工程项目风险管理-43

施工项目风险险管理工程项目风险险的定义一旦发生，会会对工程项目目目标产生积积极或消极影影响的不确定定事件或情况况风险的三要素素：风险因素素的存在性、、风险事件发发生的不确定定性、风险后后果的不确定定性工程建设实践践中可能出现现的风险可以以多种分类进进行分析，主主要有边界风风险，管理风风险以及其他他风险边界风险社会环境要素素风险项目系统结构构风险项目行为主体体产生的风险其他方面的风风险管理风险其他风险项目风险按社会环境要要素分析各环环境要素可能能存在的不确确定性和变化化，它常常是是风险产生的的原因包括宗教信仰仰的影响和冲冲击、社会治治安的稳定性性、社会的禁禁忌、劳动者者的文化素质质，社会风气气等。政治风险政局的不稳定定性，战争状状态、动乱、、政变，国家家的对外关系系，政府信用用和政府廉洁洁程度，政策策及政策的稳稳定性，经济济的开放程度度或排外性，，国有化的可可能性、国内内的民族矛盾盾、保护主义义倾向等。法律风险法律不健全，，有法不依、、执法不严，，相关法律的的内容的变化化，法律对项项目的干预；；可能对相关关法律未能全全面、正确理理解，工程中中可能有触犯犯法律的行为为等。经济风险国家经济政策策的变化，产产业结构的调调整，银根紧紧缩，项目的的产品的市场场变化；项目目的工程承包包市场、材料料供应市场、、劳动力市场场的变动，工工资的提高，，物价上涨，，通货膨胀速速度加快、原原材料进口风风险、金融风风险，外汇汇汇率的变化等等。自然条件地震、风暴、、特殊的未预预测到的地质质条件，如泥泥石流、河塘塘、垃圾场、、流砂、泉眼眼等，反常的的恶劣的雨、、雪天气，冰冰冻天气，恶恶劣的现场条条件，周边存存在对项目的的干扰源，工工程项目的建建设可能造成成对自然环境境的破坏，不不良的运输条条件可能造成成供应的中断断。社会风险项目系统结构构风险是以项项目结构图上上项目单元作作为分析对象象直到工作包包在实施以及及运行过程中中可能遇到的的技术问题—人身伤亡、安安全、健康以以及工程或设设备的损坏。。工期风险—即造成局部的的(工程活动、分分项工程)或整个工程的的工期延长，，不能及时投投入使用。费用风险—包括：财务风风险、成本超超支、投资追追加、报价风风险、收入减减少、投资回回收期延长或或无法收回、、回报率降低低。质量风险—包括材料、工工艺、工程不不能通过验收收、工程试生生产不合格、、经过评价工工程质量未达达标准。生产能力风险—项目建成后达达不到设计生生产能力，可可能是由于设设计、设备问问题，或生产产用原材料、、能源、水、、电供应问题题。信誉风险—即造成对企业业形象、职业业责任、企业业信誉的损害害。—即可能被起诉诉或承担相应应法律的或合合同的处罚。。安全健康法律责任项目行为主体体产生的风险险是从项目组组织角度进行行分析的中介人的资信信和可靠性，，政府机关工工作人员、城城市公共供应应部门（如水水、电等部门门）的干预、、苛求和个人人需求，项目目周边或涉及及到的居民或或单位的干预预、抗议或苛苛刻的要求等等来自业主和投投资者的风险险支付能力差，，企业的经营营状况恶化，，资信不好，，企业倒闭，，撤走资金，，或改变投资资方向，改变变项目目标违约、苛求、、刁难、随便便改变主意，，但又不赔偿偿，错误的行行为和指令，，非程序地干干预工程不能完成他的的合同责任，，如：不及时时供应他负责责的设备、材材料，不及时时交付场地，，不及时支付付工程款来自承包商(分包商、供应应商)的风险技术能力和管管理能力不足足，没有适合合的技术专家家和项目经理理，不能积极极地履行合合同，，由于管理和和技术方面的的失误，导致致工程中断没有得力的措措施保证进度度，安全和质