出差审批及差旅费报销制度

精品 精品word文档值得下载值得拥有 湖南馨湘碧浪环保科技公司湖南馨湘碧浪环保科技公司因公出差及差旅费报销管理方式XXBLG02002A—2013版本A/1苏选良编制日期更2013310日7编制人改记录修订版A/1处数更改依据初始发布更改人更改日期确认人批准人批准日期因公出差审批及差旅费报销管理方式1.目的为规范公司因公出差、费用报销管理，提升办事效率，依据勤俭、必需、严谨、易行的原则，特制定本方式。2本方式适用于公司因公出差申请、审批、请款、报销等及因公出差审批及报销。差旅费报销实行凭据报销与定额包干相结合的方式.33.1财务部门负责公司差旅费的请款、报销、督查、考核等日常管理工作。3。24。管理规定4。1报销内容费、订票费等,其他费用（餐费、业务招待费、邮寄费、会务费、资料费等）不在此报销内,填开支渠道不清晰的项目不能报销。4。2票据要求铁路、公路、航空、航运等交通工具使用全国统一规定的票据，行李寄存费、订票费凭票3515备“财政税务监制章额全都，不得涂改，凡不合格票据不予报销（着重：对待住宿票、餐费等招待费票要有时间、地点，手撕票请自己注明时间、地点)4.3工具要求4.315因格外情况或工作紧急需要乘坐超标交通工具，须按5.1条款事先取得批准方可全额报销，事后补办签字手续的，只能按票价的80％予以报销。。2员工在市内出差,只报销公交车票，除二人同行外均不得连号。无格外情况，不得报销出租车票.所有因公报销出租车票的员工,必需在出租车票背面注明来回地点及用车事由，并由归口经理层审批。4.3.3员工在省内出差，只按标准报销来回公交车票,包车或乘坐的士的超标部分费用自理.4。4在出差期间的伙食费、电话费、按实际出差天数实行包干管理。。1凡已享受电话费补贴的人员在出差期间不再享受电话费包干补贴。4。4.2员工假若在出差期间发生业务招待费，扣除接待当日的伙食补助。4.4。3员工出外学习、培训和参加会议，假若主办单位统一布置食宿的，食宿费已包含学习、培训、会议费用中的，凭会议证实和发票，在审核后按实报销学习、培训、会务宿费和伙食补助.4。5先报告本部门负责人并得到批准。办理报销手续时由本部门负责人和公司分管领导补签后，财务部门方可办理报销。4.6公差如遇出差路线就近回家探亲的,一般人员须事先经本部门领导批准公司分管领导或总经理批准,办理报销手续时由本部门负责人和公司分管领导补签后方可办理报销，其回家探亲所发生的费用按探亲假标准执行.4。7调动、搬迁的差旅费4。7.1差旅费规定，由调入单位报销。其行李、家具等托运费，由调入单位凭据报销。托运费只得报销一次。4.7.2工作人员调动工作,一般不得乘坐飞机。4。7.3与工作人员同居的父母、配偶、子女和必需赡养的家属,假若随同调动的，其差旅费和托运费依据第一条规定报销。经调入单位同意，暂不随同调动的，以后迁移时的差旅费仍由调入单位报销.该部分的交通费和住宿费按实际支出费用报销,统一由同行上级在差旅费报销单上注明。出差人员因格外原因费用预算超标的，须本人提出书面报告说明超标的原因及金额，经部门领导、总经理批准后,财务部门认可方可报销。为私人办事的外出行为，除责成当事人及时扣还借款外，情节严峻的还将追查相关负责人的责任。4。11出差人员不慎遗失交通票据，须本人提出书面报告详细说明遗失交通票据的车次（航班号、金额，经本部门负责人审核报公司分管领导批准，按票面金额的80％给予报销,不再享受其它补贴,遗失的其它票据的费用一律由出差人自理。4。12出差中由于伤病或格外原因发生意外滞留时,须提供县级以上医院出具的诊断书或因格外原因滞留的报告呈报上级.有医院诊断书或事实证实时可报销出差补贴和住宿的实际费用。4。13出差人员出差期间,因巡游或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理.现场安装服务人员报销规定80/天·50/10/天。