毕业论文-小微企业信用担保体系建设研究

FILENAME毕业论文第21页共21页毕业论文题目小微企业信用担保体系建设研究学生姓名学号所在院系专业班级指导教师完成地点2013年4月20日

目录摘要1.绪论 41.1概述 41.1.1我国小微企业信用担保体系的含义 41.1.2我国小微企业信用担保体系的特点 51.1.3发展我国小微企业信用担保体系的意义 51.2研究内容与基本思路 61.2.1研究内容与研究方法 61.2.2研究思路 72.我国小微企业信用担保体系发展的现状和存在的问题 72.1我国小微企业信用担保体系的发展现状 72.2我国小微企业信用担保体系建设中存在的问题 82.3政府在小微企业信用担保体系建设中存在的问题 93.小微企业信用担保体系在国外的发展情况 114.我国小微企业信用担保体系建设的对策分析 134.1我国政府在小微企业信用担保体系中应尽的义务 134.2建设我国小微企业信用担保体系的几点建议 15结束语 19

小微企业信用担保体系建设研究[摘要]：我国政府对中小企业的重视程度日趋增强，已陆续出台了一系列扶持中小企业发展的措施。但是目前我国中小企业融资难的问题并没有从根本上解决，资金缺乏仍旧是制约我国中小企业进一步发展的首要问题，其重要原因之一是缺乏行之有效的融资担保。因此，建立健全中小企业融资担保体系显得尤为重要。要解决中小企业融资难,必须尽快健全信用担保网络,规范担保机构运作,建立风险补偿和激励机制,改善社会信用环境,完善信用担保体系。中小企业信用担保体系的建设,可以加强中小企业和银行之间的联系,提升中小企业的资信等级,缓解中小企业融资困境。目前,中小企业信用担保体系处在初级阶段，还很不完善,功能十分有限。存在担保机构资金规模偏小、专业化程度较低、抗御风险能力不足、信用环境较差等问题。我们要在进一步规范、做强、做大信用担保机构的基础上,尽快建立体系完善、功能强大的中小企业信用担保体系,提供更多的融资支持,提升中小企业竞争力和发展活力,带动国民经济全面的发展。[关键词]：信用担保机构，信用担保体系，企业·1.绪论1.1概述小微企业信用担保是指根据合同规定，企业在向银行融资的过程里，以保证的方式由依法设立的担保机构为债务人提供担保，当债务人无法履行其相应的债务时，合同约定的偿还责任由担保机构负责，以保障金融债券实现的金融支持方式。保障和提高的人格化的社会物质关系是信用担保的本质。1.1.1我国小微企业信用担保体系的含义小微企业信用担保体系是指我国政府以促进小微企业的发展速度，提高小微企业资金筹集能力为目的而建立的系统。其包含以下几个方面：(1)小微企业的信用担保机构小微企业信用担保机构指由我国政府相关部门批准，从事相关的资金筹集业务和担保、再担保业务，服务目标为小微企业，依照相关法律条文设立，担保责任独立承担的专业筹集资金的服务性机构。包括有政策性担保机构、商业性担保机构以及互助性担保机构。(2)信用担保确立的条件持有相对稳定数额的资金是信用担保机构建立的必要条件，也是其正常运转的推动力。这样既可以解决小微企业在筹集资金的过程中出现的种种资金缺口，又能提高金融机构对小微企业办理筹集资金等相关业务时的成功率，可以提高企业规格。(3)信用担保的潜在客户各类小微企业构成了信用担保体系主要客户群。而该体系的目的也是服务于各类小微企业，方便其筹资发展，促进企业进步。(4)对信用担保应如何监管随着社会经济的不断发展，小微企业信用担保作为风险巨大的项目被越来越多国家所重视。面对诸多问题，各相关主体应从多方面着手应对。首先应该明确政府、银行、企业以及担保机构之间的关系。其次担保机构应该对企业有一个全面详实的认识。然后应对担保业务进行的各个环节进行充分细致的研究，对有可能产生的各种后果做好严谨而又充分的准备工作。另外，政府也必须发挥其相应的职责，对信用担保机构和小微企业信用担保业务的进行做出高效而准确的监督和管理。1.1.2我国小微企业信用担保体系的特点我国小微企业信用担保体系的特点包括以下几个方面：(1)政府高度重视，为信用担保体系建设创造有利条件近些年，我国政府不断颁布相关法律法规促进和保障小微企业信用担保体系的建设。鼓励和完善各地区的信用担保机构建设，并加强对信用担保机构的监督与审查。