2022年山西省中级银行从业资格（公司信贷）考试题库（含综合能力和实务）

2022年山西省中级银行从业资格（公司信贷）考试题库（含综合能力和实务）一、单选题.0是管理利率的唯一有权机关。A、中国银监会B、中国人民银行C、国务院D、中国银行同业利率协调委员会答案：B解析：B中国人民银行是管理利率的唯一有权机关。.传统信贷业务中，资金的来源为。。A、投资者投资B、银行存款C、同行拆借D、其他方式答案：B解析：传统信贷业务中，资金来源为银行存款，资金成本较低，银行不承担信息披露义务，但需要履行“取款自由，存款有息”的义务。.（）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。A、利率管理B、久期管理C、缺口管理D、资本管理答案：C解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。.银行业从业人员的下列行为中，没有遵守“公平对待”原则的是。。A、因产品设计的差异而导致费率和服务便捷程度上的差别B、在为反复提出小额服务需求的老年客户办理业务时，显露出了不耐烦的神态C、为身体有残障的客户提供热情服务D、耐心公平地对待不熟悉业务流程的客户答案：B解析：公平对待是指银行从业人员应当公平对待所有的客户，不得因为客户的国籍'肤色、民族、性别'年龄'宗教信仰'残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。.若某银行风险加权资产为10000亿元，若不考虑扣除项因素，则根据《巴塞尔新资本协议》，其资本不得亿元，核心资本不得亿元。()A、低于400；低于800B、低于800；低于400C、高于400；高于800D、高于800；高于400解析：《巴塞尔新资本协议》明确商业银行总资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%。因此，若风险加权总资产为10000亿元，则资本不得低于10000X8%=800（亿元）,核心资本不得低于10000X4%=400（亿元）。.我国《民法通则》规定的普通诉讼时效期间为（）年。A、一年B、两年C、五年D、十年答案：B解析：B.在紧缩政策的主要内容中，。的基本内容是增加税收和减少政府支出。A、紧缩性货币政策B、紧缩性财政政策C、紧缩性收入政策D、指数化方案答案：B解析：紧缩的财政政策主要是增收节支、减少赤字。增收的措施主要是增加税赋，目的在于抑制企业投资和个人消费支出，使企业和消费者的可支配收入减少，购买力减弱。节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。.下列关于留置权说法错误的是（）。A、留置权只能发生在特定的合同关系中B、留置权发生两次效力C、留置权具有可分性D、留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期答案：C解析：C项，留置权具有不可分性，即债权得到全部清偿之前，留置权人有权留置全部标的物。.商业银行在我国境内不得从事（）业务，但国家另有规定的除外。A、代理股票买卖B、买卖政府债券C、代理股票资金清算D、发行金融债券答案：A解析：略.假设某银行的所有资本为200亿元人民币，风险加权资产为1500亿元人民币，则其资本充足率为。。A、13.3%B、10.0%C、7.8%D、8.7%解析：【解析】资本充足率（CAR）,是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，该指标反一家银行的整体资本稳健水平。计算公式为：资本充足率=%需杳位五x100%,风险加权货严以该银行资本充足率为：200/1500x100%=13.3%。.商业银行因支付结算和业务合作等的需要，存在同业及其他金融机构的款项叫做（）。A、同业拆入B、同业拆出C、存放同业D、同业存放答案：C解析：同业存放是同业及其他金融机构存入银行的款项，属于商业银行的负债业务；存放同业是存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。考点人民币同业存款.商业银行因支付清算和业务合作等需要，存在同业及其他金融机构的款项叫作（）。A、同业拆入B、同业拆出C、存放同业D、同业拆出解析：c同业存款，也称为同业存放，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。.一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场。。A、完全竞争的行业B、垄断竞争的行业C、寡头垄断的行业D、完全垄断的行业答案：B解析：垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场情形。.监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料等信息进行整理和分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险做出初步评价和早期预警的监管方式属于。。A、现场检查B、市场准人C、非现场监管D、风险监测分析答案：C解析：非现场监管，是指监管部门对金融机构报送的数据'报表和有关资料，以及通过其他渠道（如媒体、定期会谈等）取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险做出初步评价和早期预警。.国际收支一般是一国居民在一定时期内与。在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。A、外国人B、外国居民C、国外企业D、非本国居民答案：D解析：国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治'经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。国际收支包括经常项目和资本项目。它记录的是一国居民与非居民之间的交易；是一定时期内对外交往的全部发生额，它既包括了价值对等转移，也包括价值的单方面转移；既包括引发外汇收支的经济交易，也包括不涉及外汇收支的易货及补偿贸易等国际经济交易。.民法是调整平等的民事主体之间。法律规范的总称。A、人身关系B、财产关系C、人身关系和财产关系D、利益关系答案：C解析：民法是调整平等的民事主体之问人身关系和财产关系法律规范的总称。《中华人民共和国民法通则》（以下简称《民法通则》）第二条规定：中华人民共和国民法调整平等主体的公民之间'法人之问'公民和法人之间的财产关系和人身关系。.我国的资本市场主要包括。A、同业拆借市场、回购市场和票据市场B、股票市场和债券回购市场C、债券市场和股票市场D、股票市场、外汇市场、票据市场答案：C解析：资本市场主要包括债券市场和股票市场。.我国的金融租赁公司以经营。业务为主。A、经营租赁B、转租赁C、房屋租赁D、融资租赁答案：D解析：在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监督管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。.()是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。.银行对于信用卡客户的透支取现及过了免息期的透支消费，要按日计收利息，通常按日利率万分之五计息。如果钱先生于2015年5月30日透支取现1000元，到该年6月30日他应支付给银行透支利息。元。16.0015.5015.0014.50答案：B解析：具体计算为：1000X31X0.5%。=15.50（元因5月份有31日，故从5月30日到6月30日，应是31天。.我国的中央银行是指。。A、中国商业银行B、中国农业银行C、中国人民银行D、中国建设银答案：C解析：中国人民银行是我国的中央银行，是国务院组成部门之一，是代表政府干预经济、管理金融的国家机关。.GDP是指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以（）表示的产品和劳务总值。A、公允价格B、市场价格C、成本价格D、世界价格答案：B解析:衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP),它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即指在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。23.银行采用()，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、优先计量法答案：A解析：A银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。.金融犯罪侵犯的客体是。。