中外合资经营企业章程

[]有限公司（中外合资）章程中华人民共和国[]市[]年[]月[]日

编制及使用说明一、本章程示范文本主要依据相关法律法规，参照xx行政管理机关的要求，在广泛征求相关业务部门建议或意见基础上编制履行。文本编制主要遵循以下原则：1、适应企业经营活动需要。通过章程条款设定，最大限度将国家关于法律法规和企业经营活动实践相结合，有效规范企业经营行为，防范各类风险，维护我方权益。2、通用性与针对性相统一。示范文本将中外合资经营中需要关注的出资、董事会设置及权限、经理层设置及权限、合资公司解散等内容设置成章程条款，以求完备和广泛的适应性。3、本示范文本所列示的条款多为中外合资经营企业章程的共性条款，地区企业可根据需要进行调整、完善和细化。二、地区企业在举办中外合资经营企业时，应根据情况使用或参照使用本示范文本。三、地区企业投资管理部门、法律部门可根据需要对示范文本进行调整、完善和细化，并报集团公司法律事务部备案。四、使用示范文本时应注意以下事项：1、章程条款填写应当具体、准确、完整，不得出现可能致使歧义的内容。填写内容较多时，可根据具体情况列出清单作为附件。2、甲方、乙方的名称和住所、法定代表人（或负责人）应依照营业执照（或其他形式的公司登记证书）或xx管理部门预先核准的名称规范填写。3、填写示范文本空白项或选择项时，依照各方商定的内容填写，对不需要填写或未选部分的内容，请填“无”或删除，不得留有空白。4、本示范文本第5条、第6条关于董事会、经理层设置和权限的条款应当根据合资公司实际情况做出详尽规定，避免权限交叉，也要避免权限遗漏致使将来公司经营纠纷。6、根据集团公司相关规定，协议应签字并加盖单位印章，我方单位应使用对外公章。

[]公司章程鉴于：[]公司（“甲方”），和[]公司(外文名称：[])（“乙方”），已于[]年[]月[]日在中国[]签订了共同组建“[]的合资经营协议》（“合资协议”）。各方依据《中华人民共和国中外合资经营企业法》、中国其它关于的法律、法规（合称“合资企业法律法规”）及合资协议的规定，于[]年[]月[]日在中国[]订立本章程。除非本章程另有规定，关于名词具有合资协议中规定的定义。第1条总则1.1公司是依据中国法律设立的中国企业法人，其组织形式为有限责任公司。1.2公司在[]xx行政管理局登记注册。（a）公司名称：公司中文名称为[]，英文名称为[]；（b）公司住所地为：[]；1.3管辖、法律、法令公司的活动受中国已颁布的关于法律、法规、措施及条例的管辖和保护，公司及股东各方的权益受中国法律保护。第2条股东2.1公司的股东为：（a）甲方：[]公司，一家根据中国法律设立并合法存续的上市公司，在中国国家xx行政管理局注册登记，营业执照号码为：[],其住所地为[]。其法定代表人为：姓名：[]职位：[]国籍：[](b)乙方：[](中文译名：[])，一家根据[]法律设立并合法存续的有限责任公司，其住所地为[]。注册证编号为[]，其法定代表人（董事）为：姓名：[]国籍：[]姓名：[]国籍：[]2.2公司股东以其各自出资额为限，对公司债务承担责任。第3条公司的宗旨、经营范围和权限3.1公司的宗旨本着加强经济合作和技术交流的愿望，采用先进而适用的技术和科学的经营管理方法，提高产品质量，发展新产品，并在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力，提高经济效益，使投资各方取得满意的经济权益。