技术小企业完全失败的占20-30%,经受挫折，能够获得一定成功的高科技小企业占60-70%：特不成功的高新技术企业仅占5%左右。正因为如此，在到达成熟期往常的高新技术企业通常也被称为风险企业。高新技术企业的风险要紧来自四个方面：一是技术风险，即由于高新技术向生产工艺和新产品转化失败而导致的风险；二是市场风险，即由于高新技术产品销售困难或迅速被代替而导致的风险；三是财务风险，即由于高新技术项目投资预算和投资回收不确定而导致的企业不能偿付短期负债风险；四是治理风险，即由于高新技术企业的创立者多为技术型人才，其不善于治理企业而导致的风险。其中，高新技术上的高风险是高新技术企业所特有的。高新技术企业进展过程中，其高风险表现在两个层次上：一是研究创新活动的不确定性，二是投资效益的波动性。两个层次的风险紧密联系，后者往常者为转移，前者以后者的充分展开为再生条件。高新技术开发涉及诸多因素，如技术、材料、经费、市场、人员素养等。这些因素中，缺乏某一因素的配合或配合不理想，就可能导致开发失败。高新技术开发的高风险直接阻碍到开发者的勇气和投资者的信心，从而加剧了开发风险。④高收益性。高投入、高风险，必定伴随着高效益。高新技术产品一旦开发成功，将形成在一定时期的市场垄断，这种优势或垄断将会给企业带来巨大的垄断高额利润。正是这种垄断利润的存在使众多企业不惜以高投入从事创新活动，以取得技术优势和市场优势。⑤高新技术企业成长快速。高新技术企业往往是开始规模专门小，治理上专门不成熟，但高新技术产品一旦开发成功，其市场渗透能力极强，市场份额会迅速扩大，凭借其研究成果能够迅速进展成为组织和治理上规范的大公司。⑥社会及经济效益巨大。高新技术企业的科技开发一旦成功，就能大幅度提高劳动生产率，降低生产成本，扩展国际、国内市场，获得比传统企业高几十倍，甚至上千倍的巨大经济效益。⑦技术知识密集，高级技术人才密集。高新技术企业要创新进取，特不需要勇于探究、善于创新的高级技术人才。闻名的中关村高新技术产业开发区曾规定进入开发区的高新技术企业，具有中专以上学历的科技人员要占职工总数的40%以上，具有大专以上学历的科技人员要占职工总数的30%以上。⑧高新技术企业集研究开发与企业经营于一身。高新技术企业是以市场为导向，以科技成果转化成商品为最终目的的科技开发经营型企业。高新技术企业领导层必须是经营型的技术专家，必须既具有丰富的科技知识，又具有经营治理能力。2.1.2技术创新和技术创新能力(1)技术创新的内涵从本世纪初熊彼特创新理论的提出，到50年代新熊彼特主义对创新理论的进展，在新技术革命浪潮的诱导和推动下，在70年代初到80年代初，技术创新理论研究得到迅速进展，形成了从不同方向对技术创新的不同侧面与内容进行多视角、多层次探讨的局面。基于前一时期分解研究的成果积存及其局限性，从80年代以来，技术创新理论研究进入了综合性、有用性、回归性探究的时期，促进了技术创新理论对技术创新实践的指导，增强了技术创新理论和研究的生命力。最早的技术创新概念被熊彼特概括为发明的首次利用。随着技术创新理论不断的进展，并逐渐渗透到政治、经济、社会、教育、艺术、文化等各个领域，不同的学者，尤其是经济学家、治理学家和科技政策学家等，从不同的角度给予了技术创新以不同的内涵。至今，关于技术创新概念的表述，依旧莫衷一是(见表2-1)。下面介绍几种有代表性的观点[22]：表2-1

