中荣股份：北京市中伦律师事务所关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的律师工作报告

开发行股票并在创业板上市出具法律意见书的第一章引言 4 第二章正文 13一、本次发行上市的批准和授权 13二、发行人本次发行上市的主体资格 15三、本次发行上市的实质条件 17四、发行人的设立及历史沿革 22五、发行人的独立性 38六、发行人的股本及其演变 40七、发行人的股东及实际控制人 42八、发行人的附属公司及分支机构 46九、发行人的业务 50十、关联交易及同业竞争 53十一、发行人的主要财产 62十二、发行人的重大债权债务 70十三、发行人的重大资产变化及收购兼并 80十四、发行人章程的制定与修改 80十五、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作 81十六、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化 82十七、发行人的税务和财政补贴 85十八、发行人的环境保护和产品质量、技术等标准 88十九、发行人募集资金的运用 90二十、发行人的业务发展目标 93二十一、诉讼、仲裁或行政处罚 93二十二、发行人招股说明书法律风险的评价 96二十三、结论意见 97 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔23-31层，邮编：10002023-31/F,SouthTowerofCPCenter,20JinHeEastAvenue,ChaoyangDistrict,Beijing100020,P.R.China电话/Tel：+861059572288传真/Fax：+861065681022/1838m司开发行股票并在创业板上市出具法律意见书的印刷集团股份有限公司(以下简称“发行中荣股份”)聘请的专项法律顾问，现为发行人申请首次公开发行人民币普通股(A股)并在深圳证券交易所创业板上市事宜(以下简本次发行上市”)出具法律意见书所完成的工作情况、所据等事项出具本律师工作报告。监的《律师事务所从事证券法律业务管理办法》、《律师事。第一章引言伦京、香港、伦敦、纽约、洛杉矶、旧金山及阿拉木截至本律师工作报告出具之日，中伦合伙人超过300名，全所人数超过场/证券、收购兼并、私募股权与投资基金、知识产权、公司/外商直接投资、程与基础设施、WTO/国际贸易、房地产、反、一带一路与海外投资、劳动法、税法与财富规划、资产证券化、破产重组、合规/政府监管等。江昊律师、黄超颖律师为发行人本次发行上市的(一)郭晓丹律师多家企业改制、重组、境内发行上市、上市公司并购及再(二)周江昊律师业改制、重组、境内发行上市、上市公司并购及再融资(三)黄超颖律师7多家企业改制、重组、境内发行上市、上市公司并购及再的法律服务协议，本所接受发行人的聘请，担任发项法律顾问，为本次发行上市出具了《北京市中伦律师团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法月正式进场工作以来，本所律师根据《律师事务所从要求，本着审慎性及重要性原则对发行人本次发行上市涉和授权，发行人本次发行上市的主体资格，本次发行上市的设立及历史沿革，发行人的独立性，发行人的股本及其构，发行人的业竞争，发行人的主要财产，发行人的重大债权债务，发规则及规范运作，发行人董事、监事和高级管理人员及其作之前，本所律师编制了详细的核查验证计划，明确查验证本所律师对与法律相关的业务事项，履行了法律专业阶段，本所律师向发行人发出了有关本尽职调查基本文件清单，并得到了发行人依据该文件清料及其副本或复印件；本所律师对该等书面材料进行了要发行人补充的文件资料，本所律师不时向发行人发出人进一步提供。上述发行人提供的书面资料构成了本所书面材料向本所作出保证：即发行人已向为出具本律师工作报告及《法律意见书》所必需的真实漏，为确保能够全面、充分地掌握发行人的各项法用了面谈、实地调查、查询、计算、比较、互联网检索中形成的资料构成了本所出具本律师工作报告及《法律产状况及生产系统、辅助生产系统和配套设施的运行情要职能部门的设置及运作情况；与发行人管理层、有关主的会计师事务所经办人员就本次发行上市所涉及的相关问，并参加了本次发行的保荐机构组织的多次中介机构协调和访谈过程中，本所律师制作了调查笔录，并就本所律师略的问题，向发行人或相关方进行了询问并取得其作出的为本所信赖，构成本所出具利、计算机软件著作识产权局、中国版权保护中心进行了查询，登录中国商标否涉及诉讼事项登录有关人民法院的网站进行了检索。此通过互联网了解发行人的最新动态和社会评价状况，并针本所取得了有关政府主管机关或其他有关单位出具的证明进行了互联网检索，对发行人相关负责人进行了必要的访文件涉及的事项履行了法律专业人士特别的注意义务，确书》的依据。