小额贷款公司制度财务部份

PAGE精品文档精心整理PAGE精品文档可编辑的精品文档精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档小额贷款公司制度财务部份目录：1、小额贷款公司制度财务部份2、金农小额贷款公司管理表格汇编财务部（一）财务部部门职责1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度；严格执行国家的《企业会计准则》和《会计核算办法》。2、制定公司财务管理的各项规章制度并监督执行。3、配合协助公司年度目标任务的制定，编制并下达公司的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导公司的财务活动。4、负责公司网上银行的安全与正常运营；完善会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。5、做好公司各项收入的收取与支出管理，做到各种收入及时收缴，支出费用及时到位。6、定期汇总公司经济运作情况，提出合理化建议，为公司经营发展决策提供参考依据。7、负责公司的纳税管理，运用税收政策。依法纳税，合理避税。8、负责公司年度财务决算工作，审核、编制有关财务报表，并进行综合分析。9、负责财务会计凭证、帐簿、报表等财务档案的分类、整理和保管。10、统一归口管理公司的各种票据和有价证券。11、保守公司财务机密，维护公司利益。12、完成领导交办的其它事项。（二）财务经理的岗位职责1、在董事会和总经理领导下，负责公司财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。2、建立健全会计工作岗位责任制，定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。3、负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。4、制定和管理税收政策方案及程序。5、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。6、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、对执行中存在的问题提出改进措施；努力降低成本、增收节支、提高效益。7、检查、监督公司财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，规范公司的会计行为。8、负责协调和处理公司与合作银行之间的关系和业务。9、完成领导交办的各项任务。（三）会计人员的岗位职责1、按照《会计法》及《企业会计准则》等相关会计制度的规定，审核原始凭证的真实、合法、有效性，填制记账凭证，登记会计账簿，编制会计报表，做到手续完备、数字准确、账目清楚。2、负责对输入计算机的会计数据（记账凭证、原始凭证等）进行审核，操作会计软件登记账簿,并对打印输出的账簿、报表进行确认。3、负责对信贷业务员填写的原始凭证进行审核。4、负责对计算机内的会计数据进行分析，根据分析情况及时提出合理化建议；5、妥善保管会计凭证，会计账簿，会计报表和其它会计资料。（四）出纳人员的岗位职责1、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付与银行结算业务；2、序时登记现金和银行存款日记账，随时掌握现金和银行存款余额结存情况；3、严格执行库存现金限额，不坐支现金，不以白条抵库，日清月结，及时对账，做到账款相符；4、保管公司库存现金、有价证券、支票、收据及有关印章，确保其安全与完整；5、配合会计做好各项账务处理。（三）财务管理办法总则第一条

为了加强龙岩市新罗区永丰小额贷款股份有限公司（以下简称小额贷款公司）财务管理，规范小额贷款公司财务行为，根据《企业会计准则》和公司管理制度及税法等法律、有关法规、规章等相关规定，制定本办法。第二条

