财务预测三年收入计划表

财务展望三年收入计划表财务展望三年收入计划表5/5财务展望三年收入计划表项目销售收入销售成本主营业务税金及附加主营业务收益花销销售花销市场实行费销售网络建设销售人职薪水网点办公花销销售物流管理花销人职薪水办公花销租金技术花销坏帐损失固定财富折旧待摊花销其他不可以预示费财务花销花销合计：营业收益投资收益收益总数所得税

财务展望三年收入计划表单位：万元第一年第二年第三年32,00058,000109,00025,16045,06283,3588891,6823,3335,95111,25622,3091,6332,7644,2275009061,2004667051,1132474085871001652383205801,0901,4162,2263,43834143750330042260881108108501162183736771,2729115716420202016029054505201,2003,0495,5108,8652,9025,74613,4444807001,2003,3826,44614,6445089672,197净收益2,8745,47912,447二、资本需求展望1、三年现金流量展看见表5－3说明：1）现金收入中的销售收入依照当年能够回收现金的部分计算，即扣除了应收账款的数额。2）应收账款的回收期按60天计算，即应收账款占销售额六分之一计；回收期的拟订参照了同类企业上市企业的回收期长短。3）应收账款的回收数额已扣除了坏账的部分，坏账按应收账款的7%计算。4）现金支出中的销售成本依照实质支付现金的部分计算，即扣除了应付账款的数额。5）现金支出中的新增存货成本依照实质支付现金的部分计算，即扣除了应付账款的数额。6）存货周期依照120天计算，即存货占销售成本的三分之一；存货周期的拟订参照了同类企业上市企业的存货周期长短。7）应付账款的送还期按60天计算，即应付账款占销售成本的六分之一；送还期参照了同类上市企业的送还期长短，并结合应收账款的回收期长短拟订。8）管理花销在计算现金支出时，扣回了折旧、摊销与坏账。预计的三年现金流量表单位：万元项目第一年第二年第三年期初现金余额09,72018,186现金收入销售收入26,66748,33390,833应收账款回收04,9608,990投资收益4807001,200现金收入合计：27,14753,993101,023现金支出销售成本20,96730,56356,947新增存货成本6,98912,51723,155应付账款送还05,5918,616销售花销1,6332,7644,227管理花销1,1321,3731,982利息支出05201,200固定财富支出51035060长远投资4,8002,2005,000税金1,3962,6495,530贷款送还0013,000现金支出合计：37,42758,527119,717现金盈余或短缺-10,2805,186-508贷款所得013,00030,000权益投入2000000期末现金余额9,72018,18629,4925－32、资本需求依照企业的现金流量预计，为实现企业的销售目标，第一年资本需求为2亿元，第二年为1.3亿元，第三年为3亿元。第一年的资本需求2亿元,需从股东处募集,并作为注册资本。后几年的资本需求将考虑经过银行贷款解决。三、投资回报1、三年财富负债展望流动财富现金应收账款减：坏账备抵应收账款净值存货待摊花销固定财富原值减：累计折旧固定财富净值长远投资总财富负债流动负债应付款短期负债所有者权益负债与所有者权益

预计的三年财富负债表单位：万元第一年第二年第三年23,24642,35774,3139,72018,18629,4925,3339,66718,1673736771,2724,9608,99016,8958,38715,02127,786180160140510860920912484124196125084,8007,00012,00028,46649,96986,8215,59121,61646,0205,5918,61616,020013,00030,00022,87528,35340,80128,46649,96986,8215－4说明：1.本表中所有数据均来自收入计划表和现金流量表。2.待摊花销为企业创立花销200万，按十年摊销。2、投资回报第一年股东投资2亿元，当年即可获得净收益2875万元，净财富达到22875万元，总财富28，466万元，投资收益率35.33%,净财富收益率26.11%。第二年追加银行贷款1.3亿元，可实现净收益15190万元，净财富达到