法律问题，本所律师及时与发行人及其通，对有关问题进行了深入讨论和研究，并确定了适当的律师为发行人本次发行上市制作了《法律意见论复核，经办律师根据本所内核委员会的审核意见进行总体计算，本所律师为发行人本次发行上市的工作时间(包括现场工作及3-3-2-8及本律师工作报告出具之日以前已经发生或者存在法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对发行人的的《法律意见书》和本律师工作报告不存在虚假记载、误(二)本律师工作报告依据中国现行有效的或者发行人的行为、有关事实法规、规章和规范性文件，并基于本所律师对。(三)本律师工作报告仅就与本次发行上市有关的中国境内法律问题发和境外法律事项发表专业意见的适当资格。本律师工作报会计审计、投资决策、境外法律事项等内容时，均严格按的专业文件和发行人的说明予以引述，且并不意味着本所内容的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证，对该已得到发行人如下保证，即发行人已经具《法律意见书》和本律师工作报告所必需的、真实的述文件、材料和证言是真实、准确、完整和有效的，有(五)对于出具《法律意见书》和本律师工作报告至关重要而又无法得到本所律师有赖于有关政府部门等公共机构出具或提供的(六)本所同意将本律师工作报告作为发行人申请本次发行上市所必备所出具的(七)本所同意发行人在其为本次发行上市而编制的《招股说明书》中部(八)本所及本所律师未授权任何单位或个人对《法律意见书》和本律师为本次发行上市之目的使用，未经本所指指指有限公司指公民中荣集团(香港)指中荣印刷集团有限公司(ZRPPrintingGroupLimited)，曾用名为创富亚洲有限公司，一家年设立的公司，发股东及发起人股东指创富亚洲有限公司(FortuneMakerAsia年7月15日更名为“中荣印刷集团有限公司” (ZRPPrintingGroupLimited)指珠海横琴捷昇投资合伙企业(有限合伙)，发指深圳瑞驰股权投资基金合伙企业(有限合伙)，指中荣有限整体变更为股份有限公司时的发起人股东，即中荣集团(香港)和横琴捷昇指司指指中荣印刷(昆山)有限公司，发行人全资子公司指指资子公司指指指指指指东指发行人曾经的股东指香港荣满实业有限公司(HongKongWinModed指香港中荣纸类印刷制品有限公司(Zhongyonged的股东指指股份有限公司章《公司章程(草案)》指 指指指指《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(2020年修订)指指指指指指指指师指华林证券股份有限公司，本次发行的保荐机指天健会计师事务所(特殊普通合伙)，本次发指有限公司指集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书(申报稿)》指师事务所关于中荣印刷集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的法律意见指师事务所关于为中荣印刷集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市出具法律指指指限公司最近三年及一期主要税种纳税情况的鉴《中荣集团(香港)法律指中伦律师事务所(ZHONGLUNLAWFIRM)指限公司(ZRPPrintingGroupLimited)之法律指有限公司与华林证券股份有限公司关于中荣印刷集团股份有限公司首次公开发行人民币普通股(A股)并在创业板上市之保荐协议》一期指元指上市指万股人民币普通股(A股)及在深圳证券交易所创业第二章正文(一)经查验发行人存档的董事会、股东大会资料，发行人于2020年12的事项作出决议，并提请股东大会下方案进行了审议：1.股票种类：人民币普通股(A股)。由公司公开发行新股。4.发行数量：本次公司发行新股的股份总量不超过4,830万股，且发行数根据发行时有效的法公司与主承销商协商后确定。本次发行不涉及原股东公向询价对象询价或证券监管部门认可的其他方式确定。证券交易所人民币普通股(A股)证券账户上开通创业板股票交易权限的符合资格的自然人、法人、证券投资基金及符合法律法规规定的其他投资者(法律年中山)、高端印刷产品扩建项目二期(2019年天津)、印刷包装产品扩产项目(2020年中山)、印刷包装产品扩建项目(2020年天津)、仓库建设项目(昆山)、管理信息系统升级项目(中山)、偿还银行贷款、补充流动资金。(二)经核查，发行人第二届董事会第五次会议、2020年第二次临时股东事程序及表决方式等方面均符合《公司法》和《公人本次发行上市的决议已经依照法定程序获得发行规范性文件以及《公司章程》同意授权董事会全权办理公司本次发行上2.在与主承销商充分磋商的情况下，在股东大会决议确定的框架内，确权董事会在公司本次发行之申请文件报送深圳证券交易所后，可结以及拟投资项目的轻重缓急次序，对本次发行募集资金金额和具体投资计划进行调整。4.签署、执行、修改、完成任何与本次发行上市相关的协议、合同或必要的文件(包括但不限于招股意向书、招股说明书、保荐协议、承销协议、上件。6.根据相关法律、法规、规章、规范性文件及中国证监会及/或深圳证券次发行上市的实际情况，对公司本次发行上市后适用的案)》的相关条款及股本、股东持股比例等事项作相应修订或补用的公司章程、各项管理制度等进行修改或补充。