质量要求财务状况恶化化，无力采购购和支付工资资工作人员罢工工、抗议或软软抵抗错误理解业主主意图和招标标文件，方案案错误，报价价失误，计划划失误设计单位设计计错误，工程程技术系统之之间不协调、、设计文件不不完备、不能能及时交付付图图纸，或无力力完成设计工工作来自其他项目目管理者（如如监理工程师师）的风险管理能力、组组织能力、工工作热情和积积极性、职业业道德、公正正性差管理风格、文文比偏见，可可能会导致不不正确地执行行合同，在工工程中苛刻要要求在工程中起草草错误的招标标文件、合同同条件，下达达错误的指令令来自其它方面面的风险其他方面的风风险如外围主体（（政府部门、、相关单位））等产生的风风险按此思路进行行调查，项目目边界风险主主要来自八个个方面政治局面的稳稳定性，有无无社会动乱，，政权的变更更，种族矛盾盾和冲突，宗宗教，文化，，社会集团的的利益冲突政府对本项目目提供的服务务，政府的办办事效率，政政府官员的廉廉洁程度与项目有关的的政策，特别别是对项目有有制约的政策策，或向项目目倾斜的政策策社会政治环境工程所在地处处于一个什么么样的发展阶阶段和一个什什么样的发展展水平社会的财政情情况。赤字和和通货膨胀情情况国民经济的计计划安排，国国家重点投资资的项目地区、国家工工业布局以及及经济结构国家及社会的的建设资金的的来源，银行行的货币供应应能力和条件件市场情况社会经济环境项目所在地法法律法规的完完备性，执法法的严肃性，，投资者能否否得到有效的的保护与项目有关的的各项法律和和法规国家的土地政政策与本项目有关关的税收，土土地政策，货货币政策等方方面的优惠条条件可供项目使用用的各种资源源的蕴藏情况况自然地理情况况：地震设防防烈度及项目目期地震的可可能性；地形形地貌状况；；地下水位流流速；地质情情况如土类，，土层，容许许承载力，地地基的稳定性性，可能的流流沙，古河道道，溶洞，滑滑坡，泥石流流等气候状况：平平均年气温，，最高气温和和最低气温，，严寒持续时时间；主导风风向风力，风风荷载，雨雪雪量及持续时时间，主要分分布季节等社会法律环境自然条件场地周围的生生活及配套设设施，场地及及周围可使用用的临时设施施场地周围公用用事业状况，，如水电供应应、现场以及及通往现场的的公路、铁路路、水路、航航空条件等各种通讯条件件，能力和价价格与项目相关企企业的情况，，能力，企业业的战略，对对项目的要求求，基本的方方针政策合资者的能力力，基本情况况，战略，对对项目的企求求，政策等工程承包商，，供应商的基基本情况项目的主要竞竞争对手的基基本情况项目基础设施项目各参加者的情况社会人文方面面：项目所在在地人的文化化素质，价值值取向，商业业习惯；当地地的风俗和禁禁忌；人口素素质；周边组组织对项目的的需求，态度度项目所需要的的劳动力和管管理人员状况况：劳动力的的熟练程度，，技术水平，，工作效率，，吃苦精神；；劳动力的的培养，训练练状况；当地地教育，特别别是相关的工工程技术教育育和职业教育育的情况技术环境，即即项目相关的的技术标准，，规范，技术术发展水平，，技术能力，，解决项目运运行和建造问问题技术上可可能性同类类工工程程的的工工期期成成本本效效率率，，存存在在问问题题，，经经验验和和教教训训针对对项项目目的的目目标标设设计计可可行行性性研研究究计计划划和和控控制制其他他方方面面同类类工工程程比较较项目目风风险险的的管管理理风风险险主主要要是是指指在在工工程程建建设设过过程程中中，，因因管管理理上上的的缺缺陷陷而而造造成成损损失失的的风风险险管理理是是一一个个系系统统，，它它对对施施工工工工期期和和质质量量的的控控制制起起到到至至关关重重要要的的作作用用。。