小额贷款公司实行独立核算、自主经营、自负盈亏、自担风险，其财务管理应当以提高经济效益为中心，建立健全内部财务管理制度，如实反应经营状况，维护投资者的合法权益。第三条

小额贷款公司应执行国家金融方针和政策，在法律、法规规定的范围内开展业务，并按照现行税收法律、法规的规定，依法计算和缴纳国家税收，接受税务机关的税收、财务监督管理。第四条

小额贷款公司收入、成本、费用的确认，应遵循权责发生制的原则。第五条

小额贷款公司的财务部门应认真遵行财务管理职责，努力做好财务收支的计划、控制、考核和分析工作。资金管理第六条公司资金进出必须通过财务部统一结算，任何部门和个人不得截留业务收入。第七条公司资金的支出必须依据公司授权原则办理，对授权不明、手续不齐的，财务部应坚决拒付，未经批准办理付款，一切责任由付款经办人负责。第八条公司任何部门不得为其他单位和个人提供任何形式的经济担保或承诺，以确保公司资金安全。第九条公司对财务部核定日常库存现金定额，超额部分应及时交存银行。（一）现金的管理1、现金支付的范围（1）发放工资、补贴；（2）支付出差人员必需携带差旅费用；（3）总经理批准和其它费用。2、现金支付的手续和规定（1）会计人员应仔细核对有关单据，计算出准确的报账金额，并对单据的有效性进行审核。单据上应有经手人、验收人或领用人的签名及相关领导的批准。（2）因工作需要借取备用金或借支现金的，必须由借用人填写借支单，经主管领导、总经理审批后，财务部予以办理。非备用的现金借用，报账时间一般为3天，最晚不超过7天，否则不再办理新的借用手续。3、会计依据齐全、有效、合法的原始单据，填制付款凭证，经主管审核后交出纳人员。4、出纳在收付现金时必须认真、详细审查现金收付凭证是否符合规定，领导是否已批准开支。5、出纳人员必须严格遵守现金管理制度，控制现金库存限额，做到“日清日结”，定期与会计进行核对，接受会计监督，做到账款相符。（二）银行存款的管理1、支出审核：银行支出的项目，需按规定业务程序办理审批手续，会计根据有效的付款申请单，填制付款凭证，经主管审核后交出纳人员签发支票。2、一般不得发出空白支票。3、出纳员每月与银行核对存款余额。发现记账错误，要及时更正；属于银行差错，要及时通知银行更正。发现未达帐，要加强管理，认真查找原因，及时处理。4、出纳员对各种空白转帐支票和现金支票，应妥善保管并登记支票的购入、发出、注销等情况。5、银行结算票证须在规定时间内到开户银行办妥有关手续。第十条财务部应积极协助信贷业务员做好贷款利息和本金的收回、入账，任何部门和个人不得借不良信贷业务的处理，谋取个人私利。第十一条财务部应及时清理各项应收应付往来帐款，并及时汇报公司主管经理，杜绝呆账坏账，保证公司资金安全运行。财产物资管理第十二条公司财产物资包括固定资产、低值易耗品及办公用品等。第十三条凡单值在2000元以上，使用时间在一年以上的资产均作为固定资产管理。第十四条根据公司的相关管理制度，公司购置5000元以上的固定资产需办理审批手续。第十五条公司财产物资实行统一购置办法，财务部凭总经理或授权人审批凭证及有关票据予以付款或报销。第十六条建立严格的实物验收制度，验收职责与采购职责分设，采购人员不得兼验收及保管工作。第十七条实物管理部门或实物负责人对公司财产物资登记造册，并按资产的分类建立实物明细账，固定资产指定专人负责保管，部门或个人领用财产物资，须报总经理同意并办理相关手续。第十八条建立定期盘点制度，做到账物相符，对财产物资盈亏毁损及报废，相关人员应及时书面报告总经理或主管负责人，查明原因，做出处理。第十九条固定资产及财产物资由使用部门负责，人为原因发生毁坏，由当事人进行赔偿，相关管理部门负责维修维护，其支出按费用开支的审批程序和权限办理。第二十条员工离职，须退还领用的物品，并办理有关资产保管移交手续，否则稽核财务部有权拒绝办理工资结算等相关手续。成本、费用的管理第二十一条成本管理原则成本应当与收入相应配比，按照国家规定的成本开支范围，按权责发生制原则进行核算。有关成本核算的原始记录等核算资料内容必须完成、真实并及时记载。