(2)从总体上看，信用担保市场发展较好数据表明，我国信用担保机构在近年来呈不断上升趋势，其业务及收入也在不断增长，地区经济得到大力发展。(3)信用担保机构的市场化明显加快通过研究近年数据可知，我国目前存在的担保机构中，由民间出资的数量已经远远超过由政府出资或参与的机构数量，非政府出资也以占担保资金总额的半数以上。由此可见，我国的信用担保机构已经明显加快了其市场化步伐。(4)信用担保体系的风险控制已经显著提高研究表明，由于政府与担保机构各自发挥应有职能，信用担保业务中发生的实际损失大大减少，仅占担保总额的百分之零点一不到。1.1.3发展我国小微企业信用担保体系的意义抑制我国小微企业发展的最主要问题就是资金不足，筹集资金是解决该问题的基本途径，然而融资困难是我国小微企业发展必须要面对的难题。担保问题作为其主要原因已经被越来越多的企业所重视。各小微企业由于自身和外部种种因素制约，发展受到了很大影响。从目前来看，发展我国小微企业信用担保体系具有重大意义，同时也会对社会各个方面产生重大影响。(1)对在金融交易过程中产生的信息不对称问题可以有效解决信息的不对称问题是金融交易过程中需要面对的重要问题。资本的需求方和供给方在当今的资本市场中，由于信息不对称，造成双方都会选择做出有利于自身的决策，相关问题也随之产生。对此，可以由政府，中介组织，专业担保机构充分发挥各自作用，相互合作，相互督促，联手解决此类问题。(2)对社会机制可以进行再塑造信用等级不高是造成小微企业筹集资金困难的重要原因。国内许多小微企业由于自身信用等级太低，经常拒还或拖延还款，这就使银行对贷款给小微企业产生抵触心理，从而造成了小微企业筹集资金困难的局面。对此，政府应出面充当小微企业和银行之间的纽带，发挥润滑剂的作用，搞好小微企业与银行之间的关系，也有助于提升企业的信用等级。(3)有助于产生深一层的社会经济影响小微企业信用担保即能缓解社会矛盾，满足社会需求，而且对维护社会经济的稳定健康发展具有重大作用。放眼全球，许多国家都在积极促进小微企业信用担保体系的建设和健全，将小微企业作为工作重点，从而推动社会生产力的不断进步，由此可见，其对社会经济影响深远。1.2研究内容与基本思路1.2.1研究内容与研究方法研究内容：通过调查研究了解现阶段我国小微企业信用担保体系的基本情况，及其特点与不足之处，对相关观点进行归纳和总结，并对存在的问题基础针对性的解决方法与思路，加快我国小微企业信用担保体系的发展，并为其提出有见地的发展思路。研究方法：主要有文献研究法和经验总结法(1)文献研究法：查阅国内外有关小微企业信用担保体系的书籍文献，搜集政府相关部分和社会有关小微企业信用担保体系建设的相关资料，并对其进行系统的，详实的研究。(2)经验总结法：收集国内外有关于小微企业信用担保体系建设的相关经验，了解各种主流观点和思路，并对其进行验证，将有益信息进行汇总，筛选和总结出促进小微企业信用担保体系建设的新思路，新思想。1.2.2研究思路(1)首先对相关的文献资料仔细阅读(2)对小微企业信用担保体系进行有针对的研究，了解我国在该领域的发展情况，分析我国在此方面存在的问题和取得的进展，找出解决问题的方法和策略。(3)对我国小微企业信用担保体系的发展前景和未来战略进行总体性阐述，提出相应的意见或建议。2.我国小微企业信用担保体系发展的现状和存在的问题2.1我国小微企业信用担保体系的发展现状(1)小微企业信用担保行业对小微企业的帮助作用明显加强2009年国内五千家小微企业信用担保机构共为将近四十万户小微企业提供了担保贷款额超过十万亿元，接受担保的企业数量增幅超过百分之六十，总业务提高将近百分之五十，且在总担保业务中，单笔担保额100万到800万占绝大多数比重。由此可见，小微企业受信用担保行业的帮助越来越大，发展也越来越快。(2)小微企业信用担保行业发展迅速二十世纪末，我国政府颁布《关于建设中小企业信用担保体系试点的指导意见》，我国小微企业信用担保行业开始萌芽并初步发展。随后，政府又陆续颁布了多部相关的法律条文，保障和促进其健康快速发展。随着政府与民间私有资本联合出资建立的商业性信用担保机构的不断出现，信用担保行业开始朝着多元化、市场化方向发展。随着民间资本的大量涌入，信用担保行业开始由政府主导向政府引导，市场优先的方向过渡。