3.2公司的经营范围（以xx行政管理部门核发的营业执照为准）3.3公司的权限为实现公司的宗旨、开展公司的业务，在中国已颁布的法律规定的范围内,并根据合资协议，公司有权从事下列事项：(a)依照合资企业法律并经中国关于政府机构的批准，有需要时,单独或与其它个人、公司、企业、经济组织或实体共同从事活动，包括在中国境内建立办事处、分支机构和子公司;(b)聘用、酬报、惩戒和辞退职员、经理和其它雇员；(c)从事研究、开发和试验工作；(d)在中国购买、租赁或以其它方式取得办公场地及设备；(e)与中国境内或境外的任何个人、公司、企业、经济组织或实体、代理机构签订、履行关于协议；(f)购买、租赁或以其它方式取得土地使用权、土地和/或建筑物及其它各种财所有权益；(g)出售、出租或以其它方式处置非公司经营所需的设备和其它财产；(h)购买或以其它方式获取公司经营所必需的或对公司经营有帮助的各类服务；(i)获取、使用和处分专利、专利权、版权、发明、商标、服务商标、工艺、许可证、技术、技术诀窍和其它工业和知识所有权；(j)与中国境内或境外的银行等金融机构保持各种金融关系；(k)取得贷款和信贷额度，获取或提供一般保证、连带保证、反担保、授权书、抵押、质押或以其它方式对其任何资产设定担保权益，以取得贷款；(l)与中国境内外任何个人、公司、企业、经济组织、实体或代理机构举办项目，及购买或以其它方式收购中国境内外任何个人、公司、企业、经济组织、实体或代理机构的全部或部分业务、资产及债务；(m)处理争议并参加各类相关的法律诉讼；(n)进行利润分配，并在需要时采取弥补亏损的措施；(o)将公司利润用于再投资；(p)购买公司经营过程中可能需要的保险；(q)从中国境内外聘请律师、会计师、代理人、咨询顾问、咨询人、建筑师、工程师、承包商及其它上述人士为公司提供协助；(r)按法律规定，从事与公司的外汇平衡关于的交易和活动；(S)公司解散时，进行清算和财产处置；及(t)进行为实现公司宗旨所必需的或适当的所有其它合法事项。第4条投资总额与注册资本4.1投资总额公司的投资总额为[]。4.2注册资本公司的注册资本为[]。4.3注册资本出资（a）甲方的出资额为[]，占注册资本总额的[]。（b）乙方的出资额[]，占注册资本总额的[]。各方自合资协议生效日起[]个月内，以现金缴付所认缴的全部或余下的注册资本。人民币与美元的汇率采用汇出当天中国人民银行公布的人民币兑美元的外汇牌价中间价。4.4出资证明（a）各方对公司的注册资本出资后，公司应促使独立审计师验资。独立审计师出具验资报告后，公司应向该出资方颁发出资证明书。（b）每一出资证明书应包括以下事项：公司名称、公司设立日期、注册资本总额、出资方的名称、该方出资的日期和数额、该方出资的累计数额、出资证明书的编号及签发日期。出资证明书须盖公司公章。4.5股权转让任何一方可依据合资协议的规定转让其在公司的全部或部分股权。同等条件下，另一方具有优先购买权。。4.6注册资本的变更公司注册资本的任何变更均须经公司董事会一致通过及审批机构的批准。第5条董事会5.1设立董事会在公司设立日设立。公司的第一次董事会会议应在设立日后[]天内举行。5.2组建及任期（a）董事会由[]名董事组建，甲方委派[]名，其中一名为董事长；乙方委派[]名，其中一名为副董事长。（b）董事的任期为四年，经委派方继续委派可以连任。（c）每一方有权在其委派的任何一名董事任期届满前撤换该名董事。如因董事退休、辞职、患病、伤残或死亡或被撤换而出现空缺，由委派方委派继任人继续该董事未履行的任期。（d）所有董事的任命、撤换须由委派方以书面形式至少提前[]个工作日通知另一方及公司。5.3董事长董事长为公司的法定代表人。董事长依据本章程行使权力、履行职责。5.4董事会的权力董事会是公司的最高权力机构，决定公司的所有重大问题，行使下列权力：（a）决定公司的经营方针和投资计划；（b）审议和批准公司的年度财务预算方案、决算方案；（c）审议和批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（d）对增加或减少公司投资总额和注册资本作出决议；（e）对发行公司债券作出决议；（f）对转让公司股权作出决议；（g）对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议；（h）提出对公司协议、章程的修订方案；（i）批准公司内部管理机构的设置方案；（j）批准公司的管理制度；（k）聘任合资公司高级管理人员和决定其报酬事项；（l）应由董事会行使的其它权力。