A、银行B、金融管理秩序C、银行从业人员D、客户存款答案：B解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，金融管理秩序是银行管理秩序,货币管理秩序'外汇管理秩序'信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称，侵犯其中任何一种秩序都属于侵害金融管理秩序。.商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于（）万元。A、30B、40C、50D、100答案：A解析：商业银行发行私募理财产品的，合格投资者投资于单只固定收益类理财产品的金额不得低于30万元人民币，投资于单只混合类理财产品的金额不得低于40万元人民币，投资于单只权益类理财产品、单只商品及金融衍生品类理财产品的金额不得低于100万元人民币。.下列属于资本项目的是O。A、劳务收支B、单方面转移C、企业信贷解析：资本项目集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。ABD三项均属于经常项目。.借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的是。类贷款。A、可疑B、关注C、损失D、次级答案：D.按我国现行规定，可以向商业银行申请贴现的票据必须是。。A、已到期的未承兑票据B、未到期的未承兑票据C、已到期的已承兑票据D、未到期的已承兑票据答案：D解析：票据贴现是指未到期票据的买卖行为，持有未到期票据的人通过卖出票据得到现款。向商业银行申请贴现的票据须是已承兑票据。承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。出票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。付款人签字承兑，就是对汇票的到期付款承担责任。.村镇银行是指由境内外金融机构、。、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。A、境内外非金融企业法人B、境外非金融企业法人C、境内非金融企业法人D、境外自然人答案：C.主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于。。Av20%B、30%C、40%D、50%答案：D解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40%以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高级管理人员绩效薪酬的延期支付比例应高于50%。.下面不属于按照本金与收益关系分类的理财产品的是()。A、非保本浮动收益理财产品B、保本固定收益产品C、保证最高收益产品D、保本浮动收益理财产品解析：C按照本金与收益关系分类包括非保本浮动收益理财产品、保本浮动收益理财产品和保证收益理财产品（保本固定收益产品和保证最低收益产品）。.从支出角度来看，下列不属于GDP构成部分的是0。A、消费B、投资C、净进口D、净出口答案：C解析：从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。jin.支付结算业务属于商业银行的。。A、负债业务B、其他业务C、中间业务D、资产业务答案：C解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中问业务，主要收入来源是手续费收入。.其他一级资本包括。。A、普通股B、永续债C、实收资本D、盈余公积答案：B解析：其他一级资本与核心一级资本相比，承担风险和吸收损失的能力相对差一些，主要包括：其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，其他一级资本主要包括符合条件的优先股、永续债等。ACD三项均属于核心一级资本。.下列关于票据转贴现的描述，正确的是。。A、是金融机构将已到期的未贴现的商业汇票转让给另一金融机构B、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给另一金融机构C、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给中央银行D、是金融机构将未到期的已贴现的商业汇票转让给企事业法人答案：B解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。36.银行贷款承诺业务不包括。。A、项目贷款承诺B、商业票据承兑C、开立信贷证明D、客户授信额度答案：B解析：贷款承诺业务可分为项目贷款承诺、开立信贷证明,客户授信额度和票据发行便利四大类。.以下不属于内部控制保障体系的要素是。。A、报告机制B、风险识别C、人员管理D、信息系统控制答案：B解析：B不正确，风险识别是属于内部控制的主要措施。.对于持票人来说，票据贴现是。。A、买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额B、买进票据，成为票据的权利人C、转让票据，成为票据的权利人D、以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本答案：D解析：略.下列金融机构中不受中国银行业监督管理委员会监管的是。。A、国有商业银行B、中国境内的外资银行C、国家外汇管理局D、政策性银行答案：C解析：银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理的工作。.我国的汽车金融公司是指经。批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。A、中国人民银行B、中国银监会C、中国证监会D、中国保监会答案：B解析：我国的汽车金融公司是指经银行业监督管理机构批准设立的，为中国境内的汽车购买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。.假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为。。6122.524市盈率(P/E)=股票价格(P)/每股收益(E)=12/0.5=24。.最后贷款人功能应该也必须由。来承担。A、中国银行B、中央银行C、商业银行D、银监会答案：B解析：中央银行对法定货币发行权的垄断，决定了最后贷款人功能应该也必须由中央银行来承担.根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率不得低于。。A、11.5%B、11%C、8%D、10.5%答案：A解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。.银行的业务性质要求它维持存款人'贷款人和整个市场的信心，因此银行通常将。看做是对其市场价值最大的威胁。A、信用风险B、市场风险C、待定流动性风险D、声誉风险答案：D解析：银行通常将声誉风险看做是对其市场价值最大的威胁。.下列不属于增加商业银行二级资本方法的是()。A、发行可转换债券B、提高超额贷款损失准备C、发行长期次级债券D、提高留存利润答案：D解析：在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等，故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。D项，留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。.()指交易双方在证券交易成交后，商定按照契约规定的数量和价格，在将来的某一特定日期进行清算交割的证券交易方式。A、期货交易B、期权交易C、信用交易D、现货交易解析：期货市场是进行期货交易的场所，是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间（如一个月'两个月、三个月或半年等，一般在一个月以上、一年之内）进行的市场。.巴塞尔新资本协议中规定商业银行总资本充足率不得低于O。A、8%B、6%C、4%D、5%答案：A解析：巴塞尔新资本协议中规定商业银行总资本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%。.境内商业银行买入外国可自由兑换的汇票时所使用的外汇牌价是。。A、现汇买入价B、现钞卖出价C、现钞买入价D、现汇卖出价答案：A解析：银行外汇牌价表中的现汇买入价/现钞买入价/现汇卖出价/现钞卖出价都是以银行为主体的表示方法。现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据;现钞是具体的、实在的外国纸币、硬币。其中：①现汇买入价（汇买价）是银行买入外汇的价格；②现钞买入价（钞买价）是银行买入外币现钞的价格；③现汇卖出价（汇卖价）是银行卖出外汇的价格；④现钞卖出价（钞卖价）是银行卖出外币现钞的价格。.票据转让的主要方式是（）。A、交付B、变更C、背书D、付款答案：C解析：C背书是票据转让的主要方式。.下列关于客户集中度指标说法正确的是O。