管理理的的风风险险包包括括管管理理主主体体—人的的风风险险以以及及管管理理模模式式的的风风险险。。由于于在在施施工工过过程程中中人人的的因因素素，，会会造造成成管管理理上上的的失失误误，，从从而而阻阻碍碍施施工工过过程程的的顺顺利利进进行行。。管理理组组织织的的管管理理模模式式所所固固有有的的风风险险。。举例例：：某某公公司司对对自自营营项项目目的的风风险险分分类类业主主履履约约风风险险工程程项项目目施施工工风风险险商务务性性风风险险组织织性性风风险险技术术性性风风险险合同同风风险险分包包风风险险人工工涨涨价价风风险险材料料设设备备涨涨价价风风险险材料料设设备备消消耗耗风风险险工程程签签证证索索赔赔和和结结算算风风险险工程程款款回回收收风风险险项目目合合同同条条件件变变更更风风险险成本本管管理理风风险险中介介机机构构履履约约风风险险监理理履履约约风风险险社会会与与环环境境性性风风险险法律律法法规规风风险险自然然灾灾害害风风险险地质质条条件件风风险险第三三方方风风险险工地地环环境境风风险险工程程质质量量风风险险项目目安安全全风风险险工程程工工期期风风险险公司司管管理理风风险险“四新”应用风险险社会监督督风险人员任用用风险资源配置置风险项目风险险管理模式式风险制度风险险信息风险险举例：某某公司对对公司风风险的分分类（同同项目有有关部分分）★战略风险险指经营决决策失误误或对决决策执行行不当给给公司造造成的导导致损失失的可能能性指由于国国家、地地方政策策调整，，导致公公司发生生损失的的可能性性。★政策风险险指市场环环境因素素造成的的导致损损失的可可能性。。★市场风险险指交易方方不能正正常履行行合约给给公司造造成的导导致损失失的可能能性。★信用风险险—国家政策策宏观调调控；—承包项目目所在地地投资环环境变化化、权力力部门干干预；—国内外建建筑行业业恶性竞竞争：包包括工程程围标、、串标等等排挤行行为、地地方行业业垄断、、排外行为为等；—国内劳务务、建材材市场发发生异常常：包括括市场供供应短缺缺或价格格暴涨。。—建设投资资方破产产、资金金短缺或或缺乏诚诚信，恶恶意压价价或拖欠欠；—供应商、、合作方方过失或或违约；；由于公司司内部控控制不健健全或者者失效、、运营过过程中的的操作失失误或疏疏忽而造造成意外外损失的可可能性★运营风险险—工程投标标与合同同订立风风险：包包括投标标价计算算失误，，或合同同存在重重大瑕疵疵；—工程设计计与施工工设计风风险：包包括设计计不合理理、设计计差错或或失误导导致工程程质量不不合要求求；—质量与安安全管理理风险：：包括工工程质量量事故，，或发生生伤残、、死亡等等生产安安全事故故；—区域单位位管理风风险：管管理失控控，或项项目管理理组织体体系不完完善或不不能有效效运行，，导致不不能履约约—员工违规规操作行行为：包包括对外外业务管管理失控控或漏洞洞，违反反公司规规章制度度或法律律法规；；指公司在在融资、、投资、、担保、、资产管管理、资资金支付付过程中中发生失失误的而而造成损损失的可可能性。。★财务风险险—项目成本本管理与与费用控控制风险险：包括括成本反反映不真真实，或或费用预预算指标标分配不不当导致致资源配配置不合合理，或或成本、、费用支支出不合合理；指交易合合约不符符合有关关法律法法规或承承担不应应有的法法律责任任给公司司造成的的导致损损失的可可能性。。★法律风险险—商务合同同中的潜潜在风险险；—分包、联联营、合合作单位位存在履履约风险险。工程项目目风险管管理的概概念工程项目目风险管管理是指指工程项项目管理理组织对对工程项项目可能能遇到的的风险进进行规划划、识别别、估计计、评价价、应对对、监控控的过程程，是以以科学的的管理方方法实现现最大安安全保障障的实践践活动的的总称。。