5.5董事会议事规则董事会议事规则依照本章程的规定执行。5.6董事会会议（a）董事会例会必须至少每六（6）个月举行一次。当两（2）名及以上董事至少提前三十（30）日（除非所有董事书面同意放弃或缩短该三十（30）日的通知时间），以书面形式通知公司及所有董事，并说明拟召开会议的日期、地点、时间及议程，董事长应相应召集举行董事会特别会议。（b）至少应有二分之一（1/2）以上的董事亲自出席或委托他人出席才能组建董事会会议的法定人数。如于既定会议日期出席董事会的人数并没有达到法定人数，该会议将延期至会议既定日期后的第14天的相同时间召开，延期的决定应于既定会议时间之后二（2）小时过后作出，延期举行的会议仍须达到法定人数。（c）在某位董事未能亲自参加董事会会议的情况下，他或她可以书面形式委托其他董事代表出席，此委托代理人具有与董事同等的权利和权力。一名董事最多可以接受两名董事的委托。如某位董事没有亲自参加亦没有授权他人参加会议，他或她将被视为放弃该等权利。（d）如董事或其委托代理人通过电话或其它电子方式能够在董事会会议召开期间与参加会议的其它董事相互沟通，则该董事应被视为亲自或通过代理人出席了董事会会议。在这样的董事会会议上所行使的投票权应被视为是亲自行使或通过代理人行使。（e）董事会会议将于公司住所地，或董事会指派的中国境内、境外其它地方召开（包括通过电话、电话会议、或其它电子方式）。5.7董事会会议通知和议程（a）董事长或召集会议的其它董事须在会议召开前不少于三十（30）日的时间内，通过挂号航空邮件或专人手递的方式，将载明会议时间和地点的中、英文通知（“会议通知”）送达各位董事。经全体董事一致书面同意，可免除会议通知。董事出席董事会会议的行为视为该董事已收到该次会议的会议通知。（b）总经理应向董事长及副董事长提供每次董事会例会的日程。除非各位董事同意或放弃以下被告知的权利，董事长或副董事长应将会议日程在会议召开前不少于十五（15）天的时间内，通过挂号航空邮件或专人手递的方式，送达每一位董事。如召开特别董事会会议，则该会议日程应规定于会议通知中。5.8咨询顾问与助理董事可带领咨询顾问和助理参加董事会会议，为其与其它董事进行讨论及作出决定提供参考建议或意见和帮助。提供咨询顾问和助理出席董事会会议所发生的费用不应由合资公司承担，除非董事会另行同意。5.9会议纪要在每次董事会会议中，董事会应指派一名秘书（可以但不必是董事），负责起草详尽的书面会议纪要（中、英文）。会议秘书应在会议终止后，尽快将会议纪要送交出席会议的所有董事和代理人会签。所有会议纪要、会议通知、议案、委托代理书及任命和撤换董事的通知书均在公司会议纪要簿中存档备案。5.10报酬和开支董事为公司服务应不收取报酬。任何董事出席董事会会议发生的开支由公司承担。5.11书面决议由所有或1/2以上的董事书面签署的决议应被视为于合法召开的董事会会议通过。一个书面决议可由董事分别于副本上签署，当副本汇集后，视为董事会的书面决议。第6条公司的经营管理机构6.1经营活动管理总经理负责董事会决议的执行，并按各方推荐的现代管理惯例组织领导合资公司的日常经营管理工作。副总经理、财务总监和其他董事会任命的高级管理人员协助总经理工作。在董事会批准的计划内和本协议所规定的总经理的权力范围内的事务，总经理可自行行使其酌情权及决定权。超出已批准计划或在总经理权限范围外的事项，应向董事会报批。6.2总经理和副总经理、财务总监的人数和聘任公司设总经理1名，由甲方提名，董事会聘任。设副总经理名，其中甲方提名人，乙方提名人，董事会聘任。设财务总监1名，由乙方提名，董事会聘任。上述高级管理人员的任期由董事会确定。