A、银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营，防范因“垒大户”而应发的经营风险B、单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标C、最大十家客户贷款比率是衡量银行经营安全性的重要指标之一D、单一最大客户贷款比率二（最大一家集团客户授信总额/资本净额）X100%答案：C解析：A选项应是，银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险B选项应是，单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一D选项应是,单一集团客户贷款比率=（同一借款客户贷款总额/资本净额）X100%.称为狭义货币供应量的是0。A、基础货币B、M0D、M2答案：C解析：CM1称为狭义货币，是现实购买力。.下列不属于中间业务的是。。A、即期外汇交易B、国内贸易融资C、远期外汇交易D、利率互换答案：B解析：交易业务属于中间业务，交易业务包括：①外汇交易业务，又包括即期外汇交易'远期外汇交易；②金融衍生品交易业务，又包括远期'期货、互换、期权。B项是公司贷款业务，属于资产业务。.下列关于内部控制措施的表述，错误的是。。A、合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B、建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整C、明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间可以轮岗D、建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面'系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估答案：c解析：内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。C项，在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。.已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备（用现金支付），同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流人为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60%B、100%C、300%D、600%答案：C解析：【解析】流动性覆盖率=/噜啜嗡糕%x100%,优质流动性资产是指在:失或极小损失的情况下可以容易、快速变现的资产。未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30+（30-20）X100%=300%o.合规管理的重点内容不包括0。A、建设强有力的合规文化B、建立有效的合规风险管理体系C、建立个人相关的合规档案D、建立有利于合规风险管理的基本制度答案：C解析：C合规管理的重点内容包括建设强有力的合规文化、建立有效的合规风险管理体系和建立有利于合规风险管理的基本制度。.金融市场分为现货市场与期货市场是按。来划分的。A、交易的阶段B、交易场所C、交割时间D、期限答案：C解析：金融市场分为现货市场与期货市场是按交割时间来划分的。.依据《票据法》，票据被称为无因证券，其含义是指。。A、只要占有票据就可以行使票据权利B、票据的权利与票据不可分开C、以背书方式转让而流通D、出票人在金额一栏填写多少金额，该支票便具有多少金额的金钱债权答案：A因证券是指票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。.下列各类支票中，不能用于支取现金的是O。A、转账支票B、普通支票C、现金支票D、旅行支票答案：A解析：A项，转账支票只能用于转账，不能支取现金；B项，普通支票可以支取现金，也可以转账，在普通支票左上角划两条平行线的为划线支票，划线支票只能转账，不能取现；C项，现金支票只能用来支取现金；D项，旅行支票可在世界各大银行、兑换网点兑换现金，可在国际酒店、餐厅等消费场所直接付账而无须支付任何费用，使用便捷类似于现金。.甲与乙订立合同，双方约定甲于3月20日向乙交付机器一台，后该机器在3月10日由于社会骚乱而丢失，无法交付，此时乙有权。。A、解除合同B、变更合同C、行使后履行抗辩权D、行使撤销权答案：A解析：根据《合同法》的规定，出现因不可抗力致使不能实现合同目的时，当事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然灾害、政府行为'社会异常事件，骚乱属于社会异常事件，符合合同解除的法定情形。.在银团贷款中，。是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行。A、牵头行B、代理行C、参加行D、安排行答案：A解析：银团牵头行是指经借款人同意，负责发起组织银团、分销银团贷款份额的银行，是银团贷款的组织者和安排者。按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，银团牵头行分销银团贷款可以分为全额包销、部分包销和尽最大努力推销三种类型。.国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用，下列不属于银行自律组织的是。。A、国际清算银行B、美国银行家协会C、香港银行公会D、美联储答案：D解析：国际上一些银行自律组织在对银行业的发展和协调进程中发挥着重要作用,如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会等。D项，美联储不是自律组织，是美国的中央银行。.()是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人答案：A解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。.等同于贷款的授信业务转换系数为。。A、75%150%100%D、50%答案：C解析：等同于贷款的授信业务转换系数为100%。.金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息()。A、销毁B、移交国务院有关部门指定的机构C、出售给其他金融机构D、退还给客户答案：B解析：B金融机构破产和解散时，仍有义务妥善处理客户的资料和客户交易信息,所以销毁和出售给其他金融机构肯定不对，而客户的身份资料和有关交易信息是由银行记录保存的。若交还客户也许会导致客户对自己的信息进行修改，不能客观反映客户状况。国务院有专门指定的机构保存'处理客户的信息。维护客户的权益，同时保证金融秩序的有序进行。.不属于证券登记结算有限责任公司的职能的是。A、证券账户、结算账户的设立和管理B、接受上市申请'安排证券上市C、证券的存管和过户D、证券持有人名册登记及权益登记答案：B解析：证券登记结算有限责任公司的职能是：G）证券账户、结算账户的设立和管理（2）证券的存管和过户（3）证券持有人名册登记及权益登记（4）证券和资金的清算交收及相关管理（5）受发行人的委托派发证券权益（6）依法提供于证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务（6）中国证监会批准的其他业务.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括。。A、监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B、“部门执法”的局面凸显C、在制度设计上已经开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D、对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离答案：D解析：我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：①监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；②各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；③在制度设计上已经开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。.下列选项中，属于银行可以直接利用的资本是。。A、监管资本B、经济资本C、商品资本D、会计资本答案：D解析：银行常用的资本概念主要包括：①账面资本，又称为会计资本，其金额等于资产减去负债后的余额，账面资本反映了银行实际拥有的资本水平，是银行可以直接利用的资本。②监管资本，它涉及两个层次的概念：一是银行实际持有的符合监管规定的合格资本；二是银行按照监管要求应当持有的最低资本量或最低资本要求。