部分学者关于技术创新的定义角度部分有代表性的定义简评经济学曼斯菲尔德(M.Mansfield)认为，“即一项发明，当它被首次应用时，能够称之为技术创新。”[23]区不了技术发明与技术创新傅家骥教授认为：“简单地讲，技术创新确实是技术变为商品并在市场上销售得以实现其价值，从而获得经济效益的过程和行为。”突出了技术创新的商业行为治理学弗里曼教授认为，技术创新是指在第一次引进某项新的产品、工艺的过程中，所包含的技术、设计、生产、财政、治理和市场活动的诸多步骤。突出了技术创新的多因素、多环节OECD在1992年的《技术创新统计手册》中指出，“技术创新包括新产品和新工艺，以及产品和工艺的显著的技术变化。假如在市场上实现了创新（产品创新），或者在生产工艺中应用了创新（工艺创新），那么就讲创新完成了。因此创新包括了科学、技术、组织、金融和商业的一系列活动。”隐含着技术创新与创新是两个概念的思想科技政策贾蔚文等认为，“技术创新是一个从新产品或新工艺设想的产生，通过研究、开发、工程化、商业化生产，到市场应用的完整过程的一系列活动的总和。”[24]强调技术创新是一个过程

技术创新是学习、引进、开发和应用新技术并产生经济效益的过程；技术创新过程中，能够涉及研究与进展活动，但这种研究与进展是围绕某个产品或工艺创新开展的。指出技术创新过程中的研究与进展活动是围绕某个产品或工艺创新开展的

从不同国家和不同学者的观点看，要统一技术创新的定义是困难的。因为，人们是从不同角度来描述技术创新的概念的。然而，有些内容是比较明确的：①技术创新与创新，既有交叉，又有不同。技术创新要紧指“产品创新、工艺创新、产品和工艺的明显技术改变”；创新是一个更广泛的概念，能够涉及科学发觉、技术发明、技术创新、市场创新、治理创新、组织创新、制度创新、思想和观念创新等。②技术创新与技术发明不同。技术创新一般指“一项专利的首次商业应用”，是企业或个人的一种经济行为，技术创新的结果往往是经济利益；技术发明一般指制造一个新技术，既能够是一种经济行为，也能够是一种非商业目的的个人爱好，技术发明的结果能够申请获得专利。③技术创新过程中，假如需要的技术改进涉及研究与进展活动，这种研究与进展活动是以商业应用为目的，以某个或某类产品或工艺的引进、改进和生产为导向的，也可称之为技术创新。能够看出，学者们对技术创新概念的界定并不完全一致，但一般可分为狭义的技术创新和广义的技术创新。应该讲，狭义的技术创新是继承熊彼特的创新思想，要紧指产品创新和工艺创新等；而广义的技术创新，不仅包括产品创新和工艺创新，还包括产品和工艺创新过程中开展的技术改进及其相关的研究与进展活动等。(2)技术创新能力的含义技术创新能力，是指企业依靠新技术上的创新推动企业的进展能力，也确实是通过引入或开发新技术，使企业满足或制造市场需求，增强企业竞争的能力。技术创新能力是一个组合性概念，它从企业的多个侧面得到体现。企业技术创新能力的结构从产品创新和工艺创新的角度，可分为产品创新能力与工艺创新能力；按线性过程模型对技术创新环节的划分，技术创新能力包括创新资源投入能力、研究与开发能力、制造能力、创新治理能力、创新倾向、营销能力。本文从我国高新技术上市企业的实际动身，把技术创新能力分解为六大结构要素，即研究开发（R&D）能力、生产能力、组织治理能力、投入能力、营销能力和财务能力。2.2企业技术创新的理论2.2.1技术创新的企业主体性《中共中央国务院关于加强技术创新，进展高科技，实现产业化的决定》将技术创新定义为：“技术创新是指企业应用创新的知识和新技术、新工艺，采纳新的生产方式和经营治理模式，提高产品质量，开发生产新的产品，提供新的服务，占据市场并实现市场价值。”这一定义较全面地表述了技术创新的含义，清晰地讲明了技术创新是一个科技、经济一体化的过程，强调了技术创新的最终目的是知识、技术的商业应用和新产品的市场成功。技术创新的主体是企业。技术创新只有在企业内完成并通过市场来实现。技术创新是一项与市场紧密联系的经济活动，要求创新主体也必定与市场紧密联系。另外，企业作为技术创新的主体能够使科技成果紧密联系企业生产的实际情况。我国传统的“科研院所主导型”技术创新体系已不能适应市场经济体制的需要，存在着以下问题：在观念上，企业认为技术创新是科研机构的情况，缺乏技术创新的动力；在行为上，许多企业不愿增加对技术创新的投资；在创新成果的转让上，转让成本和费用较高，不利于企业利用新技术进行技术改造。在发达国家，企业在技术创新中的主体地位早己确立。