6.3总经理的职责总经理对董事会负责，执行董事会决议，组织领导公司的日常经营活动，行使下列职权：（a）主持公司的生产、经营、管理工作，包括策划和实施符合董事会确定的基本政策的销售、配送和定价策略；（b）向董事会提交包括资本开支、预期费用、成本、盈利、亏损和现金流量在内的年度预算和预测报告，于关于董事会会议召开前至少十四（14）天发给各位董事，并应董事之要求，说明其内容；（c）组织实施公司年度经营计划、投资方案和网络计划；（d）拟订公司内部管理机构设置方案；（e）拟订公司的管理制度；（f）制定公司的具体规章；（g）对更改公司组织结构提出建议，确定部门的职能和职责分工，聘任或解聘非由董事会聘任或解聘的职工或员工，决定其奖惩、升职，对职工或员工的工资标准提出建议；（h）列席董事会会议；（i）向董事会提交公司收支的定时书面报告及改进建议；（j）经董事长授权，代表公司提起诉讼或仲裁，在诉讼和仲裁中应诉；（k）批准职工或员工培训计划；（l）在董事会授权范围内，并在服从董事会规定限制的前提下，负责对外关系，代表公司与第三方签署商业资料文件，并签署其它公司资料文件和处理其它事宜；（m）向董事会报告关于的经营事宜，包括但不限于下述事宜；(ⅰ)公司的经营计划及经营业绩；(ⅱ)公司的健康、安全、环保报告；(ⅲ)公司产品来源计划；(ⅳ)公司的销售和配送计划；(ⅴ)公司的投资计划；(ⅵ)人力资源需求和计划；及(ⅶ)影响公司经营或利润的其它重要事宜。6.4副总经理的职责副总经理协助总经理工作，并依照分工承担董事会指派的责任。6.5财务总监财务总监接受总经理的领导,负责公司财务、资金、税收管理，负责制定公司的财务计划、政策、会计及财务报告，就财务记录和账目真实准确向董事会负责,并定时向董事会、总经理提交财务报告以及其它董事会和适用法律所要求的财务报表。6.6对董事的补偿在法律允许的最大限度内，对公司董事因其现时或曾经担任和/或履行在公司的职位和职责而遭受的、与所有待决的或审结的民事、刑事、行政诉讼、法律程序、判决或和解其关于的、所有实际发生的、合理的开支、罚金、清偿款及其它损失和损害赔偿金，应由公司承担和/或补偿。因董事严重失职、玩忽职守或违法而遭受的所有开支、损失除外。6.9经董事会批准，委派方可随时撤换由其委派的公司管理人员。第7条人员及劳动管理7.1人事管理原则公司人事管理原则如下：（a）聘任高素质的人才；（b）促进雇员的发展；（c）雇员的薪金、晋升依据其工作绩效确定；（d）国内缺乏的重要的专业技术及管理人才，可从国外输入。聘请外籍专业技术及管理人才的目的是促进公司建立管理经营系统。外籍职工或员工应促进本地职工或员工的发展及培训，以加速管理人员本地化；（e）公司可与各方或其关联公司之间进行职员的岗位交流。7.2雇员派遣及雇佣原则（a）各方将派遣适当的人才到公司工作。为降低成本，公司将尽量雇用本地职工或员工，限制由各方派遣到公司的人员数量。公司的部门经理由各方按对等原则派遣。确需由外籍人士担任的职位，由总经理提名，经董事会批准后方可聘任。其它职位均雇用本地职工或员工。（b）各方派遣到公司的高级管理人员的薪酬待遇、社会保险、福利、公关费用、差旅费标准等，由董事会根据《外商投资企业工资收入管理暂行办法》的“按劳分配，同工同酬”的原则及其它适用法律规定，并考虑个人实际情况确定。（c）公司其它雇员应根据条款7.1规定的人事管理原则和董事会批准的人事政策进行雇用。总经理应与副总经理协商后，决定上述雇员的招聘和辞退。在任何情况下，应根据他们的资历通过考试挑选雇员，并可临时雇用一段时间作为试用。公司应与每一职工或员工分别签订劳动协议。7.3工会（a）公司的中国本地职工或员工有权根据中国《外商投资企业工会法》及相关法律建立工会组织并开展活动。公司工会必须代表公司职工或员工权益，享有中国工会法赋予的全部权力，对工会的管理和运作承担全部责任。（b）公司应依照适用的中国法律关于工会基金管理的要求提留公司工会基金，供工会使用。