③经济资本，它是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。.第二版巴塞尔资本协议中的第。支柱要求银行通过建立一套披露机制，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。A、一B、二C、三D、四解析：第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本'风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量来约束银行行为，驱动银行不断强化自身管理。.利率是一定时期内利息与本金的比率，可以分为固定利率和浮动利率两类。其中，浮动利率是指A、在借贷合同期限内利率不随利率政策及资金供求状况等外部因素变动而变动的利率B、在借贷合同期限内，根据约定在规定的时间依据利率政策或某种市场利率进行调整的利率C、两种货币买卖的价格或交换的比率，也就是两种货币的兑换比率D、D.中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比列答案：B解析：jin.描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是。。A、核心资本B、会计资本C、监管资本D、经济资本解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本O.银行对项目所选设备的可靠性分析，是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用（）来衡量。A、使用寿命B、经济性C、配套性D、可罪度答案：D解析：设备可靠性是指设备在规定时间内和规定条件下，完成规定功能的能力，一般用可靠度来衡量。选择有较高可靠度的设备，可以满足生产工艺要求，连续不断生产出高质量的产品，避免设备故障可能带来的重大经济损失和人身事故。72.某商业银行市场定位于“服务地方、服务中小、服务民营”，这分别是按。标准进行市场细分。［2015年10月真题］A、指性质、按区域、按规模B、按规模、按区域、按性质C、按区域、按规模、按性质D、按性质'按规模、按区域解析：商业银行一般按照企业所处区域、产业、规模、所有者性质和组织形式等方式对公司信贷客户进行细分。其中，区域主要考虑客户所在地区的市场密度'交通便利程度、整体教育水平以及经济发达程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场；规模是指将客户划分为大、中、小'微型企业；企业性质及组织形式是指将客户划分为国有企业、民营企业'外商独资企业、合资和合作经营企业'业主制企业等。.下列可能成为长期融资和短期融资需求的借款原因的是。。A、应收账款和存货周转率的下降B、应收账款和存货周转率的上升C、应付账款和存货周转率的下降D、应付账款和存货周转率的上升答案：A解析：应收账款和存货周转率的下降意味着资产使用效率下降，长期融资和短期融资需求增加。应付账款的上升代表融资需求的下降，而存货周转率的下降代表融资需求的上升。.融资性担保公司应当按照当年担保费收入的——提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额——的比例提取担保赔偿准备金。（）A、45%：2%B、45%；1%C、50%；1%D、50%；2%解析：融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金,并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取。.为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外，银行应按规定时间向借款人发送。。［2014年11月真题］A、还本付息通知单B、支付令C、划款通知书D、催收通知书答案：A解析:为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外,业务操作部门还应按规定时间向借款人发送还本付息通知单，督促借款人按时足额还本付息。.资金结构是指借款人全部资金来源中，。所占的比重及相互关系A、负债和资产B、所有者权益和资产C、负债和所有者权益D、流动负债和资产答案：C解析：资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。.项目组织与人力资源分析，下列关于无形资产与递延资产摊销的说法，正确的是（）。A、均应采用双倍余额递减法进行摊销B、开办费在项目投产后按不短于10年的期限平均摊销C、无形资产规定了有效期限的，按规定期限平均摊销D、无形资产没有规定有效期限的，按不少于5年的期限平均摊销答案：C形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销；开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销；无形资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。.以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是。。A、抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值B、再次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权C、财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押D、抵押贷款额一抵押物评估值X抵押贷款率答案：B解析：财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押,但不得超出其余额部分。故选项B错误。.一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是。年。A、1B、8C、3D、4答案：C解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款(期限在5年以上)展期期限累计不得超过3年。.下列关于呆账核销的说法，不正确的是。。A、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理B、银行发生的呆账，逐户、逐级上报C、对于小额呆账，一级分行应将总行授权向支行转授权，并上报总行备案D、总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定答案：C解析：对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案。.关于基本信贷分析，下列说法正确的是()。A、如果借款人存在不良的还款记录，银行应拒绝对其贷款，然后进一步分析原因B、贷款被挪用会使还款周期变化，贷款偿还的不确定性加大C、对银行来说，担保抵押是最可靠的还贷方式D、资本转换周期通过一个生产周期来完成答案：B解析：A项，在还款记录分析中，如果借款人存在不良的还款记录，银行应进一步分析其深层次的原因，然后再做信贷判断；C项，对银行来说，借款人正常经营产生的资金是偿还债务的最可靠方式，担保抵押由于不确定性因素较多且成本较高，因此风险较大；D项，资本转换周期往往通过几个生产转换周期完成。.进行现场调研过程中，业务人员在实地考察时必须。。A、视察客户存货B、查阅客户财务资料C、亲自参观客户的生产经营场所D、参观客户办公条件答案：C解析：实地考察时，业务人员必须亲自参观客户的生产经营场所，亲眼目测公司的厂房'库存、用水量、用电量、设备或生产流水线。.借款人还款能力的主要标志就是。。A、借款人的现金流量是否充足B、借款人的资产负债比率是否足够低C、借款人的管理水平是否很高D、借款人的销售收入和利润是否足够高答案：A解析：现金流量是偿还贷款的主要还款来源，借款人还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。.向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为。年。A、1B、2C、3D、5答案：C解析:向人民法院申请保护债权的诉讼时效期间通常为3年。故C选项符合题意。.如果项目所需设备需要进口，除一般因素外，还会受（）限制。A、关税B、外汇供给C、外汇需求D、出口国汇率答案：B解析：如果项目所需设备和投入物全部或部分需从国外进口，项目还将受到外汇供给的限制，此时根据实事求是'量力而行的原则，确定项目规模时应考虑外汇供给大小因素。.下列关于单笔贷款授信额度的说法，不正确的是。。A、主要是指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度B、经过借贷和还款后，可重复借贷C、被批准于短期贷款，长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度D、单笔贷款的贷款条件包括收入的使用、最终到期日、还款时间安排'定价、担保等答案：B解析：单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件（收人的使用、最终到期日'还款时间安排、定价'担保等）下的贷款授信额度。