不得虚列记载。不得虚列乱摊、乱挤成本。第二十二条费用管理（一）费用范围费用主要包括公司为组织和管理公司业务活动所发生的各项管理费用和营业费用。主要包括：工作人员的工资、福利费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、失业保险费、业务招待费、广告宣传费、公杂费、差旅费、会议费、低值易耗品摊销、车船使用费、水电费、折旧费、修理费、租赁费、咨询费、律师费、审计费、印花税以及其他行政经费等。（二）费用管理原则1、坚持费用归口管理的原则。公司一切费用开支必须由财务部一个渠道出账，严禁任何人以任何形式在不同的渠道报销费用。2、坚持费用分级审批的原则。3、坚持节约原则。各部门应从严控制费用的使用，不得乱用。4、坚持费用报告制度。所有费用开支，必须先报告后开支。5、坚持及时报账的原则。（三）费用开支标准、范围、审批权限除了公司已有明确规定的外，各部门负责人对本部门的各种费用开支负责，审核其真实性、合理性，签署意见后，一律经总经理审批，方可报账。1、差旅费：应根据出差地点远近、时间长短和预计活动情况确定借支差旅费金额。出差费用在返回5天内必须报账，不及时报账的，稽核财务部有权在其下个月工资中扣回；如无特殊情况，过期一个月不报账的，不再报销。2、公杂费：办公用品及低值易耗品由办公室统一购置，归口管理，分摊，部门领用应进行登记，及时记载库存及使用情况。公司资料原则上一律自行打印，特殊情况需在外打印、复印的，需报总经理批准。3、工资、福利费：财务经理审核人事部门提交的工资报表后，交总经理签字，再行发放员工工资。4、宣传广告费：宣传广告活动必须先拿出周密可行的计划，作出费用预算，总经理审批后，报稽核财务部备案，方可组织进行。5水电费由办公室统一管理，本着节约的原则。6、业务招待费本着从紧节约的原则，由总经理控制。（四）、票证使用及管理制度1、发票使用范围限于本公司的营业收入、劳务收入，不得代他人或其他单位开发票，不得将发票外借。2、收据使用范围限于本公司内部和对外单位的预收款使用。3、开具发票和收款收据时，金额、内容要准确完整，并由专人登记发放、领用、保管、核销。4、发票的使用必须定期接受税务机关审查。5、遗失未使用的空白发票必须登报声明作废。6、所有的有价证券的存放、管理，统一由财务部负责。会计档案管理第二十三条会计档案包括记账凭证、会计账簿、会计报表、会计移交清册、存储财务数据的电脑磁盘、会计档案销毁清册以及有关的协议、合同、分析报告等。第二十四条会计档案必须及时装订成册，专柜存放，按会计法规定时间保管，并指定专人负责。第二十五条禁止私自翻阅、摘抄、外借、复制会计档案，如因公安、审计等需要调阅会计资料，报公司经理批准后，方可办理有关查阅手续。第二十六条会计档案销毁，根据国家有关法律文件规定，报公司股东会批准后办理，由股东会指派专人监销，并对销毁的档案造具清册。第七章附则第二十七条本办法由公司财务部负责解释。第二十八条本办法自公布之日起执行。印章管理办法总则第一条印章是公司经营管理活动中行使职权的重要凭证和工具，印章的管理，关系到公司正常的经营管理活动的开展，甚至影响到公司的生存和发展，为防止不必要事件的发生，维护公司的利益，制定本办法。第二条公司董事长授权由办公室全面负责公司的印章管理工作，发放、回收印章，监督印章的保管和使用。印章的领取和保管第三条公司各类印章由各级和各岗位专人依职权领取并保管。第四条印章必须由各保管人妥善保管，不得转借他人。第五条印章持有情况纳入员工离职时移交工作的一部分，如员工持有公司印章的，须办理归还印章手续后方可办理离职手续。印章的使用第七条公司各级人员需使用印章须按要求填写印章使用登记薄，将其与所需印的文件一并逐级上报，交公司有关人员审核。第八条经有关人员审核，并最终由具有该印章使用决定权的人员批准后方可交印章保管人盖章。第九条印章保管人应对文件内容和印章使用单上载明的签署情况予以核对，经核对无误的方可盖章。第十条在逐级审核过程中被否决的，该文件予以退回。