7.在完成本次发行上市后办理有关工商变更登记及章程备案等法律手续。办理有关本次发行上市的其他所有相关手续。容、授权范围和表决程序未违反法律、法规和(四)截至本律师工作报告出具之日，本次股东大会决议尚在有效期内。(五)发行人本次发行尚需取得深圳证券交易所审核同意并报经中国证股票的上市交易尚需经深圳证券交易所同意。记资料，对发行人主要股东、管理层进行访谈、在互联网上，发行人是依据中国法律、法规和规范性文件的有关规定设1.发行人是依照《公司法》及其他有关规定，由中荣有限整体变更设立(1)经查验发行人的《营业执照》和现行有效的《公司章程》，发行人《公司章程》，发行人历次董事会决议、股东决定、股东(大)会决资料并对发行人管理层进行访谈，发行人(5)经查验发行人《审计报告》并经发行人主要股东确认，发行人不存体变更而设立的股份有限公司，发行人持续2发行人的主要资产不存在重大权属纠纷(具体参见本律”)。要办公场所及经营场所进行了实地查验，审营符合法律、行政法规和《公司章程》的规定，符合国家产业政策(具体参见本律师工作报告正文第九部分“发行人的业务”)。(五)根据发行人确认，并经本所律师审阅发行人的《审计报告》、工商董事会、监事会会议资料，发行人最近两年内主营业务没有发生重大变化，董事、高级管理人员没有发生重大变化(具体参见本律师工作报告正文第十六部分“发行人董事、监事和高级管理人员及其变化”)，实际控制人没有发生变更(具体参见本律师工作报告正文第七部分股东及实际控制人”)。实际控制人的确认，并经本所律师查阅控股股东中荣集团(香港)持有的发行人股份不存在重大权属纠纷。(七)核查意见行人依法有效存续，不存在依据法律、法规程》规定需要终止的情形，发行人具有本次发行上市股份有限公司首次公开发行人民币普通股 合有关法律、法规和规范性文件在以下方面规定的各项条(一)发行人本次发行符合《公司法》规定的有关条件：币普通股股票，每股的发行条件和价格相(二)发行人本次发行符合《证券法》规定的有关条件：2.发行人本次发行符合《证券法》第十二条规定的有关公开发行新股的(1)经查阅发行人现行有效的《公司章程》及历次股东大会、董事会、已经依照《公司法》及《公司章程》的规定建立了股，选举了独立董事，聘任了总经理、副总经理、财务级管理人员，并根据发行人业务运作的需要设置了相且运行良好的组织机构，符合《证券法》第十二条第一款第(一)项的规定；(2)经核查，发行人不存在主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项(具体参见本律师工作符合《证券法》第十二条第一款第(二)项的规定；(4)根据公安机关或其派出机构等机构出具的无犯罪记录证明文件、澳、发行人及其附属公司所在地的人民法院网站的查询结果侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，符合《证券法》第十二条第一款第(四)项的规定。3.发行人本次发行上市符合《证券法》第四十七条关于“申请证券上市交易，应当符合证券交易所上市规则规定的上市条件”的规定(具体参见本律1.发行人本次发行上市符合《创业板注册管理办法》第十条规定的首次(1)发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司(具体参见部分“发行人本次发行上市的主体资格”及正文第四(2)经查阅发行人现行有效的《公司章程》及发行人历次的股东大会、料，实地了解发行人职能部门的设置及运作情况，发行(1)经本所律师对发行人的财务负责人、天健的项目经办人员的访谈及于本所律师作为非财务专业人员的理解和判断，发行人的财务报表的编制和披露符合《企业会计准则》和相关信息所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果(2)经本所律师对发行人的财务负责人、天健的项目经办人员的访谈及律师作为非财务专业人员的理解和判断，发行人的执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财0(1)发行人已拥有业务经营所需的主要资产，资产完整，且建立了独立完整的供应、生产、销售系统，业务及人员、财务、机构独立(具体参见本律业间不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争，不存在严重影响独立性或者显失公平的关联交易(具体参见本律师工作报告正文第人的确认，发行人主要从事纸制印刷包装营业收入均主要来自于主营业务收入；经本所律师查验发行及最近两年的股东大会、董事会、监事会会议资料，并访谈大不利变化(具体参见本律师工作报告正文第九部分“发行股东为中荣集团(香港)，实际控制人为黄焕然，截至本律师工作人没有发生变更，且不存在导致控制权可能变更的重大权属符合《创业板注册管理办法》第十二条第(二)项的规定；，发行人不存在涉及主要资产、核心技术、商标等的重大权属纠纷，重大偿债风险，重大担保、诉讼、仲裁等或有事项(具体参见本等对持续经营有重大不利影响的事项，发行人具有持续经营能力，符合《创业板注册管理办法》第十二条第(三)项的规定。