(3)对小微企业信用担保的监督和管理日趋合理政府各个部门为了应对信用担保过程中产生的种种情况，促进其健康发展，进行了一系列有针对性的举措。确立合理高效的工作制度，对信用担保机构进行及时透彻的监控，加强其透明度，调节担保机构，企业，银行之间的关系，预防和各类不合理现象的发生。(4)小微企业信用担保体系发展开始重要一步总体来看，我国的小微企业信用担保机构已经得到极大的发展，各方面指标和数量持续提高，形成了多品种多方位共同发展的态势。可随着信息的不对称性等相关问题陆续暴露，信用担保机构水平的层次不齐，信用担保行业随时面临着巨大的风险。可见，我国小微企业信用担保体系建设面临着严峻考验。2.2我国小微企业信用担保体系建设中存在的问题(1)我国的社会经济发展需求远远超过其发展速度就目前来看，我国信用担保行业仍旧面临着数量少，资金小，力量薄等问题。2009年，在我国超过五千家小微企业信用担保机构中，平均的注册资本勉强超过五千万元，过亿元的担保机构仅占总数的百分之二十左右，不能满足数量众多的小微企业贷款需求。而我国信用担保行业地区发展较为不平衡，有的地区的信用担保机构与注册资本甚至成反比，此类问题尤为突出。(2)机构监管与业务操作的不合理少数担保机构对风险估计不足，内部控制和风险补偿制度还不完善，无法提取各类资金；担保业务的种类较为单一，主要以短期贷款为主，其他业务严重不足；担保机构服务人员职业水平不足，以上原因阻碍了我国小微企业信用担保业务的发展，成为其前进路上的绊脚石。(3)民间融资担保具有较大的不确定性我国民间融资担保处于井喷状态，其不可确定性主要体现于担保机构，政府，企业，银行信息的不确定性，各种原因直接或间接导致担保机构对风险评估出现偏差；投资方对担保行业知之甚少，只关心眼前利益，而对使用方款项用途不管不问；反担保措施实行起来难度大，种类少；各类担保机构为了私利，恶性竞争严重，互相排挤，打压对手；高利息与高风险成正比；在业务进行中，极易出现人为原因造成的损失。(4)改善生存环境事在必行现在反担保进行处罚出现许多困难，政府对担保机构的政策不到位，缺乏政策引导和鼓励措施，而且与此同时，信用体系并未成熟，许多具体的操作无法实行等等原因造成了其严峻的发展形势，影响各方面工作的顺利开展。(5)担保行业未来继续增长阻力较大政府对担保行业政策不够完善，各方面不够健全，一部分担保机构自身实力不足，无法连续保证资金充足等条件，而且各方面问题也无法在短期时间解决，诸多因素加在一起，使得担保行业的未来难以预测，发展出现困难。2.3政府在小微企业信用担保体系建设中存在的问题(1)各级政府对小微企业信用担保机构的支持力度较为薄弱由于各级政府部门受体制等因素所干扰，相当一部分官员对投资和发展产生了一种畸形的心理，只求速度，不求质量，一味的求发展，并且随着我国银行业的不断发展完善，政府对加速发展信用担保机构产生极大兴趣。可因为信用担保风险极大，各级政府又怕因此产生不利后果，以至于对小微企业信用担保机构的援助极为有限，并未全方位给予其帮助。(2)政府担保未集中出资，使得资金力量无法合并从掌握的数据来看，我国政府对于信用担保机构的资金复制力度逐年增加，但其先前设立的机构数量过于庞大，以至于形成了担保机构数量多，实力弱的特点，无法发挥担保行业自身特点，同时一些政府部门重复投资严重，浪费了宝贵的投资资源，担保行业也无法从中获取太大帮助。(3)对担保行业进行过多不合理的决策截止到现在，因为我国政府具有相当强的决定权，且政府自身观念思想不符合时代潮流，致使政府经常做出不合理的决策。有些政府官员由于亲戚朋友等多方面关系影响，往往会满足个人利益的需要，做出错误的市场判断，重则会导致担保行业不良运转，不利于其健康发展。(4)补偿和评估机制不够健全政府在保障信用担保机构正常运转的同时，往往会对发生代偿业务的信用担保机构进行补偿。可由于财政问题，不可能对担保机构起到立竿见影的效果。并且由于对担保机构的评估机制不够健全，使得政府无法对担保机构做出正确的判断，导致补偿不到位的后果，不能充分展现其职能，严重印象担保机构又好又快发展。(5)没有指定的部门对担保机构进行监督审查截止到现在，相关法律法规并没有说明到底哪个部门对担保机构负责。