第十一条公司总经理对公司所有的印章的使用拥有决定权。第十二条涉及法律等重要事项需使用印章的，须依有关规定经法律顾问审核签字。第十三条财务人员依日常的权限及常规工作内容自行使用财务印章无须经上述程序。但预留于银行的印鉴必须分开不同的人保管。第十四条用印后该印章使用单作为用印凭据由印章保管人留存，定期整理后交综合管理部归档。第十五条印章原则上不许带出公司，确因工作需要将印章带出使用的，应事先填写印章使用单，载明事项，经公司总经理批准后由两人以上共同携带使用。第十六条公章的使用决定权归公司董事长，其他各印章的使用决定权由公司总经理根据实际工作需要进行授权。责任第十七条印章保管人必须妥善保管印章，如有遗失，必须及时向公司报告。第十八条任何人员必须严格依照本办法规定程序使用印章，未经本办法规定的程序，不得擅自使用。第十九条违反本办法的规定，给公司造成损失的，由公司对违纪者予以行政处分，造成严重损失或情节严重的，移送有关机关处理。精品文档精心整理精品文档可编辑的精品文档表1尽职调查报告（适用于企业类贷款申请人）一、贷款申请人基本情况申请人名称注册地址办公地址面积□自有□租赁生产地址面积□自有□租赁法定代表人成立时间注册资本企业性质员工人数实收资本所属行业相关证照营业执照组织机构代码证税务登记证贷款卡编号最近年检日经营范围开户银行账号基本户纳税户联系人一般户联系电话一般户传真一般户股本结构出资人名称或姓名出资额（万元）占股比例（%）主营业务联系地址和电话合计经营历程简介二、本次申请贷款的情况申请贷款金额：申请贷款期限：贷款种类：贷款利率：贷款方式：本资料来自m448本资料来自m448本资料来自本资料来自m448本资料来自本资料来自m448还款方式：贷款用途：主要还款来源：三、对贷款申请人所处经营环境与行业的调查1、宏观经济环境与当前的货币与财政政策：2、贷款申请人所处乡镇、街道的经济发展水平：3、贷款申请人所处行业的周期及主要特点：4、贷款申请人所处行业的特殊税收政策：5、贷款申请人所处行业的特殊环保要求：6、法律或政府主管部门对行业主要的禁止性或限制性规定：分析目前的经营环境与行业状况对贷款申请人的影响：四、对贷款申请人经营团队的介绍与分析实际控制人姓名性别年龄学历序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12法定代表人姓名性别年龄学历序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12总经理姓名性别年龄学历序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12财务负责人姓名性别年龄学历序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12市场负责人姓名性别年龄学历序号年限（起止日）工作单位职务从事的行业12对主要经营者的品行与能力的分析：五、对贷款申请人产品与市场的调查1、主要产品结构品名单位成本月均产量销售单价月均销量月销售额占当地市场份额2、贷款申请人前三大供应商供应商名称采购品名月供应结算方式/周期占总采购量比例数量金额销售客户销售品名月销售结算方式/周期占总采购量比例数量金额3、企业前三大销售客户4、市场竞争状况当地主要竞争对手规模比较优势比较劣势对贷款申请人的产品与市场的分析：六、对贷款申请人资信情况的调查与分析1、开户情况开户行账号近三个月月均结算量近三个月月均存款余额2、借款情况银行名称借款期限信贷品种担保方式是否逾期3、所有者（实际控制人）借款情况：结合贷款卡等信息，对贷款申请人及相关人员的资信情况进行分析：七、对其重要会计科目的调查与核实1、对贷款申请人重要资产的调查分析银行存款现金货币资金合计应收账款(前三大客户)对方单位金额账龄结算周期估计坏账金额说明其他应收款(前三大客户)对方单位金额账龄结算周期估计坏账金额说明存货分类金额占比说明原材料半成品产成品预付账款(前三位)对方单位金