1998年，美国企业研发经费支出1633.3亿美元，占到当年全美研发经费总量的近3/4，同年，我国企业研发经费支出为247亿元人民币，仅占研发经费总量的44.8%。可喜的是，国内企业开始不同程度地加大了研发经费投入，研发经费投入低下和企业投入缺位的问题在东部地区已开始得到解决，企业已逐渐成为经费投入和技术创新主体，能够有效地增强核心能力和市场竞争力[25]。依照一些技术创新成功企业的经验，开展技术创新，企业应具备以下条件：第一，企业领导者应具有战略眼光，思想观念要创新，要真正树立起自己是技术创新主体的意识；第二，企业领导市场观念强、能紧跟市场；第三，企业具有精简、高效的组织机构；第四，企业要建立有效的激励机制。2.1.2企业技术创新的特征作为企业的一项重要经济活动，技术创新的要紧经济特征有：(1)制造性制造出新的资源以及对生产要素的重新组合，必定伴随着改进与提高的制造性活动，这是技术创新的最差不多的特征。不管创新程度如何，但能够讲所有的技术创新都具有一定程度的独创性，或是制造出全新的功能价值，或是对原有功能、价值的增加或革新。(2)系统性技术创新是涉及研发、生产、治理、市场等方面一系列过程的综合活动，是一个系统工程。技术创新不等同于标新立异，它源于市场分析又以猎取更大的经济效益和市场份额为最终目标，是一个完整的系统工程。(3)风险性收益总是和风险相对应的，并不是所有的技术创新活动都能最终为企业带来增量收益。技术创新活动是一项风险系数专门高的制造性的技术经济活动，在这一过程中，有些因素是可控的，但也有一些是不可控的。世界各国的技术创新实践表明，创新失败的概率往往大于成功的概率。即使是工业发达国家，技术创新项目在进入市场之前，夭折的比例远远高于成功的比例。大量的实证研究表明，技术创新是一项具有高失败性的活动，大约90%的创新在进入市场之前即告夭折。依据日木科学技术与经济会的统计，日本企业技术创新项目在技术时期失败率为85.5%，生产时期失败率为37.5%，市场时期失败率为11.4%；依据对美国技术创新投资项目的统计，其成功率也只有10%-20%。技术创新的风险要紧体现在三个方面；一是技术性风险，如技术开发本身的成熟度不够；二是市场风险，如竞争对手先期推出更有制造性的新产品，或是消费者的偏好发生变化等；三是社会风险，如自然风险和政策性风险，这显然是企业无法操纵的因素。(4)效益性伴随着一定数量的资源投入，每一次成功的技术创新总会给企业带来一定的新增财宝或比较效益，这也是企业进行技术创新活动的全然动力所在。从更高的角度讲，它不仅表现为企业的经济效益，还有一定程度的社会效益以及宏观的经济效益。据有关资料显示，技术创新活动假如有20%左右的成功率就能够收回技术创新的全部投入并取得相应的利润。缘故在于，新技术的投入，造成了创新企业相关于竞争对手在技术上的优势，形成了一定时期的技术垄断。这种优势或垄断的经济实现，表现为高效益，在扣除创新技术成本之后，形成高额垄断利润。正是这种利润的存在趋使众多企业不惜以高投入从事创新活动，取得技术优势和市场优势，以维持企业的生存和进展。(5)扩散性技术创新的成功对企业的进展乃至对整个社会经济的增长，都发挥了一定的推动作用。促使成功的创新活动产生最大的经济阻碍力的一个重要途径确实是成功技术创新成果的扩散。技术创新及其扩散的过程，才是真正的促进进展、增进财宝的过程，技术创新的宏观经济效益才能得以实现。2.1.3企业技术创新的分类关于技术创新的分类有专门多，然而从资料上看，依照技术创新过程中技术变化强度的不同，技术创新可分为渐进性创新、全然性创新、技术系统的变革、技术－经济范式的改变；依照技术创新中创新对象的不同，技术创新可分为结构创新和过程(工艺)创新。关于技术创新的分类是人为的，人们常依照自己的需要进行分类。(1)渐进性创新、全然性创新、技术系统的变革、技术－经济范式的改变渐进性创新(IncrementalInnovation，或称改进型创新)是指对现有技术的改进引起的渐进的、连续的创新。