风险管理理（RiskManagement,RiskM）的目的的是在风风险产生生危害之之前识别别它们，，从而有有计划地地消除或或削弱风风险风险管管理属属于““防火火模式式”，，目的的就是是“防防止风风险产产生真真正的的危害害”对待风风险的被被动态度度对待风风险的主主动态度度不同人人对风风险环环境所所采取取的态态度：：—为了实实现较较高期期望而而愿意意冒风风险的的人士士通常常被称称冒险险型人人；—既不愿愿意冒冒大的的风险险，又又不愿愿意放放弃有有较高高回报报的可可能性性的人人士为为中性性型人人；—不愿意意承担担任何何风险险的人人士为为保守守型人人士；；风险态态度的的决定定于人人们的的经验验、知知识背背景、、财务务能力力、技技术能能力、、管理理能力力、整整体经经济环环境以以及政政策环环境等等；风险态态度会会发生生变化化不是是一成成不变变的，，会随随上述述因素素的变变化而而变化化。工程项项目风风险管管理的的范围围适宜进进行风风险管管理的的工程程项目目：研研发工工程项项目、、现代代大型型工程程工程程项目目、国国际承承包工工程工工程项项目。。具有以以下特特征的的工程程项目目应该该进行行风险险管理理：（1）创新新多、、使用用新技技术多多的工工程项项目（2）预研研不充充分，，不确确定性性因素素多的的工程程项目目（3）工程程项目目目标标没有有最终终确定定的工工程项项目（4）投资资数额额大的的工程程项目目（5）边设设计、、边施施工、、边科科研的的工程程项目目（6）合作作关系系复杂杂的工工程项项目（7）受多多种因因素制制约和和受业业主严严格要要求的的工程程项目目（8）具有有政治治、军军事、、经济济、社社会意意义的的工程程项目目（9）具有有国家家行为为的工工程项项目★施工项项目风风险管管理识别项项目风风险风险分析和评估规划并并决策策●风险发发生频频率●潜在损损失严严重程程度●风险决决策变变量值值●风险控控制方方案—回避风风险—预防或或减小小风险险●风险保保留方方案—计划风风险保保留方方案—非计划风风险保保留方方案●风险转转移方方案—非保险险转移移—工程保保险执行决策检查●决策是是否执执行●决策执执行效效果检查并并分析析新的的项目目风险险风险管理流程图识别开开始●时间●目标●结构●环境●因素分解项目风险是否有新风险确定项项目风风险清清单识别结结束●编码●因素●事件●结果补充初始风险清单是否风险识识别程程序是否还需要新的分解否识别风险因素、事件、后果是只有做做好风风险控控制工工作，，才可可以说说风险险管理理者成成功地地管理理了风风险。。项目目风险险控制制的措措施和和方法法主要要有8种风险回避风险降低风险抵消风险分离风险分散风险转移风险自留应急计划风险控制损失概率（（可能能性））风险增增大高度风风险区区中度风风险区区低度风风险区区风险回回避是是指当当项目目风险险发生生的可可能性性太大大，或或一旦旦风险险事件件发生生造成成的损损失太太大时时，主主动放放弃该该项目目或改改变项项目目目标项目管管理者者回避避了风风险，，避免免了承承担风风险造造成的的损失失也使项项目管管理者者失去去了可可能从从风险险中获获取赢赢利的的机会会经常采采取这这种消消极方方法，，就会会失去去生存存、竞竞争能能力，，就会会被淘淘汰某风险险所致致的损损失频频率和和损失失幅度度都相相当高高应用其其他风风险管管理方方法的的成本本超过过了其其产生生的效效益★考虑采采取此此种方方法的的情况况★采用这这种控控制方方法的的时机机项目决决策阶阶段★采用这这种控控制方方法的的利弊弊如果项项目管管理者者既想想生存存发展展又想想回避避风险险，不不宜采采用此此项控控制方方法。。