额账龄结算周期估计坏账金额说明长期投资投资期限投资金额占股比例投资回报固定资产原值已用年限累计折旧现值是否抵押是否查封权证号码交通运输工具机器设备房屋其他固定资产土地使用权评估值面积土地性质地点是否抵押是否查封权证号码其他无形资产：其他资产：对贷款申请人资产状况的总体分析（重点关注其虚增资产以及资产存在潜亏的情况）：2、对贷款申请人负债情况的调查与分析银行短期借款民间短期借款短期借款合计应付账款(前三位)对方单位金额账龄结算周期说明其他应付款(前三位)对方单位金额账龄结算周期说明应付票据对方单位金额账龄结算周期说明预收账款对方单位金额账龄结算周期说明应付职工薪酬应交税金预收账款贷款主体金额期限利率是否逾期对贷款申请人的债务情况进行分析（重点关注贷款申请人是否存在隐形债务，贷款期间是否存在大量需要支付的刚性债粤）：3、对贷款申请人净资产的调查与核实实收资本出资方式金额占比增减情况说明货币实物无形资产其他资本公积明细科目金额占比说明资本溢价捐赠其他盈余公积未分配利润对贷款申请人净资产的分析：4、对贷款申请人损益情况的调查与核实：项目前三年（单位：万元）截止本年月20年度20年度20年度（1）主营业务收入（2）主营业务成本（3）主营业务利润（4）营业费用（5）管理费用（6）财务费用（7）营业利润（8）投资收益（9）其他业务利润（10）利润总额（11）净利润对收入的核实分析：反映收入的项目上一年本年累计备注月均合计(1—月)纳税申报表银行对账单（存折、信用卡）销售合同（发票）出货单销售账对贷款申请人的损益情况进行分析：5、对贷款申请人的现金流的调查与预测（1）企业近三年及当期现金情况项目前三年截至本年月20年度20年度20年度总现金流入总现金流出现金净流净额其中：经营活动产生的现金流净额投资活动产生的现金流净额筹资活动产生的现金流净额（2）对贷款申请人在本次申请贷款期间的现金流的预测经营活动现金流量预测销售回款可收到的现金预计其他经营活动可收到的现金预计贷款期间购货需支付的现金预计贷款期间需以现金支付的其他费用投资活动现金流量预计处置固定资产可收到的现金预计收回投资可收到的现金预计其他投资活动可收到的现金预计购置固定资产支付的现金预计投资需支付的现金预计其他投资活动需支付的现金筹资活动现金流量预计吸收权益性投资所收到的现金预计借款收到的现金预计其他筹资活动产生的现金流入预计偿还债务所支付的现金预计其他筹资活动需支付的现金对贷款申请人现金流的分析：八、对贷款申请人重要关联方的调查1、关联方的基本情况关联方名称与贷款申请人的关系本期关联交易占采购或销售的比例2、对关系密切的关联方的分析（一般只应用于为其提供保证担保的关联方）关联方名称：地址（办公）：邮编：注册地址：联系人：联系电话：传真：所属行业：企业性质：员工人数：注册资本：实收资本：成立时间：工商登记号：税务登记号：组织代码证号：法定代表人：身份证：联系电话：财务经理：身份证：联系电话：基本户开户银行：账号：经营范围：财务状况简表单位：万元资产总额负债总额所有者权益主营业务收入净利润上年度当期（月）关联方与贷款申请人在经营方面是否有上下游关系（关联交易）关联方是否与贷款申请人存在其他债权债务关系关联方因对外担保发生的或有负债及以往的信用情况对关联方的分析：九、对担保措施的调查与分析（一）担保措施清单：1、2、3、4、（二）对担保措施的分析与评价：十、相关调查意见（一）贷款申请人具有的优势：（二）贷款项目具有的重要风险：1、贷款申请人的还款信誉方面的风险：2、贷款项目存在重大资金缺口的风险：3、贷款申请人挪用贷款的风险：4、贷款申请人第一还款来源存在的风险：5、贷款申请人第二还款来源存在的风险：（三）风险防范与规避措施：（四）贷后监管的重要方面：十一、信贷部调查结论：信贷经理签名：信贷部经理签名：年月日年月日十二、主管公司业务的副总经理意见：副总经理签名：年月日