根据贷款结构,单笔贷款授信额度适用于：①被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；②被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。.商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供。。［2012年6月真题］A、银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件B、有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件C、施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件D、当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件答案：B解析：对于投资额大、技术复杂'按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估'质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。.银行贷款发放原则中，主要适用于中长期贷款中的是。。A、计划放款原则B、比例放款原则C、进度放款原则D\资本金足额原则解析：一般短期贷款不涉及贷款多次发放问题，只有中长期贷款项目期限长，资金需要分期投人，贷款需要分次发放，此时应按照完成工程量的多少付款，即坚持进度放款原则。AB两项是指银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确'及时地提供贷款；D项是指银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。.如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要。。A、将长期债务重构为短期债务B、将短期债务重构为长期债务C、将长期债务重构为股权D、将短期债务重构为股权答案：B解析：在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现的，此时就需要将短期债务重构为长期债务。替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。.根据五层次理论，银行品牌、服务支持、方便和安全性属于。。A、基础产品B、期望产品C、延伸产品D、潜在产品解析：期望产品是指购买者购买产品通常希望和默认的一组属性和条件，表现为银行良好和便捷的服务，如银行品牌、服务支持、方便、安全性等。.——是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就——草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。。A、破产重整；破产重整协议B、破产清算；破产清算协议C、和解；和解协议D、以资抵债；以资抵债协议答案：C解析：和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。各国破产法虽都有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为我国破产法的独创。.通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该采取的不良资产处置方式是。。A、现金清收B、重组C、以资抵债D、呆账核销解析：对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销，即代账核销。现金清收是针对可以收回的不良贷款，以资抵债是重组的一种方式。.商业银行对于投资额大、技术复杂、按照项目进度分期付款的固定资产贷款项目，在借款人提取贷款时，一般应要求借款人提供0。A、银团贷款代理行签署确认的项目进度和质量的书面文件B、有监理、评估、质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件C、施工单位签署确认的项目进度和质量的书面文件D、当地政府签署确认的项目进度和质量的书面文件答案：B解析：对于投资额大、技术复杂'按照项目进度分期付款的固定资产投资项目，贷款人一般要求借款人提供有监理、评估'质检等第三方机构参与签署的确认项目进度和质量的书面文件，包括但不限于借款人、承包商以及第三方机构共同签署的单据等。.相比之下，如借款人的长期负债和所有者权益之和小于长期资金需求，则借款人的。。A、偿债能力受到影响B、融资能力增强C、融资能力减弱D、财务杠杆损失解析：借款人长期负债与所有者权益之和小于其长期资金需求，即以部分短期负债支持了部分长期资产，那么一旦面临短期债务偿还压力，势必会影响正常的经营活动，进而影响其偿债能力。.贷款经批准后，银行业务人员应先()。A、通知有关人员B、落实贷款批复条件C、与借款人签署借款合同D、发放贷款答案：B解析：贷款经批准后，业务人员首先应当严格落实贷款批复条件，并签署借款合同。.贷款重组是指。。A、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在某一程度上评估贷款风险而做出的控制和化解贷款风险的行为B、借款企业还款困难，银行在充分评估贷款风险基础上，直接修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为C、借款企业出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，做出的控制和化解贷款风险的行为D、借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为答案：D解析：贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。.某项目的净现金流量如下，则其投资回收期为0。A、4B、3.67C、3.5D、3.33答案：D解析：投资回收期的计算公式为：投资回收期=［累计净现金流量开始出现正值年份数］7+［上年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量］,其中，“当年净现金流量”的“当年指“累计净现金流量开始出现正值年份”。由题可知第四年累计净现金流量开始为正，所以投资回收期=47+20/60~3.33(年)。.某国的政治风险评级(PR)为75,财务风险评级(FR)为45,经济风险评级(ER)为20,则使用PRS集团的计算方法得到的国家综合风险是()。A、70B、47C、34D、12答案：A解析：在政治风险服务集团(PRS集团)的计算方法中，国家综合风险(CRR)=0.5X(PR+FR+ER)=0.5X(75+45+20)=70o.下列。不是贷款合同的签署流程。A、讨论合同B、填写合同C、审核合同D、签订合同答案：A解析：正确的流程是：①填写合同；②审核合同；③签订合同。.抵押贷款中，在认定抵押物时，除核对抵押物的所有权，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明的企业形式为。。A、集体所有制企业或股份制企业B、实行租赁经营责任制的企业C、全民所有制企业D、事业单位法人答案：A解析：抵押贷款中，银行对选定的抵押物要逐项验证产权。实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明；集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时,除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明;用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。.以下不属于审贷分离形式的是（）。A、地区分离B、部门分离C'岗位分离D、权责分离答案：D解析：审贷分离形式有地区分离、部门分离'岗位分离三种形式。.下列各项中，能够评价目标区域信贷资产的收益实现情况的是()。A、贷款实际收益率B、银行收益率C、利息实收率D、信贷资产相对不良率答案：C解析：利息实际收益率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。选项A。贷款实际收益率反映了信贷业务的价值创造能力，用于衡量目标区域的盈利性，该指标越高，通常区域风险相对较低。选项C.利息收益率用于衡量目标区域信贷资产的收益实现情况。选项D。信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置；指标越高，区域风险越高。本题的最佳答案为C。.