尽管这种创新几乎是看不见的，然而它对产品的成本和性能具有巨大的累计性效果。渐进性创新所涉及的变化差不多上建立在现有技术和生产能力上的变化和用于现有市场和顾客的变化。这种变化的效果是加固了企业现有的技能和资源，也强化了企业、客户、和市场三者的相互连结，并常常能持续相当长的时期。与其他类型创新相比，它更多地受经济因素所驱动。全然性创新(RadicalInnovation，或称重大创新)是指技术有重大突破的技术创新。它包括全新的产品或采取与原企业产品技术不同技术的产品，以及全新的产品工艺和服务等。全然性创新常常与科学上的重大发觉相联系，并经历专门长的时刻。但它往往能主导一个产业，表现在伴随者一系列的渐进性产品创新和工艺创新，并最终引起产业结构的变化。技术系统的变革是指依据渐进性创新和全然性创新的某种组合，伴随着对企业产生阻碍的组织创新和治理创新，阻碍若干经济领域，导致全新部门出现的创新。它不是一项单独的创新，而是由众多技术上相关的创新组成的创新群。这类创新对经济系统有着较为普遍的阻碍，能改善多个部的生产条件和生产方式，甚至能制造出全新的生产技术部门。技术－经济范式的改变是指能够带来技术经济规范的变化、意义深远的重大技术创新。它既伴随着许多全然性的技术创新群，又包含着多个技术系统的变革，是相互关联的产品和工艺创新、组织创新和治理创新的结合，是技术优势和经济优势的一种新组合。它的实现不仅会对整个经济行为产生重大阻碍，而且会引发组织和社会方面的深刻变革，甚至阻碍到人们的日常生活；它的兴衰表现为经济周期的演变。(2)结构创新和过程创新结构创新(StructureInnovation)是指技术上有变化的产品、服务的商业化，这种创新是往往能够塑造产品、市场、企业和客户之间一种新的连结方式，突出表现为新产业的树立和老产业的改造。尽管结构性创新中包含了一些破坏性的因素，但它通过综合各种创新为企业制造了显赫的市场地位。过程创新(ProcessInnovation，或称工艺创新)，是指产品生产技术的变革，它包括新工艺、新设备和新的组织治理模式。这类创新的突出体现在产品或服务的质量提高，原材料和能源的消耗降低，生产效率的提高等方面上，因而是技术创新中的一个不可忽视的内容。(3)我国学者的专门分类方法我国学者傅家骥依照中国的实际情况，将企业技术创新分为四类：增量型创新、技术开发型创新、市场开发型创新和全然性创新。我国学者远德玉、王海山认为，目前所有关于技术创新类型的划分，由于分类标准的不一致，使得不同技术创新类型的划分显得杂乱、重叠、层次模糊。因此，有必要从不同角度，按照明确的分类标准，对技术创新进行类型学结构分析。因此，他们提出了“企业技术创新的类型结构”，见表2-2。表2-2企业技术创新的类型结构序号分类标准创新类型1创新的技术形态和内容产品创新工艺创新2创新的内在发生机制和独创性程度差不多技术创新渐进技术创新3创新的来源和技术途径自主技术创新引进技术创新国内技术转让创新模仿改进创新4创新活动的组织机制和活动方式独立性创新合作性创新5创新进入生产过程对生产要素组合的阻碍资本节约型技术创新劳动节约型技术创新中性型技术创新我国学者陈文华教授在总结国内外学者技术创新分类的基础上，提出了更详细的分类体系，见表2-3。表2-3企业技术创新的类不构成序号分类标准创新类型1创新内容意识创新技术性创新市场营销创新制度创新组织治理创新2技术形态产品创新工艺创新设备创新材料创新服务创新3创新程度差不多技术创新渐进技术创新模仿技术创新4创新的技术来源自主技术创新引进技术创新5创新活动方式独立型创新合作型创新6创新对生产要素组合的阻碍资本节约型技术创新劳动节约型技术创新中性型技术创新7当代技术创新的整合特征技术性整合创新结构性整合创新功能性整合创新此外，我国学者潘承华、吴晓波等人依照企业在技术创新的不同进展时期所采取的方式，将企业技术创新分为模仿创新、二次创新、合作创新和自主创新等四种类型等。