表2尽职调查与风险初审报告（适用于自然人客户）申请人姓名性别出生年月学历婚姻状况身份证件号码户籍地址省市县（市、区）乡（镇、街）村（巷）号现住址省市县（市、区）乡（镇、街）村（巷）号职业工作单位单位电话单位地址家庭电话手机号码家庭人口数家庭劳动力人口数家庭主要收入来源家庭成员是否有吸毒、赌博的恶习家庭成员是否患有重大疾病家庭成员及主要社会关系称谓姓名证件号码工作单位及职务一、贷款申请人的工作（从业）经历简介（一）贷款申请人工作或从业经历。（二）贷款申请人工作或从业过程中取得的资格与业绩。（三）对贷款申请人的工作或从业经验进行分析，判断贷款申请人职业的稳定性、成长性，以及如果贷款申请人违约可能对其造成的违约成本。二、申请贷款的相关情况（一）申请贷款的基本情况贷款用途：贷款申请的额度：用款方式：还款方式：贷款类型：贷款期限：始于年月日，止于年月日（二）对贷款申请的相关分析1、贷款用途是否合法；是否符合国家产业政策。2、申请的贷款金额是否合理并符合政府主管部门对小额贷款公司单一客户授信的要求。3、用于项目贷款的自有资金的落实情况；获得贷款后是否仍存在较大的资金缺口。4、其他资金来源的到位或可到位的情况。三、货款申请人的资格、品行等基础性信息1、贷款申请人是否具有完全民事行为能力；是否符合公司对贷款申请人主体资格的基本规定。2、贷款申请人的身份证明与户口本的基本信息是否核对相符；相关信息是否真实、有效。3、是否对贷款申请书等资料的主要内容进行了核实；贷款申请人是否有提供相关虚假信息的行为。4、贷款申请人提供的包括贷款申请书在内的所有重要资料是否履行了面签程序。5、其主要资产权证、收入证明等是否真实、有效和完整。6、通过查询其相关的个人信用记录或通过外国走访等方式对自然人客户的信用记录（信誉）进行调查，是否发现异常情况。7、通过外围走访以及了解相关人员对自然人客户道德品行的评价，是否发现异常情况。四、贷款申请人的财产、债务与收支情况（一）截止到调查日，该自然人客户拥有财产总额为元。其中：1、拥有房产的情况（注明共有人、坐落位置、建筑面积、购买时间、购买价格、市场价值、按揭/全款）。2、拥有的车辆情况（注明共有人、型号、车牌号、购买时间、购买价格、按揭/全款）。3、拥有的其他财产（国债、股票等有价证券、存单、所持其他公司的股权）。（二）截至调查日，该自然人客户债务总额为元；每月应支付利息元。其中：原欠款月利率已还款未还款月还款额1、民间借款2、房产按揭款3、汽车按揭款4、经营性借款负债合计：（三）截至调查日，该自然人客户每月收入为元；每月支出元。其中：1、收入项目金额2、支出项目金额工资性收入日常生活支出财产性收入教育支出经营性收入经营性支出其他收入其他支出每月收入合计每月支出合计每月收支结余为核实其月收支的真实性，调查人员对其银行存折以及现金收支进行调查。其中，对银行存折的调查结果为：最近三个月银行存折的借方月平均发生额为元；贷方月平均发生额为元。其银行存折流水是否能基本印证贷款申请人的月收支情况（□是；□否）。（四）对从事相关经营活动的贷款申请人经营方面的调查1、贷款申请人经营方面的基本数据主营业务年销量平均销售单价年销售额单位成本年销售成本年营业利润经营性现金流净额2、生产经营是否合法合规；是否超出了批准的营业范围从事经营活动。3、生产经营所处的环境是否呈现出恶化的迹象。包括原料、劳动力供应是否日趋紧张；相关法律、政策环境日益不利于其生产经营。4、生产经营活动是否正常，生产规模、销售规模、资产规模等是否稳定增长。5、其主要产品的技术含量是否较高；市场占有率是否呈现下降的趋势。6、基于以上对贷款申请人的财产、债务与收支的分析，判断贷款申请人的第一还款来源是否可靠和充足。五、对相关担保措施的调查（一）对保证人的调查。第三方保证人的姓名或名称与贷款申请人的关系住址或单位地址证件号码保证人的资信状况保证人当前的债务总额保证人的主体资格是否适格是否具有担保能力（二）对拟提供的抵（质）押物的调查。抵（质）押物名称抵（质）押人是否对该抵（质）押物有所有权或处分权抵（质）押的性状、特点，以及是否容易处置变现抵押或质押价值（三）其他担保措施。（四）对拟提供的担保措施进行分析，分析贷款申请人的第二还款来源是否可靠与充足。六、信贷部意见（一）对贷款申请人的还款信誉、品行与道德、还款能力作出评价。（二）基于以上评价，提出尽职调查意见与建议。（三）对于经调查意见同意发放贷款的，提出具体的贷款产品设计方案。建议贷款金额建议贷款利率建议贷款期限建议贷款方式建议还款方式具体的风险防范措施信代经理签名：信贷部经理签名：年月日年月日七、风险管理部意见风险经理签名：风险管理部经理签名：年月日年月日