虽然中国人民银行，财政部，国家经贸委作为担保机构的主管部门存在过，但三家都是以自身的角度出发决策，造成了意见的不同意和决策的矛盾。后来，经过政府机构变动，三家的只能又有了新的变化。种种因素造成了我国担保行业缺少明确的主管机构，造成群龙无首的局面。(6)有关信用担保行业的法律条文已不符合时代特点随着时代和担保行业的不断发展进步，信用担保行业的一些弊端开始逐渐显露出来，其中就包括相关法律法规不健全，不符合时代要求，反观一些欧美发达国家，其早已建成完善系统的法律体系，可以依法保障担保行业的顺利运转。而担保行业顺利运转的决定性因素就是要以完善的法律法规作为支撑，而目前来看，我国相关法律法规缺失，使得信用担保机构缺少合法屏障，影响其继续发展。(7)缺少统一合作的相关协会作为支撑虽然我国信用担保机构数量众多，发展速度极快，可和发达国家先进的信用担保体系相比，缺少可以起关键作用的组织或协会来管理整个行业的各项事务。并且由于缺少类似组织，使得担保机构与国家，银行之间的沟通更加复杂，反馈之后得到的帮助也不尽如人意，致使信用担保机构发展不平衡，阻碍我国信用担保体系建设，成为前进路上的绊脚石。3.小微企业信用担保体系在国外的发展情况(1)美国小微企业信用担保体系的发展情况美国小微企业信用担保体系的主管机构是小企业管理局，直接对政府负责，政府对其有绝对控制权。(一)背景小企业管理局作为美国政府的直属机关管理和审批小微企业担保是否符和相关规定。美国国会召开会议听取管理局的工作报告，并对其未来的工作任务进行讨论和审核，经过批准后，方可执行。而与之相关的担保机构进行决策，决定是否对小微企业提供担保等相关业务援助。(二)担保的具体要求小企业管理局明文规定，必须具备以下四个条件的企业才可申请资金援助：企业必须处于制定的标准之中；权资必须符合一定比例要求；企业的必须具有足够的资金；企业在进行担保抵押业务时应做有关的贷款抵押。(三)信用担保的流程如果企业想进行信用担保申请，银行或担保机构必须先向小企业管理局提交意愿，申请得到批复后，企业再向银行申请需要的信用担保业务，最后由银行或信用担保机构做出是否给予信用担保的决定。倘若小企业日后不具备还款能力时，银行可向小企业管理局提出申请，按照相关规定进行补偿。(四)特征美国小微企业信用担保计划内容比较详细，周全，将可能出现的各种情况都做了详尽的解释和说明，并有完善的法律体系作为计划执行的依据。信用担保的业务执行也较为熟练且规范，不同情况有不同的处理方式，并且具备高素质的服务人员作为基础。对企业治理有明文规定，贷款业务，企业条件等也都做了详尽的说明，并且对企业或担保业务进行与之相匹配的处理。具有对各类风险的预判能力，并积累了丰富经验，责任和补偿机制较为完善，并配合强大的财力支持，保障信用担保体系的平稳运行。(2)日本小微企业信用担保体系的发展情况日本是世界范围内政府推动小微企业信用担保发展最为彻底的国家。信用保证协会和中小企业信用保险公库共同构成日本的信用担保体系。信用保障协会是由有关法律依法确立的独立、特殊的法人机构，而中小企业公库则由中央和地方公库组合而成，二者分工不同。(一)信用保证协会的资本背景基本财产和借入资金共同构成了信用保证协会的资金系统。基本财产相当于信用保证资金，可以对企业进行超过自身资本50倍的资金援助。出捐金，负担金，基金准备金共同组成了基本资产。其中，出捐金由政府提供，先由中央政府将资金发放到地方政府，随后地方政府再将配套基金发放给信用保证协会，而且要求配套基金至少是中央政府发放给地方政府基金的两倍。负担金由金融机构提供，通过信用保证机构的代为补偿多少来决定负担金的多少。基金准备金由保证协会承担，数目根据视其经营好坏而定。由信用保证协会从各级政府筹集而来的基金称为介入基金，分为融资基金与政府性基金。融资基金和政府性基金分别指中央政府和地方政府为了促进信用保证协会和小微企业发展而提供的有针对性的基金。保证协会先将相关款项存入银行，然后金融机构将随之发生的派生款作为担保款项提供相应援助，援助比约为七比一。(二)信用担保的具体要求日本政府对于需要申请信用担保的小微企业根据从事的行业不同而做出了不用的标准要求。并将信用保证划分为制度保证和普通保证。制度保证是为实现制定的相关决策而落实的，在信用担保行业绝大多数比重，起决定效果。