下列做法符合审慎性原则的是()。A、对估计损失就低记载B、对估计利润就高记载C、对估计费用就高记载D、将未来的收益计入当期解析：按照审慎会计原则，当记载和反映估计性会计事项时，如面临高和低两种可能的选择，对估计损失的记载应选择就高不就低，对利润的记载和反映要选择就低而不就高。要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。.商业银行短期贷款档案保管期限自贷款结清后第二年起，原则上一般再保管（）年。［2016年6月真题］A、3B、7C、10D、5答案：D解析：贷款档案的保管期限自贷款结清（核销）后的第2年起计算。其中，5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年。.下列不属于经营风险的体现的是（）。A、中层管理层较为薄弱，企业人员更新过快或员工不足B、对存货、生产和销售的控制力下降C、在供应链中的地位关系变化，如供应商不再供货或减少授信额度D、企业的地点发生不利的变化或分支机构分布不合理答案：A解析：题中选项A属于企业管理状况风险，其余选项均是企业经营风险的体现。106.抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应。。［2013年6月真题］A、偿还银行债权B、归银行所有，由银行支配C、存入银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D、归企业所有，由企业自行支配答案：C解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应存人商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理；对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。.依法收贷的对象是（）。A、展期贷款B、到期贷款C、正常贷款D、违约贷款答案：D解析：狭义的依法收贷是指按照法律、法规的规定，采用仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。依法收贷的对象是违约贷款。.债务人所有的（）财产，一般不能作为抵债资产。A、著作权B、土地使用权C、公益性质的职工住宅解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产。.?下列关于借款需求期限的说法中，正确的是。。［2015年10月真题］A、与固定资产重置相关的借款需求一定是长期的B、与债务重构相关的借款需求一定是长期的C、与流动资产相关的借款需求一定是短期的D、与资产效率降低相关的借款需求一定是短期的答案：A解析：B项，公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了平衡融资结构；C项，一些与流动资产和营运资金有关的融资需求，也可能与长期融资需求相关；D项，公司资产使用效率的下降，即应收账款和存货周转率的下降可能导致长期融资需求，也可能导致短期融资需求。.银团贷款属于。营销渠道模式。A、自营营销渠道B、代理营销渠道C、合作营销渠道D、网点营销渠道答案：C解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷.银行对抵押品失去控制的贷款，在贷款分类中可能属于的最优级别是（）。A、关注B、次级C、可疑D、损失答案：A解析：银行对抵押品失去控制，这属于关注类贷款的特征，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款的质量都劣于关注类贷款。.?如果企业速动比率很小，下列结论正确的是O。［2015年10月真题］A、企业短期偿债能力较弱B、企业流动资产占用过多C、企业流动比率很小D、企业资产流动性很强答案：A解析：速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；如果速动比率过高，说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。113.?()是对区域信贷风险状况的直接反映。A、区域经济发展水平B、区域信贷资产质量C、区域信贷资产盈利性D、区域信贷资产流动性答案：B解析：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映.它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。.?目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（）。A、启动阶段B、成长阶段C、成熟阶段D、衰退阶段答案：C解析:处于成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标准化,行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。题中描述的特征符合四阶段模型中成熟阶段的特征。.由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的，对于这部分融资需求，实际是一种（）。［2014年6月真题］A、非预期性支出B、季节性融资C、短期融资需求D、长期融资需求解析：由于对核心资产的大量投资，营运现金流在短期内是不足以完全偿还外部融资的。因此，对于这部分融资需求，表面上看是一种短期融资需求，实际上则是一种长期融资需求。.申请强制执行是依法清收的重要环节，申请执行的法定期限为（）。Ax1年B、2年C、3年D、4年答案：B解析：对于已发生法律效力的判决书、调解书,裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。.以票据申请质押贷款的，必须对。进行连续性审查。A、票据BlLj1\£15余人C、所有人D、背书答案：D解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。.下列选项中，属于项目建设条件分析中外部条件的是（）。A、拟建项目的物力条件B、拟建项目的建筑施工条件C、拟建项目的财务资源条件D、拟建项目的人力条件答案：B解析：拟建项目的人力条件、物力条件,财务资源条件属于内部条件，外部条件是指建筑施工条件'相关项目的协作配套条件以及国家规定的环境保护条件。.下列长期投资决策评价指标中，其数值越小越好的指标是0。A、投资回收期B、净现值率C、投资利润率D、内部收益率答案：A解析:投资回收期亦称返本年限，是指用项目净收益抵偿项目全部投资所需时间,它是项目在财务投资回收能力方面的主要评价指标。在财务评价中，将求出的投资回收期与行业基准投资回收期比较，当项目投资回收期小于或等于基准投资回收期时，表明该项目能在规定的时间内收回投资。.某企业于2014年初从A银行取得中长期借款6000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2015年底，项目已完工60%,银行已按照借款合同付款1200万元，银行依据的贷款发放原则是。。A、计划、比例放款原则B、进度放款原则C、及时性原则D\资本金足额原则答案：B解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。.原材料供给不仅是企业资产循环的基础性环节，也是企业真实融资需求分析的重要方面。银行在对企业开展存货融资或预付款融资时，以下不属于对企业供应阶段分析内容的是。。［2014年11月真题］A、原材料价格B、付款条件C、目标客户D、进货渠道答案：C解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③进货渠道；④付款条件。.贷款展期审批实行。。A、分级审批制度B、集中审批制度C、部门审批制度D、负责人审批制度解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。123,授信额度是指银行在客户授信限额内，根据和最终决定给予客户的授信总额。0A、客户的还款能力；客户的信用状况B、客户的规模状况；银行的客户政策C、客户的还款能力；银行的客户政策D、客户的信用状况；银行的客户政策答案：C.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是（）。A、可持续增长率B、年度增长率C、成本节约率D、生产效率答案：A解析：对于长期销售增长的企业，可持续增长率可以作为判断公司是否需要银行借款的依据。.商业银行在对客户供应阶段分析中，错误的是。。［2014年6月真题］A、进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式、进货资质的取得B、客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠C、付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购，说明其资信较高D、原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素答案：C解析：C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易；反之，供货商只接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。.