表3风险初审报告（适用于企业类贷款申请人）一、项目名称：《关于的项目》二、项目申请的基本情况申请贷款金额：贷款用途：贷款方式：贷款期限：三、初审内容1、贷款申请人的基本情况①贷款申请人名称：②成立时间：③注册资本：④注册地址：⑤单位性质：⑥法定代表人（实际控制人）：⑦经营范围：⑧股本结构：单位：万元出资人名称出资额占比12合计2、对风险调查中获取的非财务情况的简要说明：A坚贷款申请人的以往信誉和目前的信用状况进行描述（包括描述其贷款卡和资信证明中的异常情况；是否有外部单位反映其诚信问题的情况；是否有证据证明其目前信用较低的其他情况等）。B、对贷款申请人是否存在提供严重虚假的非财务信息的情况进行说明（包括其是否提供了虚假的非财务资料，以及是否隐瞒了有关重要的其他非财务信息等）。C、对与贷款申请人有关的行业与经营环境方面的风险因素进行描述（包括行业与经营环境现状中存在的重要风险因素；行业与经营环境的变化趋势中可能包含的重要风险因素）。D、对贷款申请人经营合规方面的风险进行描述（包括贷款申请人在劳动用工、税赋领域、产品质量、环境保护等方面存在的违法、违规方面的风险）。E、对贷款申请人目前需要的资金量、过去已投入的资金情况、尚存在的资金缺口、筹集缺口资金的可行性等情况的说明衣预测。F、对贷款申请人拟投资项目的可行性分析（包括对投资项目的回收期、净现值、内部收益率以及项目对贷款申请人目前与未来一定期间的现金流的影响）。F、对贷款申请人拟投资项目的可行性分析（包括对投资项目的回收期、净现值、内部收益率以及项目对贷款申请人目前与未来一定期间的现金流的影响）。G、对贷款申请人管理层的素质和水平的异常情况进行描述（具体包括是否实行家庭式管理，管理水平是否低下，是否缺乏创新意识、管理体制是否存在重大缺陷等）。H、对贷款申请人的产品（服务）的质量、产销量等情况进行描述（具体包括贷款申请人是否存在制假贩假的情况、产品质量是否低劣；产销量规模是否偏小；产品或服务是否单一；技术含量是否偏低；销售渠道是否单一等情况。L、对贷款申请人的实物资产是否存在积压、贬值、毁损，其他实物资产是否存在严重贬值、毁损等情况进行说明。J、对贷款申请人的购销活动产生的上下游结算方式与结算周期进行描述（包括结算方式与结算周期可能对贷款申请人的现金流状况的影响）。K、对贷款申请人的关联方与关联交易进行分析（包括分析是否存在关联方利益输送、关联方是否长期占用贷款申请人大额资金等异常情况）3、对贷款申请人的的财务、损益、现金流的异常情况进行描述，主要包括：A、其主要资产权属是否存在争议；资产是否严重不实；债权资产是否存在较大坏账；主要资产是否存在其他异常情况。B、其是否存在少计债务；是否存在较多的高利贷性质的债务；应预计的负债是否没有预计；目前和未来是否存在大量需支付的刚性债务。C、其是否存在虚列资本、抽逃资本的情况；资本公积和盈余公积是否严重不实；未分配利润是否与经营积累明显不符。D、产品或商品的毛利率是否被严重高估；是否存在严重虚计收入与严重少计成本费用的情况。E、其披露的经营活动产生的现金流净额是否与实际严重不符；经营活动产生的现金流净额是否很低甚至为负；投资活动与筹资活动产生的现金流净额是否与实际严重不符。F、结合贷款申请人的未来经营、投资与筹资计划，预测其本次贷款期间可以产生的现金流净额；并对偿还本次大小额贷款本息的第一还款来源予以分析和评价。4、对贷款申请人的担保措施（第二还款来源）进行分析（只适用于需要提供担保措施的贷款申请人）：A、贷款申请人可用于本次申请贷款的抵（持）押资产明细。