第8条财务与会计8.1财务会计制度（a）公司的财务管理，在总经理的指导下，由财务总监负责。（b）公司应根据《中华人民共和国外商投资企业会计准则》和公司章程的关于条款，在中国适用法律、法规允许的情况下，采用国际会计惯例以人民币及各方要求的其它货币记录帐目，但以人民币为公司的记帐本位币。在任何情况下，公司应根据协议各方分别要求的形式合理地保留记录，从而满足协议各方向其股东或母公司提交报告的要求。为此，公司应根据各股东的要求提供所有关于资料文件资料的复印件，并使股东各方能够取得相关的材料。（c）在每一个季度终了的十五（15）日内，由总经理和财务总监组织编制公司季度的财务报表，并向各方提供。每一营业年度（公司设立的当年除外）终了六十（60）天内，由总经理和财务总监编制上一年度的资产负债表、损益表和利润分配方案，提交董事会会议审查，并向各方提供。在每个月度终了十（10）日内、季度终了十五（15）日内、年度终了六十（60）日内，按控股方要求的格式和内容，提供月度、季度和年度财务报告。8.2财务原则财务制度应遵循以下原则：（a）采用人民币作为公司的记帐本位币，应一方股东要求，提供以美元为计帐单位的帐目记录。（b）日记帐均应全部以中文编制和保存，帐目的全部图表、交货收据和售货发票均应以中文编制和保存，月度报告应以中文和英文编制和保存；（c）经审计的年度帐目应以人民币作为计帐货币，用中文和英文书写，并附有一份以美元为计帐货币编制的版本；（d）合理详细地编制和保存财务记录，准确公平地反映公司所有财务、会计往来和事务；（e）保持健全的内部会计管理制度，以合理地保证：（i）交易进行都得到相关负责人的批准并记录在册，以便能够编制合适的财务报表并且对资产建立责任管理制；（ii）建立防范制度，防止未经授权人员接触资产，包括进行定时库存盘点；（f）编制单独的外汇交易记录和报表，以便公司检查外汇收支情况。对以外汇方式作出的公司注册资本出资，在合理可行的范围内，仅限用于外汇支出。8.3银行帐户公司在国家外汇管理机关允许经营外汇业务的银行或其它银行等金融机构开立外汇帐户。公司的外汇业务应根据中国关于外汇管理的规定办理。人民币帐户的开立，在符合关于法规的情况下，选择国内银行和银行等金融机构开立。8.4费用的结算原则上，公司在中国的所有费用以人民币结算和支付。8.5审计（a）公司聘请在中国注册并能按中国国内会计标准及国际标准执行会计工作的独立的国际知名会计师事务所（“独立审计师”）检验公司的年度会计报表（“年度会计报表”），并向董事会和总经理提交报告。独立审计师每年由董事会聘用。（b）公司应该在会计年度终止后六十(60)天内向各方和各董事提交经审计的年度会计报表及独立审计师的审计报告。（c）如一方股东对上述条款8.5(a)提及的独立审计师的审核有疑问，可经书面通知另一方股东，自费委派一名会计师（可以是在外国或中国注册的会计师）代其审核公司的帐目。公司应提供合理的合作，允许该会计师查阅会计帐簿和记录，并允许其进出加油站和公司的其它经营场所，而该会计师应为在审计过程中知悉或获悉的信息资料文件资料保密。（d）董事会应审批公司帐目的定时审计报告。如董事会认为独立审计师提交的审计报告未能充分符合上述标准，则董事会可更换独立审计师或另聘审计师补充或调整独立审计师的工作或进行特定的会计和审计工作，费用由公司支付。8.6保存帐册和记录公司的帐册、记录和其它重要资料文件应由公司保管。保留期限应按中国法律和中国通用的会计原则和惯例确定。8.7会计年度公司以公历年作为其会计年度，即自每年xx月1日起，至同年1xx月31日止。8.8签字所有重大财务会计报告和报表须经总经理和财务总监的共同批准、签字和盖章。8.9公司印章和必要的签字董事会应选定公司印章，并由总经理或董事会不定时指派的其它人员掌管。使用公司印章应经董事会授权。