信用保证协会的汇率由多方面因素决定，基本为年均百分之一。(三)信用保证的流程日本的信用保证基本分为以下几个步骤：先是由企业向金融机构提出申请，然后金融机构进行审核，再向信用担保机构提出信用保证，最后由信用保证机构决定该企业是否符合有关规定条款，是否可以对其进行信用保证。如果企业最后获得通过，金融机构将会获得担保协会发布的《信用保证书》，而后再对小微企业进行款项援助。再还款过程中，如果小微企业具备偿还能力的，《信用保证书》自动终止；如果小微企业不具备还款能力的，将由信用保证协会接替企业进行还款，其后信用担保协会与企业一起合作，协力还款。(四)日本小微企业信用担保体系的基本特征政府和地方协力担保体系。日本政府作为最贯彻小微企业发展政策的政府，确立了中央信用保险公库与地方信用协会两层担保制度，先由地方信用协会对大范围内小微企业进行信用担保，再由中央信用保险公库对地方信用协会进行担保，已占其行业内部份额百分之七十以上，通过两种制度相互结合的办法，使得风险逐步降低，保障信用担保体系与小微企业正常运转。有完善的法律体系作为支撑。日本政府根据其信用担保体系的特点专门制定了多部法律法规，高效合理的对信用担保体系内外做出规定，保障和促进小微企业信用担保体系的健康发展。对风险防范机制较为成熟。信用保证协会通过采取种种决策，合理的降低了风险对企业和相关机构造成的冲击。面对信息不对称等相关问题，有一套成熟有效的解决方案，并已建立起完善的风险防范机制，对担保中遇到的风险起到了立竿见影的效果。政府，金融机构，信用保证协会三者之间的联系较为紧密。政府保障和支持信用保证协会的有序运行，并对其提供有效支持，监督和管理信用保证协会的各项工作。金融机构保障信用保证协会资金充足，并根据不同情况负责相应的需求。金融机构有权参与信用保证协会相关决策的制定工作，同时信用保证协会也会保障金融机构合理运转，了解和规范小微企业有关工作的顺利进行。4.我国小微企业信用担保体系建设的对策分析4.1我国政府在小微企业信用担保体系中应尽的义务(1)变换视角，多方位多角度的了解发展信用担保体系的含义发展小微企业信用担保体系具有重大意义，其不单可以发挥自身的各项职能，而且还对解决小微企业发展的资金弊端有重要的缓解作用。一方面可以解决小微企业的资金缺口和信息不对称问题，促进小微企业平稳健康发展，带动社会经济水平提升；另一方面，能够缓解银行向小微企业贷款的风险，促进社会和谐进步。虽然信用担保可以满足多方面的需求，比政府直接补助具有一定的优势。但信用担保也具有无法避免的劣势。所以，综上作述，政府跟更应该对小微企业信用担保体系进行深刻彻底的了解，必须做出符合我国现阶段情况的决策，从实际出发，脚踏实地，把我国的小微企业信用担保体系一步一步的建设起来，并保障其健康合理的发展。(2)加大对信用担保组织基本建设的支持幅度众所周知，信用担保行业一直具有高风险，低回报的特点，实际收入并不可观，但其对社会经济与企业发展所产生的作用却是无法估量的。因此，我国政府必须加大对担保行业的投入力度以保证其健康持续发展。然而从总体上来看，我国政府对小微企业信用被担保行业的支持幅度还远远不够。政府只是在担保机构建立的初期给予政策性援助，且随着时间的推移不断递减，并不能解决担保行业将要或是正在面对的问题。由此可见，政府不但要不断出台刺激性法律法规保障和维护担保行业的合法权益，促进其持续发展，还要充分发挥政府应履行的职能，促使我国小微企业信用担保行业又好又快发展。(3)建立多层次多方位的信用担保系统目前，我国的信用担保体系的建设工作已取得初步进展，政策性担保机构在行业内占绝大多数份额，其它类型担保机构发展缓慢，而且信用担保体系主要是以各级政府发挥主导作用。客观来看，这种发展类型与我国信用担保体系发展初期相当匹配，可是随着时代和社会的不断进步发展，越来越多的弊端开始逐步显现出来，所产生的效果也不尽如人意。因此，建立起一个新的符合各方面需求的信用担保体系尤为重要。我国的信用担保机构主要由互助性担保机构，政策性担保机构与商业性担保机构组成。只有合理调整好三种担保机构之间的关系，使其满足企业，担保机构，政府的需求，才能更好的为我国小微企业信用担保体系所服务。