2.1.4阻碍我国高新技术企业技术创新的要紧因素阻碍高新技术企业技术创新的要紧因素有：我国高新技术企业整体R&D投入水平偏低通过对高科技上市公司与非上市公司R&D投入、治理及绩效现状的调查，发觉R&D投入强度在1%以下的企业占了调查企业中相当大的比重，由于R&D投入不足，不但使企业产品缺乏有力的技术支持，同时也不利于企业的技术创新，缺乏有力的资金保证现象比较严峻[26]。(2)市场竞争压力大造成高新技术企业技术创新较难获得市场成功由于高新技术企业产品更新速度较快以及竞争特不激烈，当企业将创新产品投入到市场的初期时期，就面临国际市场强大的竞争压力，获利较为困难，这阻碍了企业技术创新的持续进行。(3)高新技术企业信息搜集和加工能力较弱企业技术创新的过程也是企业不断消除不确定性信息和克服忽略信息的过程(DaghfousandWhite1994)。高新技术企业在技术创新过程中应当尽可能搜集全面的信息，并用科学的方法对信息进行处理和分析，这些有助于企业技术创新的成功。国内高新技术企业在技术创新过程中，相对国外领先水平企业而言，不但信息搜集的量相对国际领先企业不足，而且对有关技术创新信息的处理和加工的深度不够。这就增加了技术创新过程的盲目性，阻碍了技术创新过程的顺利进行。企业有关技术创新的信息搜集是企业的学习过程，企业在向其所处的创新网络猎取知识和信息的能力，与企业本身的技术水平紧密相关。除企业自身研究开发能力外，政府政策不是以企业为导向，也是造成国内企业信息搜集和分析能力较差的缘故之一。总之，不注重信息的分析和处理，将进一步削弱了企业技术创新能力。(4)技术差距过大阻碍高新技术上市企业市场开拓高新技术企业的技术水平与国际领先水平差距过大，就会造成技术创新过程中信息猎取和分析的能力减弱，企业占据和开拓市场的速度就会大幅下降。(5)生产规模较小阻碍高新技术企业技术创新能力企业由于规模生产小，设备供应商不愿为其提供专门规格的设备，如此就造成企业得不到技术先进的设备，只能获得市场上已有的设备。企业即使进行了详细的信息搜集和分析，但在技术创新过程中由于无法购置到所需要的设备，不能通过差异化的设备生产差异化的产品，也就不能通过差异化制造企业的核心竞争能力[27]。2.3高新技术上市企业技术创新评价模型建立的理论基础2.3.1紧密值法由于技术创新能力涉及的因素较多，既有定性的因素也有定量的因素,其评价理论和方法还在不断的探究中，有许多学者提出用层次分析法、功效系数法、灰色理论、模糊数学等方法进行多目标评价，也有较好的效果，但这些方法的计算量大，评价指标权重的确定缺乏理论依据。鉴于此，本文提出用紧密值法模型进行多目标的技术创新能力的评价，能够克服以上方法存在的不足。紧密值法是一种多目标决策的优选法，它是一种不需加权的评价方法。紧密值法是将多个目标系统综合成一个能从总体上衡量优劣的单目标，然后进行排优或排序的评价方法。其具体的工作程序是，先从众多的评价对象中找出最优点和最劣点，然后求出各评价对象与最优点和最劣点的距离，据此对企业的技术创新能力进行排序。2.3.2层次分析法（AHP）层次分析法(AnalyticHierarchyProcess，简称AHP法)是美国运筹学家T.L.Saaty教授在70年代末提出的一种定性定量分析相结合的多目标决策分析方法，关于解决多因素、多层次、多目标复杂系统的决策问题具有明显优势。高新技术上市企业技术创新效果评价涉及到市场营销、研发、组织治理等多个方面，许多因素不易量化，在确立评价指标体系时，最困难的是如何把定性指标量化并与定量指标结合到一个评价模型中，而层次分析法则有效的解决了这一问题。它把复杂事物的各种阻碍因素按照一定的顺序划分它把复杂事物的各种阻碍因素按照一定的顺序划分成有相互联系的层次，使评价者对复杂问题的决策思维推断过程系统化、模型化和数学化；在每一层次中，依照客观实际和经验对各元素指标之间的相对重要性进行量化，从而科学的确立了指标的权重。