国有企业审计监督与风险控制部管理制度模版

审计监督与风险控制部管理制度第一章总则第一条为加强投资集团有限公司（以下简称“集团公司”）审计监督与风险控制部（以下简称“审计部”）内部管理，建立健全有效的内部审计监督机制，有效开展日常工作，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国会计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《内部审计具体准则》的规定，制定该制度。第二章管理制度内容第二条部务会议制度（一）为加强部务管理，使部务管理做到规范化、标准化、特制定本部务会议制度。（二）部务会议每周召开一次，由专人记录。（三）部务会议根据工作计划及上级临时安排布置工作。（四）根据工作需要传达和通报公司内外重大时事，传达公司重要会议及精神。（五）部内评选先进、工作调整、管理方式改进等重大问题，都要通过会议民主讨论。（六）部务会议应开展批评与自我批评，表扬先进，批评落后。第三条政治学习制度（一）为加强本部精神文明建设，提高审计人员的政治素质，特制定本部政治学习制度。（二）政治学习的主要内容为党中央政策方针，重要时事、公司重要事件的宣传。第四条业务学习与培训制度（一）为适应审计工作的需要，不断提高本部人员业务素质，特制定本部业务学习与培训制度。（二）根据工作情况，定期或不定期在部内举办各岗位业务知识培训，讲解相关知识，讨论、交换审计技巧。（三）根据工作情况，有计划的安排本部人员参加审计知识培训班，提高审计人员业务水平。（四）本部鼓励每位在岗人员勤奋刻苦、自学成才，并为其创造一定的学习条件。第五条计划、总结工作制度（一）为使本部工作制度化、规范化，特制定计划、总结工作制度。（二）本部工作实施计划管理，按公司要求，年度、月度计划由主管主持制定。（三）本部各项工作，均纳入工作计划。每个工作岗位都要按工作计划，努力创造优质工作成果。（四）本部工作通过计划、总结做到管理工作规范化、业务工作条理化，经常总结经验，寻找差距，不断提高部务管理水平。第六条考勤管理制度（一）本部实行个人签到制度。（二）本部一律不准迟到、早退。病假，事假需事先办理请假手续。第七条审计工作保密制度（一）根据我国《保密法》的规定及：“关于审计事项保密问题的暂行规定，特制定我公司审计工作保密制度。（二）对我公司各部门提供的涉及国家及企业秘密的文件、材料要妥善保管，不得随意遗失泄露。（三）对向审计部揭发问题，提供材料的人，根据本人要求为其保密。（四）审计有关的各种记录，要记录在统一的记录本上并妥善保管，定期清理、集中销毁。（五）审计档案要登记造册，分类编号，由专人保管。（六）计提出的问题及处理意见应按程序与被审计单位交换意见。个人不得向被审计单位和有关部门及其它无关人员透露。（七）审计报告、审计结论及处理决定，未经公司领导批准，不得向无关单位透露，更不得公开发表、宣传。（八）违反本规定者，视情节轻重分别给予批评教育或纪律处分。第八条审计工作廉政建设制度审计工作者应服从党的领导、客观公正、依法审计、严于律己、廉正奉公，具体做到：（一）严格遵守党纪国法，不贪污受贿，抵制各种不正之分。（二）严格遵守《审计人员守则》，秉公执法、客观公正，不以权谋私、徇私舞弊。（三）严格遵守国家财政法令和财经纪律，把好各项经济活动监督的关口，为领导提供可靠信息和决策依据。（四）在审计工作中应坚持实事求是的原则，重证据