投标报报价前前，应应认真真分析析业主主所在在国的的政治治、经经济状状况，，业主主的工工程款款落实实情况况和支支付信信誉编标报报价阶阶段，，要熟熟悉招招标文文件，，做好好现场场勘查查，在在单价价和总总价中中考虑虑风险险因素素若发现现项目目所面面临的的风险险超出出自己己所能能承受受的限限度，，应及及时终终止项项目以以规避避风险险。★承包商商的风风险回回避策策略不是所所有的的风险险都能能采取取回避避方法法，如如自然然灾害害、自自然死死亡等等，是是不能能回避避的回避一一种风风险可可能会会产生生一种种新风风险，，如采采用优优质材材料代代替劣劣质材材料避避免质质量风风险，，同时时可能能引起起成本本风险险。

注意事事项风险降降低又又称风风险减减轻，，恰当当采用用可以以增加加项目目成功功的概概率风险降低（（减轻）的的含义降低风险发发生的概率率一旦风险事事件发生尽尽量降低其其损失及时办理竣竣工验收，，编制工程程竣工决算算，按照施施工合同规规定的时间间办理决算算送审及时进行现现场签证，，追加合同同价款办理理工程结算算，确保取取得足额结结算收入，，加速竣工工工程款的的收取。按照工程保保修规定，，根据实际际工程量，，合理预计计可能发生生的维修费费用，并制制定保修计计划，控制制保修费用用施工完成后后的措施制定先进的的、经济合合理的施工工方案，同同时拟定经经济可行的的技术组织织措施计划划实行全面成成本控制：：—降低材料成成本，对主主要材料实实行限额领领用—健全收料制制度，实行行三级收料料—合理组织安安排材料的的进出场，，避免材料料的毁损以以及增加材材料的二次次搬运费用用—降低人工及及机械费用用—改善劳动组组织，减少少窝工浪费费，加强劳劳动纪律，，严格控制制计时工—正确选配和和合理利用用机械设备备，提高机机械设备的的利用率和和完好率，，加强现场场设备的维维修、保养养工作，降降低大修、、经常性修修理等各项项费用的开开支，并避避免机械设设备的闲置置—加强租赁设设备计划的的管理，充充分利用社社会闲置机机械资源，，从不同角角度降低机机械使用费费用降低施工管管理费用。。根据施工工预算及工工期要求，，制订出费费用开支计计划，并严严格按照计计划执行。。精简管理理人员，严严格出差审审批手续。。严格控制制业务招待待费用的支支出。施工过程的的措施风险抵消是是指将一些些风险加以以合并抵消消，以便降降低风险损损失例如：提出合理的的风险保证证金，这是是从财务的的角度为风风险作准备备在报价中增增加一笔不不可预见的的风险费，，以抵消或或减少风险险发生时的的损失。风险分离是是指将各个个风险单位位分离间隔隔，以避免免发生连锁锁反应或互互相牵连常用于承包包工程中的的采购和分分包，如：：—为了尽量减减少因汇率率波动而遭遭致的汇率率风险，承承包商可在在若干不同同的国家采采购设备，，付款采用用多种货币币。这样即即使发生大大幅度波动动，也不会会全都导致致损失风险险—工程分包是是选用多家家分包单位位在施工过程程中，对材材料进行分分隔存放，，分离风险险单位，避避免材料集集中于一处时可能能遭受同样样的损失可以将风险险局限在一一定的范围围内，从而而达到减少少损失的目目的。