2.3.3模糊数学原理（FUZZY）模糊数学是美国加利福尼亚大学的查德教授于1965年提出来的，用于对缺乏明确性状的模糊信息进行量化分析，解决了这些信息无法明确定量的问题，建立在模糊数学基础上的模糊综合决策已成为决策学的一个重要组成部分。鉴于高新技术上市企业技术创新效果的一些评价指标的内涵和外延有时不是特不明确，即表现出模糊性，用传统的评估方法无法对这些指标进行定量分析，因此，本文利用模糊数学原理建立了高新技术上市企业技术创新效果综合评价模型，通过专家调查打分法确定模糊综合推断矩阵，并与权重相结合得出企业技术创新效果的评价值，使得对高新技术上市企业技术创新效果评价完全量化，提高了评价的准确性。

3.我国高新技术上市企业技术创新能力评价3.1高新技术上市企业技术创新能力评价指标体系的设计3.1.1高新技术上市企业技术创新能力评价指标设置的原则在构建高新技术上市企业技术创新评价体系的首要任务是确立评价体系的原则，在考虑评价体系原则的时候必须从多角度动身，权衡多方面的因素。要紧能够归纳为以下几个原则：(1)科学性原则所选取的指标应能反映高新技术上市企业技术创新的概貌、内涵与规律，同时评价体系应具有一定的层次性，因此评价体系必须具备代表性、完整性和系统性，要以现代科技统计理论为基础，结合必要的专项调查和考证，即定量评价与定性评价相结合，横向比较与纵向比较相结合，通过综合考核评价，得出科学合理、真实客观的评价结果。(2)有用性和可操作性原则评价体系所需的资料应易于调查和收集，尽可能从统计资料中猎取，或者可在现有的资料基础上加工获得，尽量幸免形成庞大的指标群或层次复杂的指标树。评价指标体系各项指标要能够实现量化，指标值采纳相对值，以利于企业不同时期的对比，促进企业创新工作的进展。(3)合理性原则评价体现应力求全面合理，把阻碍高新技术上市企业技术创新程度最大的要素选出来，且所选的指标要具有代表性，并与企业的技术创新相关性要大。(4)全面性原则科技方针政策、行业进展方向与企业的经营策略方面——这是进展新技术、新产品的指导准则。因此，高新技术上市企业技术创新评价体系应该覆盖了企业的市场、R&D、财务、社会效益等各个方面。(5)导向性原则建立高新技术上市企业技术创新评价体系的目的确实是对企业技术创新工作进行规范化，从而对企业技术创新工作起到导向和监控作用。从人力、财力和物力投入开始，重在研究开发和市场化，以猎取最佳商业利润为目标，实现企业持续进展之目的。3.1.2高新技术上市企业技术创新能力评价指标体系的框架[28-30]高新技术上市企业技术创新能力的评价是一个复杂的系统工程，涉及到技术创新过程的方方面面，这种创新活动可分为新设想产生、研究与开发、设计、试制、生产、营销、扩散几个环节，这诸多的环节既有各自相对独立的要求和内容，又能够相互沟通而形成一个有机的完整过程。这种创新能力是企业整体的系统能力，依照技术创新过程的特点，创新能力评价指标见表3-1：表3-1高新企业技术创新能力综合评价指标体系高新技术上市企业技术创新评价指标体系一级指标二级指标a1:研究开发（R&D）能力a11:R&D投入强度a12:R&D人员构成a13:R&D技术结构a14:R&D开发成功率a15:新产品开发时刻a16:新产品开发费用a17:专利拥有数a2:生产能力a21:生产设备先进水平a22:工程技术人员数比重a3:组织治理能力a31:企业领导的创新欲望和责任心a32:激励机制a33:技术创新的风险评估能力a34:与外界的研究和生产合作能力a4:投入能力a41:外界对企业科技经费的投入强度a42:生产资源的投入强度a43:投入的人员强度a5:营销能力a51:营销强度a52:产品的竞争性a53:营销人员素养a54:新产品市场占有率a6:财务能力a61:承担财务风险能力a62:技术创新资金获得能力a63:投资回收期a64:投资收益率a65:新产品销售率a66:新产品利税率3.1.3高新技术企业技术创新能力评价指标的内涵在上面进行了技术创新能力评价指标体系的设计，将能力结构的六要素分不设计了指标来反映，下面将详细论述这些评价指标的具体内涵。