以下关于授信额度的说法错误的是。。A、单笔贷款授信额度主要指用于每个单独批准在一定贷款条件下的贷款授信额度B、借款企业的授信额度是指银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和C、集团授信额度必须由一个对所有集团关系负责的会计主管进行监督和控制D、被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于企业授信额度答案：D解析：被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷的属于单笔贷款授信额度（而非借款企业额度）。.已知某企业存货为30万元，流动负债为30万元，速动比率为1.5,假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为（）。A、2.4B、2.答案：c解析：速动资产=速动比率x流动负债二30X1.5=45（万元）；流动资产=速动资产+存货=45+30=75（万元）；流动比率=流动资产/流动负债=75/30=2.5。.为应对经营风险，企业应（）。A、使流动资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能应付资产变现需求B、使应收账款在整个资产中只占很小比重，最多仅限于所有者权益数额C、使自有资金在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失D、使长期资产在整个资金来源中占有足够比重，至少能弥补资产变现时的损失答案：C解析：如果借款人的所有者权益在整个资金来源中所占比重过小，不能完全弥补其资产损失，债权人所投入的资金就会受到损害。因此，借款人的资金来源中，所有者权益的数额至少应能弥补其资产变现时可能发生的损失。.抵押期间，商业银行贷款的抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应0。A、偿还银行债权B、归银行所有，由银行支配C、存人银行指定账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理D、归企业所有，由企业自行支配答案：C解析：抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损害赔偿金）应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处理方法进行相应处理；对于抵押物出险后所得赔偿数额不足清偿部分，商业银行可以要求借款人提供新的担保。.下列关于财务分析内容的说法，错误的是。。A、分析客户盈利能力时，应着重对盈利时间进行分析B、客户营运能力越强，资产周转速度越快，盈利能力越强C、所有者权益在资金来源中比重越大，客户偿债能力越强D、贷款决策中，还要使用盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力比率等指标综合反映借款人财务状况答案：A解析：A项，盈利是借款人偿还债务的主要资金来源，客户盈利能力越高，盈利越持久，其偿债能力就越强，债权的风险越小。因而分析盈利能力时应侧重对盈利水平、盈利持久性进行分析。客户何时盈利对偿债能力影响相对较弱，不作为盈利能力分析重点。.借款人申请展期未获批准时，其贷款从到期次日起转入。。A、冻结账户B、特殊账户C、逾期贷款账户D、违约账户答案：C解析：根据《贷款通则》的规定，借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。.以下关于担保的范围说法错误的是。。A、担保范围即《担保法》规定的法定范围B、损害赔偿金在担保范围之内C、实现债权的费用在担保范围之内D、质物保管费用在担保范围之内答案：A解析：担保范围包括两部分：一是《担保法》规定的法定范围；一是约定范围。.贷款新规强调了银行对借款人回款账户的动态监测分析，对于固定资产贷款,当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应要求其开立专门的()账户，并与借款人约定对账户资金进出'余额或平均存量等最低要求。A、基本结算B、项目收入C、资金回笼D、还款准备金答案：D解析：一般而言，当借款人信用状况较好'贷款安全系数较高时，银行业金融机构可不要求借款人开立专门的还款准备金账户；当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出'余额或平均存量等的最低要求。.在抵押品管理中，银行要加强对O的监控和管理。A、抵押人资格B、抵押人的实力C、抵押人担保意愿D、抵押物和质押凭证答案：D解析：对于以抵（质）押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。.?对行业成熟度四阶段特点的描述不正确的是（）。［2013年11月真题］A、启动阶段，销售量很小，利润为负值，现金流为负值B、成长阶段，销售量大幅增长，利润为负值，现金流为正值C、衰退阶段，销售量平稳或快速下降，利润由正变负，现金流减小D、成熟阶段，销售量增长放缓，利润为最大化，现金流为正值答案：B解析：B项，成长阶段产品价格下降的同时产品质量却取得了明显提高，销售大幅增长；由于销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率的提升，利润转变成正值；销售快速增长，现金需求增加，所以这一阶段的现金流仍然为负。.贷款发放前，（）要与银行以书面形式签订抵押合同。A、借款人B、担保人C、抵押人D、公证人答案：C解析：根据《担保法》的有关规定，贷款发放前，抵押人要与抵押权人以书面形式订立抵押合同。.下列关于商业银行对贷款担保状况分析的表述，错误的是（）。A、在没有市场的情况下，可自行确定担保物的市场价值B、要考虑担保的有效性C、要判断担保能消除或减少贷款风险损失的程度D、要考虑担保的充分性答案：A解析：A项，在分析抵押品变现能力和现值时，在有市场的情况下，按照市场价格定价，在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定价。.决定贷款能否偿还的最主要因素是。。［2012年10月真题］A、贷款人的信用等级B、贷款人的现金流情况正常C、贷款人的还款能力D、担保人资金实力答案：C解析：银行最关心的是借款企业的财务状况和项目的效益情况，并把贷款项目的还款能力作为评估重点。.下列对于贷款的管理办法中，属于流动资金贷款特有的是（）。A、应当遵循依法合规'审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则B、贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理C、贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的具体贷款的额度D、贷款人应按区域、行业、贷款品种等维度建立风险限额管理制度解析：根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人应合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款。ABD三项是对固定资产贷款和流动资金贷款均适用的规定。.银行在对贷款项目技术及工艺流程分析中，（）是项目技术可行性分析的核心。A、产品技术方案分析B、工程设计方案评估C、工艺技术方案分析D、设备评估答案：C解析：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。.下列（）不属于信贷授权的类型。A、直接授权B、转授权C、间接授权D、临时授权答案：C解析：信贷授权大致可分为三种类型：直接授权、转授权'临时授权。考点信贷授权.关于信贷授权，下列说法错误的是。。A、对内授权与对外授权密切相关B、对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础C、信贷授权中的信贷是指银行业金融机构表内授信业务D、合理授权是为了在控制风险的前提下提高效率答案：C解析：信贷授权中的信贷包括贷款、贴现'透支、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。.当前我国银行业中应用较普遍的一种贷款分类方法是()。A、历史成本法B、市场价值法C、公允价值法D、净现值法答案：C解析：如果贷款有市场报价，则按市场价格定价，而在没有市场价格的情况下,根据所能获得的全部信息，对贷款价值作出的判断，就是公允价值法的运用。当前较为普遍的贷款分类方法是公允价值法。.