就现在来看，政府必须从客观实际出发，构建起一个互助，商业与政策性担保机构相互协调，共同发展的多层次，多方位的信用担保体系，这样才可以不同机构部门间的矛盾，充分发挥各自优势，促进我国信用担保体系的合理建设。(4)加强政府监督和管理的力度我国信用担保行业发展刚刚起步，许多方面发展不平衡，因此迫切需要政府进行监督与管理，发挥政府职能。首先，应确定政府的主要监管部门，明确规定其职责和任务。然后，政府要活跃其与担保机构和企业三者之间的联系，发挥纽带作用，为担保行业的发展创造良机。并对不同主体实行不同的管理手段，与其发展相适应，保障其健康发展。最后，政府要减少对担保行业的干预幅度，坚持市场为主，充分发挥市场规律，多做有利于市场发展的政策性指导，促进担保行业的健康有序运转。(5)对担保行业实行政府为主的补偿系统信用担保行业的主要风险在于补偿，所以必须建立起一个有效的外部补偿机制来缓解信用担保行业所面临的风险。就现在来看，我国信用担保行业处于市场为主导的阶段，如果利用政府的外部补偿机制，不仅可以缓解担保机构的资金短板，提高各方面的收益，还能通过注入资本而发挥其政府职能，满足市场与担保行业需求。而且政府必须对信用担保机构进行高效直观的了解，才可使资本发挥其应具备的作用。(6)相关法律法规要跟上信用担保行业发展的步伐目前，我国小微企业信用担保体系正处于高速发展阶段，一些发展中遇到的难题或弊端逐渐显露出来，因此必须出台相应的法律法规与之相适应。政府部门应当对担保行业进行系统、规范的法律法规制定，使担保机构运转的每一步都能有法可依，有章可循，维护信用担保机构的合法权益。加快相关法律法规的建设步伐，为我国小微企业和信用担保体系的良性发展打下坚实的基础。(7)信用担保行业的相关组织要积极发挥其应有的作用实际上，我国小微企业信用担保行业发展尚处于初级阶段，各方面业务机构还不甚成熟，所以加速成立起满足更方面要求的信用担保行业协会的呼声越来越高。依照政府的有关规定，不但对担保机构运行的各个流程负有一定的责任，还要承担促进担保业务发展，维护担保机构合法权益的任务。加速小微企业担保机构之间的信息传递与共享，合理规避业务所处产生的风险，提高小微企业的自身的信用等级和担保机构对其产生的信用评级，紧密联系起小微企业、政府与担保机构之间的关系，促进三者共同发展。4.2建设我国小微企业信用担保体系的几点建议我国小微企业信用担保体系建立时间较短，虽然整体上基本满足我国社会经济市场的需求，但客观来讲，还存在许多不足之处。对于如何建设好我国小微企业信用担保体系的问题，我认为应从以下几个方面入手：(1)合理配置小微企业信用担保系统目前来看，我国小微企业信用担保体系由政策性担保、商业性担保和互助性担保三种担保方式构成。从社会经济的发展趋势来看，商业性担保和互助性担保已经在我国信用担保业务中占优势地位，这也是合理配置我国小微企业信用担保资源的必要条件。提高商业性担保与互助性担保具有重要作用。第一，它能够缓解对资金的需求，由于政策性担保多是由政府直接出资，而随着时间的推移，企业对资金的需求会越来越大，使得政府无法满足，形成资金缺口。商业担保和互助性机构多是由社会或者民营资本组成，恰恰可以减少对政府资金的需求。第二，能够使政府行为更加符合市场化需要。虽然信用担保行业在发展之初，力量薄弱，必须听从政府指导，但其归根到底还是逃不出市场的规律。政策性担保经常会出现一些人为原因造成的决策或判断失误。反观商业性担保和互助性担保，对担保过程的监督和管理较为严格，人为因素造成的损失极少出现。发展商业性担保和互助性担保应做到以下几个方面：第一，坚持以政府为引导。国内的商业性和互助性担保机构发展时间较晚，与企业关系较为冷淡，此时就需要政府出面，一方面给予企业和担保机构出台一些鼓励性政策，另一方面可以对信用担保机构与企业严格监督，规范管理，促进小微企业和担保机构共同发展。第二，加强企业参加担保业务的力度。小微企业应当从多方面了解和认识担保机构，并充分发挥担保机构的优势和特点，加强与担保机构的合作，合理有效利用资源，促进企业的健康快速发展。第三，应多吸引社会资本注入商业性和互助性担保机构。商业性担保和互助性担保自身的特点限制了其持续发展，此时应大规模的吸引社会资本对担保行业的投入，使得担保机构的经营范围和实力不断提高。第四，处理好商业性担保机构，互助性担保机构和银行之间的关系。