B、对贷款申请人可用于本次申请贷款的抵（质）押资产的担保能力与快速变现能力的分析。C、愿意为贷款申请人本次申请贷款提供第三方法人或自然人保证的担保人名称或姓名。D、对保证担保人进行调查的过程说明。E、对保证担保人的担保能力进行分析。5、对贷款申请人本次申请贷款的用途的合理性进行分析（评价本次贷款被挪作他用的可能性）6、基于对贷款申请人以上的评价，小额贷款公司对其发放小额贷款是否可行。如果“可行”则应进行以下贷款产品的设计：A、是否需要适当增加或减少本次贷款的额度。B、是否应该采用分期放款的方式发放本次贷款，并提出具体的方式和说明理由。C、是否应该采用提前分期收取利息、到期一次还本或分期偿还贷款本息的方式，并列出具体方式与理由。D、基于对贷款申请人的评价，提出是否可以给予利率优惠或应该提高利率的建议，并说明理由。E、基于对贷款申请人某些特殊重大风险的考虑，是否应当在相应的贷款合格中约定特别内容以防洪相应的风险。F、对贷款申请人进行贷后监管的操作建议（包括监管频率、监管重点、监管方式等内容）。四、风险经理识别出的风险汇总及评价识别出的主要风险点评估风险是否重大该风险是否会严重影响小额贷款的安全是否存在有效的风险防范与控制措施风险经理签名：年月日五、风险管理部经理意见（对风险经理认定的主要风险点以及防范与控制措施提出意见及理由；对是否发放该笔贷款提出意见及理由；对贷款产品的设计提出修正意见及理由）风险管理部经理签名：年月日六、主管风控的副总经理意见副总经理签名：年月日

表4项目评审委员会评委意见表贷款申请人名称（姓名）：信贷经理：风险经理：申请贷款金额：万元申请贷款期限：贷款利率：评议结论：同意（）不同意（）缓议（）同意向贷款申请人贷款万元，期限月，利率，保证金。贷款方式：还款方式：注：如“同意”，请在以下空白处列明需满足的放贷条件；如“不同意”或“缓议”，请列明理由。条件（）或理由（）；评委签字：对信贷经理尽职调查工作与尽职调查报告质量进行评价：优秀（），良好（），及格（），不及格（）。事实与理由：对风险经理风险初审调查与风险初审报告质量进行评价：优秀（），良好（），及格（），不及格（）。事实与理由：表5-1项目评审委员会项目（事项）审议意见表（工作底表）（年——）项目评审日期项目（事项）类别经办部门贷款申请人信贷经理风险经理申请贷款金额申请贷款期限参加会议委员参加会议专家会议记录人评审结论：本次项目评审委员会项目（事项）应到人，实到人。票同意，票不同意，票缓议。项目评审委员会意见：条件及担保措施：表决委员签字同意不同意缓议项目评审委员会主任签字：表5-2项目评审委员会项目（事项）审议意见表（年——）项目评审日期项目（事项）类别经办部门贷款申请人信贷经理风险经理申请贷款金额申请贷款期限参加会议委员参加会议专家会议记录人评审结论：本次项目评审委员会项目（事项）应到人，实到人。票同意，票不同意，票缓议。项目评审委员会意见：条件及担保措施：主任委员意见：总经理（董事长）意见：表6贷后监管报告贷款人名称或姓名：现场监管地址：现场监管日期：信贷经理：风险经理：一、小额贷款项目基本情况贷款用途：贷款额度：用款方式：还款方式：贷款期限：始于年月日，止于年月日。累计使用金额可用余额累计还款金额尚未还款余额二、担保措施（）第三方保证担保，保证人姓名或名称：（）抵押，抵押物名称：抵押物评估值：（）质押，质押物名称：质押物评估值：（）其他担保措施：项目评审会确定的担保物清算值：万元，尚有万元的风险敞口没有覆盖。三、资料收集本次贷后监管主要收集了以下与借款人相关的资料：我们对收集到的资料进行了相关核实，收集到的资料为复印件的，已与原件核对无误；对于重要的资料，我们已经要求借款人在资料上签章，以明确责任。四、与借款人及相关人员的沟通沟通的主要方面和主要事项：2、借款人及相关人员透露的重要风险信息：五、借款人意见与建议贵司监管人员、等于年月日已到我司开展现场贷后检查工作，我司（本人）对本次向贵司提供的财务报表、其他相关资料及反馈的情况的真实性负责。同时，为与贵司更好地开展合作，特提以下建议：