以公司名义发出的或应支付给公司的支票、本票或其它付款通知书、票据或其它负债证明，应由董事会不定时确定的人士按董事会不定时指派的方式签署或背书。8.10外汇公司所有外汇事宜应根据合资协议和中国关于外汇管理的法律法规的规定办理。第9条保险9.1总经理应筹备投保计划提交董事会批准。公司应以有竞争力的市场价格向有权经营的承保方，和/或向甲方或乙方的保险公司，根据中国法律法规及董事会批准的投保计划购买保险。9.2根据中国法律的要求，公司应在中国投保，保险单可以根据需要用人民币、外币或两者为计价货币。9.3公司应购买财产险及其它第三方责任险，保险额度由总经理提交报告，由董事会决定。第10条税收10.1公司应依照适用的中国关于法律、法规支付税款。中外职员依照适用的中国法律、法规支付个人所得税。10.2公司争取充分享有各种可取得的税收优惠或财政鼓励措施的权益，申请所有根据中国法律及以中国为缔约国的国际条约、协议可能取得的免税、减税、特权和优惠。10.3公司以优化其税收地位或取得任何税收优惠为目的所采取的任何行动或安排，只有在不对股东各方造成严重负面影响的情况下才可进行。第11条利润分配11.1公司支付所得税后，董事会决定提取储备基金、职工奖励和福利基金及企业发展基金（“三项基金”）各自的数额。这些数额将从公司税后纯利润中提取。11.2公司的可分配利润，应按股权比例分配给各方。11.3公司在每一财务年度终止后四个月内，公司董事会必须宣布利润分配计划及分配给各方的利润数额。11.4按法律要求，公司于以前财务年度之亏损没有弥补之前，不得分配利润。上一财务年度没有分配之利润可结转至本财务年度，与本财务年度之利润一起分配，或者在弥补本财务年度亏损后进行分配。11.5尽管有上述规定，在投资目标实现之前，董事会将考虑不进行利润分配。11.6公司将按法律规定获取必要的外汇去支付分配给乙方的利润。第12条经营期限、终止及清算12.1经营期限公司的经营期限为三十（30）年，于设立日开始计算。合营各方如一致同意延长经营期限，应当在距期限届满六个月前，向审批机关报送各方签署的书面申请和合营公司董事会决议，经批准后方能延长，并向登记机关办理变更登记手续。12.2终止或清算公司清算及合资协议的终止应依照合资企业法律、本章程的规定进行。出现下列情形时，公司可以解散：（1）合营期限届满；（2）企业发生严重亏损，无力继续经营；（3）合营一方不履行合营企业协议、协议、章程规定的义务，致使企业无法继续经营；（4）因自然灾害、战争等不可抗力遭受严重损失，无法继续经营；（5）合营企业未达到其经营目的，同时又无发展前途；（6）合营企业协议、章程所规定的其他解散原因已经出现。第（2）、（4）、（5）、（6）项情况发生的，由董事会提出解散申请书，报审批机构批准；第（3）项情况发生的，由履行协议的一方提出申请，报审批机构批准。在第（3）项情况下，不履行合营企业协议、协议、章程规定的义务一方，应当对合营企业由此造成的损失负赔偿责任。12.3清算委员会（a）董事会应任命一个委员会（“清算委员会”），按适用的中国法律法规和本章程规定的所有原则评估和清算公司的财产。（b）清算委员会由六（6）名成员组建，其中，三（3）名由甲方委派，三（3）名由乙方委派。清算委员会成员可以但不必是公司董事或高级职员。（c）清算委员会应对公司的财产和债务进行彻底清查，制定清算计划，经董事会一致批准，组织实施。清算委员会估价出售公司的实物资产时，应尽最大努力，按尽可能高的价格出售，包括聘请一名熟悉公司所有各类资产价值的独立第三方专家协助估价。出售公司资产应尽可能收取美元，并存入专门帐户。12.4清算后财产的处置（a）清算后的财产按如下优先次序支付：（i）支付清算开支及费用；（ii）支付所有应由公司支付给其雇员的工资、报酬及劳动保险；（iii）支付应付的税收；（iv）清偿债务；及（v）剩余财产按注册资本出资比例分配给各方。（b）清算委员会设立之后，应尽快以公司的名义与公司的债权人和债务