当信用担保业务发生时，企业通过信用担保机构批准，再向银行贷款，而当企业违约时，银行先是向信用担保机构追款，再由信用担保机构向银行追款。由此可见，信用担保机构在三者之间发挥着桥梁的作用。因此，担保机构应该处理好其与银行和企业之间的关系，共同发展彼此优势和特点，相互协调，健康发展。(2)为小微企业信用担保体系创造健康的发展环境众所周知，一个好的发展环境能促进事物的健康稳定发展，信用担保体系也不例外。我国小微企业信用担保体系正处于飞速发展阶段，更需要一个良好的发展环境与之相匹配。政府应该从根本做起，完善相关法律法规，加强基础服务建设，加大力度培养企业信用等级，为信用担保体系创造出良好的发展环境。法律先行。完整的法律法规体系作为信用担保体系的基础对其以后发展有着重要作用。随着社会经济的不断进步，相关法律法规也应适应时代和社会要求，政府也要加强对小微企业的保护力度，设立专门的法律保护和引导企业前进，而与信用担保体系相关的法律法规也应不断完善起来，全方位多层次的保护我国小微企业信用担保体系的稳定成长。提高小微企业的信用等级，建立合理的企业信用培养制度。信用担保体系最重要的就是信用等级是否符合标准，而一些小微企业恰恰信用观念薄弱，信用等级不足，缺少良好的信用观，使之发展受其束缚。要发展企业的信用等级，首先应促使企业遵纪守法，严格按照法律规定的标准办事，有法必依。监管部门也要加大对企业的监管力度，严格执法，提高企业的信用意识。然后必须建立起严格的信用制度，与时俱进，采用合理的信用评价标准，政府也应充分发挥其职责和作用，加快小微企业的信用建设。(3)小微企业信用担保机构发展的对策首先应贯彻执行政府对小微企业信用担保机构下发的相关法律文件，明确各方面的任务和职责，政府继续加大对信用担保机构的扶持力度，各方面协调发展。其次，加强信用担保专门人才的培养，确保职业素质和道德素质协调发展，提高和加强其业务水平。担保行业也应进行创新，不断开发新的服务项目，多渠道，多方式发展，对小微企业开展优质的服务。不断改进小微企业信用担保机构内部控制机制，对小微企业各方面进行严格审批，对进行中的业务要严格监督，优化分配章程，实行按劳分配，加强各部门对小微企业的监督，保障信用担保体系的合理运作。建立起强大有效的风险防范体系。信用担保体系一直具有风险大，收益低的特点，必须有一套与之相适应的风险防范体系维护信用担保机构的政策运转。多汲取国外有关的先进经验，合理运用，加强对风险的监测，完善风险补偿体系，建立完善的遇险处理机制，强化风险意识，树立起良好的风险观，大局观。(4)正确对待政府，担保机构，银行三者之间的联系，政府，担保机构，小微企业，银行之间关系的好坏直接影响我国信用担保体系成长的健康与否。因此必须正确处理好它们之间的关系，并合理运用，促进小微企业信用担保体系的正常运转。政府应首当其冲，加强对信用担保机构的复制力度，包括政策性扶植和财政性扶植，签署相关法律文件，保障担保机构的合法利益，加大对信用担保机构的资金支持，增强其实力和竞争力。政府还要加强对信用担保机构的监督和管理，避免行政干预，加强各部门之间的联系，充分发挥政府职能，提高企业与信用担保机构的业务水平。银行应加强与信用担保机构合作，在保证自身有足够的资金实力的同时，也要不断强化其风险意识，建立起高效合理的风险处理机制，担保机构也应及时提高自身业务水平和职业素养，使银行可以对担保机构有一个直观的认识和了解。小微企业应当不断提高自身的信用等级，加强信用意识培养，通过科学有效的发展来提高自身实力和还款能力。同时还要加强与信用担保机构之间的合作，合理利用担保机构提供的各项资源，担保机构也应加强对小微企业的审查与监督，可以对小微企业的日常生产经营工作给予科学专业的指导，二者要通力合作，最终达到共赢的效果。