★作用★应用风险分散是是指通过增增加风险的的单位以减减轻总体风风险的压力力，共同分分摊集体风风险，从而而减轻风险险的可能后后果企业内部扩扩张，增设设实体以分分散风险企业兼并从从而加大风风险承受能能力多揽项目、、广种博收收可避免单单一项目上上的过大风风险承包工程付付款采用多多种货币组组合工程联合承承包风险分离是是对风险单单位进行分分隔、限制制以避免互互相波及，，从而发生生连锁反应应风险分散是是通过增加加风险单位位以减轻总总体风险的的压力，达达到共同分分摊集体风风险的目的的工程实践风险转移是是指在风险险事件发生生时将损失失的一部分分或全部转转移到项目目以外的第第三方身上上★采用时机在相应合同同或协议中中已有相关关约定必须让风险险承受者得得到一定的的好处对于准备转转移出去的的风险，尽尽量让最有有能力的承承受者分担担★采用方式保险风险转转移非保险风险险转移—通过购买保保险的办法法将风险转转移给保险险公司或保保险机构—通过保险以以外的其他他手段将风风险转移出出去分包辩护协定定无责任约约定投标担保保：提交投投标保证证金（俗俗称抵押押金）或或投标保保函，保保证一旦旦中标，，则履行行受标签签约承包包工程。。履约担保保：是为保保障承包包商履行行承包合合同所作作的一种种承诺。。预付款担担保：为保证证工程预预付款用用于该工工程项目目。维修担保保：是为保保障维修修期内出出现质量量缺陷时时，承包包商负责责维修而而提供的的担保。。担保合资经营营开脱责任任合同工程业主主的风险险转移风险自留留是指将将风险留留给自己己承担采取风险险降低、、风险抵抵消、风风险分离离、风险险分散等等方法都都无法控控制时，，可考虑虑采取风风险自留留的方法法。处理风险险的成本本大于承承担风险险所付出出的代价价预计某一一风险发发生可能能造成的的最大损损失，项项目管理理者本身身可以安安全承担担当采用其其他的风风险控制制方法的的费用超超过风险险造成的的损失缺乏风险险管理的的技术知知识，以以至于自自身愿意意承担风风险损失失当风险降降低、风风险抵消消、风险险分离、、风险分分散、风风险转移移等风险险控制方方法均不不可行时时★采用时机机自留费用用低于保保险公司司所收取取的费用用企业的期期望损失失低于保保险人的的估计企业有较较多的风风险单位位（意味着着单位风风险小，，且企业业有能力力准确地地预测其其损失））企业的最最大潜在在损失或或最大期期望损失失较小短期内企企业有承承受最大大潜在损损失或最最大期望望损失的的经济能能力风险管理理目标可可以承受受年度损损失的重重大差异异费用和损损失支付付分布于于很长的的时间里里，因而而导致很很大的机机会成本本投资机会会很好内部服务务或非保保险人服服务优良良决定风险险自留的的条件应急计划划并不直直接解决决风险，，而是为为可能发发生的风风险提供供即时的的处理计计划应急计划划是针对对具体设设备、设设施、场场所或环环境，组组织或人人员，资资金或企企业形象象，评估估了风险险后果的的形式、、发展过过程、危危害范围围和损失失程度的的条件下下，为降降低损失失，就风风险发生生后的应应急组织织和人员员，应对对行动的的步骤和和纲领，，控制后后果发展展的方法法和程序序等，预预先做出出的、科科学而有有效的计计划和安安排。应急计划划针对大大多数风风险，但但并非所所有的项项目风险险。这个个计划包包括如果果触发或或风险发发生，相相关人员员所要采采取的行行动。风风险管理理中会为为所有风风险设立立评分临临界点，，这项计计划针对对得分超超过临界界点的那那些风险险而建立立。这确确保了风风险管理理过程是是可行的的。风险险管理过过程如果果出奇的的费时就就不能体体现工作作效率。。亡羊补牢牢的成本本，是事事先预防防的十多多倍前述风险险控制方方法可归归纳为两两种最基基本的手手段，第第一种是是风险回回避，即即运用各各种措施施防范风风险123”破财消灾“以不得不的必必要牺牲，换换取风险真正正发生时可能能造成的更大大损失紧急自救对难免发生的的某些失误及及时采取补救救措施风险转嫁对于某些承包包商的风险，，对另一些承承包商则并不不一定构成风风险第二种基本手手段是控制