银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计，发现该公司固定资产账面净值为800万元，年折旧支出为50万元，则该公司固定资产剩余寿命为。年。A、5B、16C、11D、14答案：B解析：固定资产剩余寿命=固定资产账面净值：年折旧支出，即800+50=16(年)。.()通过中介机构或银行自身网络开展调查。A、现场会谈B、实地考察C、搜寻调查Dv委托调查答案：D解析：委托调查是通过中介机构或银行自身网络开展调查。.下列有关贷款自主支付的表述，错误的是()。A、事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节B、在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求C、自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式D、在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途答案：C解析：C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。.银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为。。A、80%B、95%C、110%D、125%答案：A解析：该企业的抵押率=担保债权本息总额/抵押物价值评估价值额X100%=800/1000X100%=80%».还款能力的主要标志就是()。A、借款人的生产能力B、借款人的信用状况C、借款人的现金流量是否充足D、担保人的担保条件是否良好答案：C解析：现金流量是偿还贷款的主要来源，还款能力的主要标志就是借款人的现金流量是否充足。在贷款分类中，分析借款人现金流量是否充足，其主要目的是分析借款人经营活动产生的现金流量是否足以偿还贷款本息，通过持续经营所获得的资金是偿还债务最有保障的来源。.()是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。A、方法规范化原则B、指标统一性原则C、效益性原则D、价值尺度的合理性原则答案：B解析：指标统一性原则，是指在项目评估中所使用的国家参数、效益指标的标准化，也就是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。.商业银行拍卖抵债金额（）万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。A、500200010001500答案：C解析：抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。拍卖抵债金额1000万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。.关于质押率的确定，说法错误的是。。A、应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押率B、确定质押率时依据主要有质物的适用性、变现能力C、质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值'功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析D、对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率解析：信贷业务人员确定质押率的依据之一，就是对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。.银行对贷款项目技术及工艺流程进行分析评估的目的是（）。A、分析产品生产全过程技术方法的可行性B、分析产品方案和市场需求状况C、分析项目的规格'品种'技术性能以及产品的质量D、分析所选择的设备具有较高的经济性答案：A解析：银行对项目进行技术及工艺流程分析的目的是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。.在质押期间，（）有权收取质押物所生的天然孳息与法定孳息。A、质押人B、质权人C、担保人D、借款人答案：B解析：根据《担保法》的有关规定，对于质押，在质押期问，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息与法定孳息。.关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是（）。A、对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的担保资格和担保能力B、借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意C、贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息之和D、贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品'质押品'保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度答案：C解析：借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。155.以人力资源受教育程度来考察的人力资源组合情况称为。。A、人力资源自然结构B、人力资源文化结构C、人力资源专业技能结构D、人力资源业务结构答案：B解析：题中选项A,人力资源自然结构是以人的自然生理属性来进行的人力资源配置，包括人力资源的性别结构和年龄结构；选项C,人力资源专业技能结构是以专业职称、技术等级考察的人力资源组合情况；选项D,人力资源业务或工种结构是指以业务类型或工程组合配置的人力资源结构。.下面。属于借款人挪用贷款的情况。A、用流动资金贷款购买辅助材料B、外借母公司进行房地产投资一C、用流动资金贷款支付货款D、用中长期贷款购买机器设备答案：B解析：具体而言，挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入；⑤借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的()，商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。A、20%B、25%C、30%D、35%答案：C解析：若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%,商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。.关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是()。A、正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款B、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素的贷款C、次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款D、损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款答案：B解析：A项，是美国对正常贷款的定义，根据我国《贷款风险分类指引》的规定，正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款；C项是我国可疑贷款的定义；D项，损失贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。159.以下关于担保方式的说法中有误的是（）。A、抵押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权B、质押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权C、留置的对象只能是动产D、定金较少用于银行信贷业务中答案：B解析：质押担保要求转移借款人或第三方的财产占有权。.债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为（）。A、担保物B、抵押物C、质物D、保证物答案：C解析：设立质权的人，称为出质人；享有质权的人，称为质权人；债务人或者第三人移交给债权人的动产或权利为质物。.行业按照对经济周期变迁的应变程度可分为三类，不包括（）。A、增长型行业B、成长型行业C、周期型行业D、防御型行业答案：B解析：不同类型的行业其景气程度与经济周期的关系各不相同。按照对经济周期变迁的应变程度可将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防御型行业。162.商业银行在预测项目产品的市场需求时