(1)研究开发(R&D)能力a1这是技术创新能力的差不多要素，企业只有通过研究开发，才能实现技术创新。R&D能力要紧从R&D投入强度a11、R&D人员构成a12、R&D技术结构a13、R&D开发成功率a14、新产品开发时刻a15、新产品开发费用a16、专利拥有数a17七个方面来反映。①R&D投入强度a11：指企业进行研究和开发(R&D)所投入的资金经费占销售收入的比例，即R&D投入强度=R&D经费/产品销售收入②R&D人员构成a12：用来反映R&D人员的素养，能够用职称、学历来衡量，用“工程师及以上人员数/R&D总人数”来表示。③R&D技术结构a13：反映R&D人员结构的合理程度，这可通过观看R&D机构人员的工作效率和积极性来了解，这是个定性指标。④R&D开发成功率a14：用“研究的成功次数/研究总次数”来表示。⑤新产品开发时刻a15：反映同类创新产品的开发时刻，能够用开发时刻占同类产品开发的平均时刻或可能的时刻来评价。⑥新产品开发费用a16：反映同类创新产品的开发成本费用,可用开发费用占同类产品的开发费用或可能的费用来评价。⑦专利拥有数a18：该指标反映的事实上是企业的技术积存能力。(2)生产能力a2：生产能力是将研发成果产业化的重要保证。它要紧用生产设备先进水平和工程技术人员比重两个指标来表示。①生产设备先进水平a21：用“微电子操纵设备原价/生产经营用机器设备原价”表示；②工程技术人员比重a22：用“工程技术人员数/从业人员年平均人数”表示。(3)组织治理能力a3技术创新的实施离不开人的治理，好的组织治理水平能够焕发和激起创新活动的积极性，协调技术创新的各个环节，使企业内部及企业与外界之间进行更好的沟通和合作。用领导创新欲望a31、激励机制a32反映职员创新的主动性和积极性、技术创新的风险评估能力a33指企业减少技术创新风险的能力、与外界的合作能力a34。(4)投入能力a4指整个创新活动中人、财、物的投入，可用外界对企业科技经费的投入强度a41，生产资源的投入强度a42、投入的人员强度a43三个指标来表示。①外界对企业科技经费的投入强度a41：可用“外界对企业科技经费投入/企业总的科技经费”表示；②生产资源的投入强度a42：用“生产成本/新产品的总价值”表示；③投入的人员强度a43：用“创新活动投入人数/企业总人数”表示。(5)营销能力a5营销能力反映的是消费者同意新产品的能力，有强大的营销能力能够使企业获得较好的经济效益，使技术创新最终得以实现。用营销强度a51“营销费用/新产品销售收入”、产品的竞争性a52、营销人员素养a53、新产品市场占有率a54表示。(6)财务能力指标a6财务能力从经济的角度反映了技术创新能力，企业较强的风险承担能力以及融资能力一方面促进了技术创新的顺利实施,另一方面也提高了技术创新的规模和档次。创新项目的投资回收效果也反映着技术创新能力的强弱。用企业承担财务风险能力a61、技术创新资金获得能力a62、投资回收期a63、投资收益率a64、新产品销售率a65“新产品销售收入/企业总的销售收入”、新产品利税率a66“新产品利税率/企业总的利税”表示。①承担财务风险能力a61：该指标反映了企业所能提供的技术创新的规模、强度；②技术创新资金获得能力a62：该指标反映的是企业进行技术创新的融资能力，可分不计算“自筹资金/所筹总资金”和“借贷资金/所筹总资金”；③投资回收期a63：该指标反映技术创新的投资回收效率，可用“实际值/平均值或可能值”来衡量；④投资收益率a64：该指标同样反映技术创新的投资回收效率，可用“实际值/平均值或可能值”来衡量；⑤新产品销售率a65：用“新产品销售收入/企业总的销售收入”计算；⑥新产品利税率a66：用“新产品利税率/企业总的利税”表示。3.2高新技术上市企业的技术