人实行包干。驾驶员补贴规定驾驶员（10元/趟给予补贴,第二趟起按5元/趟给予补贴;湘潭地区河西公务出车：依据5元/趟给予补贴，当日第二趟起不计补贴，河东公务不计补贴；长株潭地区以外：当日移动超过30020及其它相关享受出差补助性质人员不再重复享受以上工作补贴；以上补贴享受须在月度报销时依据派车凭单并填写报销单据后交财务核发,票据请按日期依次粘贴，附出车明细表.4.1。17各部门领导应严格控制出差人数,在批准出差任务的同时，应明确出差期限.凡无明确34.1。18出差请款应遵循请款报账管理方式。管理程序申请5。1.1出差申请与审批（（附件一)，部门负责人对“出差申请单”中填写的出差地点、出差内容、估计起止日期、预定交通工具进人员出差申请需由总经理批准.5.1.2超标交通工具使用各部门出差人员严格依据制度规定使用交通工具，严格限制超标使用交通工具，如确属特（附件三，由总经理批准,并在“出差申请单”的备注栏内注明理由，并注明是否来回超标使用交通工具。复核栏中签字后，再上报公司归口副总审批（单程或来回)方可执行，总经理出差时又由常务总经理批准；事后补签的按80%报销。5。2请款。1出差人员凭“出差申请单（请款联70%核定预支差旅费。5。2。2假若出差人员未按规定及时办理前次的报销手续,财务部门将依据“前账未清，后款不请"的原则，不予办理请款手续。。3出差金额可预支数在两千元以内且无格外情况的,由出差人员预支，出差后填写差旅费报销单一周内交至财务部门，于次周四统一到财务部门办理结算（以现金结算）.5.2.4出差金额可预支数在两千元以上的，由出差人员办好请款手续后交至财务部门，于次日到财务部门领取现金或现金支票。报销5。3.15。5。3。2报销标准1）各类人员国内差旅费报销标准差旅费报销标准职务交通、住宿许可项目标准伙食补贴80董事经理层轮船三等舱。4住宿市内交通通讯按实报销按实报销/其它费用按实报销项目经理伙食补贴50副主任工程3师主管工程师高级主管师住宿280市内交通50通讯10其它费用按实报销一般员工200伙食补贴住宿50/30（省内）按实报销150100市内交通2580通讯5备注：其它费用按实报销1、无住宿发票的一律不予报销住宿费；2、伙食补助、通讯费实行定额包干；31、无住宿发票的一律不予报销住宿费；2、伙食补助、通讯费实行定额包干；3客人身意外损害保险（限一人一份)，凭据报销,包车或乘坐的士的费用自理。出差人员返回公司后,限在一周时间内办理报销手续并向财务部门核销借款，按出差的时间挨次、中转及出差地点、乘坐车次（航班）及费用、住宿费用、其他费用等内容填好“旅费报销单（见附件二）”交财务部门报销。50过一个月不到财务部门办理报销结算的理.5。3。4财务人员依据出差申请、借款情况等认真核对相关票证后，依据本方式中的“差旅费报销标准”办理报销手续。出差人员依据报销后的情况，及时把余款补齐.附件6。1本方式由公司财务部门负责说明。6。2本方式经总经理批准后自颁布之日起执行，修改时亦同。6.3附件出差人起止时间出差人起止时间出差地点出差内容年月日～年月预支金额实借金额交通工具日（大写）（大写）万万仟仟佰元整（RMB）佰元整(RMB）□飞机（经济舱）□火车(软卧）□轮船(三等舱）□出租汽车备注:汽车月日时间至月日时飞机火车轮船票/住宿动身-招待费礼出差补贴间现地票 票 票市内费交通餐费品其他天数金额费备注小计附件一：出差申请单（以新执行单据格式为准）出差申请单申 报 部 门 :批准人: 会计复核: 部门主管: 申请人：日期： 年 月 日附件二：旅费报销单(以新执行单据格式为准）差旅费报销单申 报 部 门 ：批准人: 会计复核： 部门主管: 出差人：日期： 年 月 日附件三：

乘坐超标交通工具申请单注：1、获批超标乘坐交通工具人员,一律以经济舱为标准，高铁以二等座位为标准.2、事由必需注明单程或来回形式,未经列明，一律按单程标准报销。