结束语目前，我国小微企业信用担保体系建设尚处于初级阶段，各方面发展还不成熟，相关问题不断暴露出来，通过参照和汲取国外信用担保体系的先进经验，结合我国自身实际情况，对出现的问题提供科学有效的解决措施，有助于我国小微企业信用担保体系更好更快的发展。席位企业信用担保体系是我国政府为了促进小微企业发展，提升企业竞争力而专门成立的系统，建立良好的信用担保体系有助于提升企业实力，加快企业发展速度，具有较强的社会意义和经济效益，是推动社会和谐进步的重大举措。社会效益主要体现在建立完善的小微企业信用担保体系有助于增加就业，提高社会生产力，保障社会和谐发展。而经济效益主要体现与小微企业信用担保体系可以增加小微企业实力，增加小微企业融资的机会，丰富融资手段，提高企业的信用等级，有利于加强政府、银行、企业和担保机构之间的联系，提高生产效率，缓解交易中出现的信息不对称问题，有助于小微企业的长远发展。

参考文献[1]关志敏.我国中小企业信用担保体系发展研究[D].暨南大学,2010.[2]林瑶.我国中小企业信用担保中的政府行为研究[D].南京理工大学.2010.[3]金立民,胡峰.西部地区中小企业信用担保体系的建设与完善[J].发展.2010(01)[4]郭焕书,冯丽丽,王燕.中小企业信用担保体系研究——以河北省为例[J].财会通讯.2010(02)[5]任翠玉,李晓雪,魏红珠.中小企业信用担保机构存在的问题及对策研究[J].中小企业管理与科技(上旬刊).2011(02)[6]张建波.我国中小企业信用担保市场失灵问题研究[J].经济问题.2010(07).[7]梁泠曦.我国中小企业信用担保体系建设现状与发展[J].中国安防.2010(09)李志茹.完善中小企业信用担保体系策略探讨[J].企业经济.2010(10)[8]苏湘云.中小企业信用担保体系建设的问题研究与对策[J].科技致富向导.2010(15)[9]财政部财政科学研究所课题组,贾康.财政支持中小企业信用担保政策研究[J].经济研究参考.2010(31)[10]崔芳君.我国中小企业信用担保体系研究[D].河北师范大学.2011.[11]赵国忻.中小企业信用担保机构的信用与风险管理问题探讨[J].浙江金融.2011(02)[12]李拓文,臧晓东.浅议沈阳市科技型中小企业信用担保体系建设[J].科技成果纵横.2011(04)[13]米文通.我国中小企业信用担保机构监管体系研究[J].浙江金融.2011(06)[14]贾海涛.政府在中小企业信用担保体系建设中的作为研究[J].区域金融研究.2011(07).[15]李建军.我国中小企业信用担保体系建设模式探讨[J].武汉金融.2011(11).[16]王怀阳.我国中小企业信用担保体系建设研究[J].现代商贸工业.2011(17).[17]丁恩生.中小企业融资体系研究[D].山东大学,2012.钱和祥.论我国中小企业信用担保机构的发展策略[D].浙江大学.2012[18]段红岩.中小企业信用担保体系建设的思考[J].山西煤炭管理干部学院学报.2012(04).[19]中国人民银行普洱市中心支行课题组,谢云辉.中小企业信用担保体系建设的调查与思考——以普洱市为例[J].时代金融.2012(32).[20]董红霞.中小企业融资信用担保体系建设研究[J].经济研究导刊.2012(34).Theconstructionofthecreditguaranteesystemforsmallandmedium-sizedenterprisesWangYuan(Grade9，Class1，Financialmanagement，collegeofmanagement，ShanxiUniversityoftechnology，Hanzhong723003，Shaanxi)Tutor：ShaoFuliAbstract:Ourgovernmentspaymoreandmoreattentiontothemediumandsmallcompaniesandlaunchedlotsofmeasurestoimprovethosecompanies.Butraisingmoneyisstillnosolvedinourcountrywhichrestrictsthedevelopmentofthecompanies;themostimportantreasonistheyarelackofmoneyguarantee.Thereforeestablishingthemoneyraisingguaranteeisveryimportant.tosolvethisproblem,creditguaranteesystemmustbesoundass