1期内的重大业务合同，并对发行人财务负责人、业务部发行人主要从事纸制印刷包装物的研发、设计、生产和规定，符合国家产业政策(具体的规定；(2)根据公安机关或其派出机构等机构出具的无犯罪记录证明文件、澳文书网、中国执行信息公开网、发联网公开途径进行检索，截至本污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态二款的规定；(3)根据澳门特别行政区政府身份证明局出具的证明文件、公安机关或进行访谈及取得其声明，查阅中国证监会网站披露的《市联网进行检索，发行人的董事、监事和高级管理人员均具罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立结论意见的情形，符合《创业板注册管理办法》第十三条2证监会《创业板注册管理办法》规定的发行条件(具体参见本律师工作报告正文《创业板上市规则》第2.1.1条第一款第(一)项的规定；万元，符合《创业板上市规则》第2.1.1条第一款第(二)项的规定；3.根据发行人2020年第二次临时股东大会决议，发行人本次拟公开发以上，符合《创业板上市规则》第2.1.1条第一款第(三)项的规定；者的净利润(以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据)分别为(一)中荣有限历史沿革法3司合同》及《合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公字(1990)第040号)，同意张家边印刷实业与香港荣满实业设立合资企业“中山注册资本(港币/万元)比例(%)1821994年4月30日，中山会计师事务所出具“(94)中会所验字第085号”4于合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公司补充合同的批复》(中经贸引字注册资本(港币/万元)比例(%)1521994年4月30日，中山会计师事务所出具“(94)中会所验字第085号”5于合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公司补充合同的批复》(中经贸引字注册资本(港币/万元)比例(%)120家边于合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公司补充合同的批复》(中经贸引字注册资本(港币/万元)比例(%)1,232.902,729.10,962.001996年9月30日，香山会计师事务所出具“(96)香山所验字第114号”61998年4月14日，中山会计师事务所出具“(98)中会所验字第067号”有的中荣有限55%的股权转让给香港中荣纸类制品有限公司(以下简称“香港于合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公司补充合同的批复》(中经贸引字注册资本(港币/万元)比例(%)1,232.902,729.10,962.00委员会提交《关于中山中荣纸类印刷制品有限公司进7集团出具《关于中山中荣纸类制品有限公司改制重组方案的批复》(中开管权结构为张家边企业集团持改制公司45%股份(实际由张家边印刷实业持有)，有限核心管理人员在香港设立公司即创富亚洲受让批复》(中外经贸资字注册资本(港币/万元)比例(%)1,232.902,729.108,962.00 产进行评估，中荣有限资产评估值为336,959,063.79元，净资产评估值为的批复》(中外经贸资字注册资本(港币/万元)比例(%)91260,962.00。05号)，以2008年6月30日为评估基准日，中荣有限资产评估值为有限有于合资经营中山中荣纸类印刷制品有限公司股权转让的批复》(中外经贸资字0注册资本(港币/万元)比例(%)1,962.00,962.00由发了变更后的《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准注册资本(港币/万元)比例(%)1中荣集团(香港)24日，中荣有限已经收到中荣集团(香港)缴纳的新增注册资本港币4,000万12016年6月30日，中荣有限的股东中荣集团(香港)作出决定，同意公有限责任公司(台港澳与境内合资)。称注册资本(港币/万元)股权比例(%)1,959.553452中荣集团(香港)5天健出具《验资报告》(天健深验(2016)24号)，验(二)中荣有限整体变更为股份有限公司的情况作。22.审计及评估3.发起人协议1.00元)，由各发起人按4.召开创立大会00万元(每股面值1.00元)，由发起人按各自在中荣有限的股权比例持额的股份，其余346,005,398.46元计入公司资本公积。各发起人14,488.7552中荣集团(香港)55.验资3.工商登记7.商务部门备案(三)核查意见(1)根据发行人的陈述并经本所核查，由于年代久远及公司住所搬迁等、第一次增资、第二次增资及第三次增资所涉及的股东出开发区审计办曾向火炬开发区区属资产管理委员会递交《关于对“中荣公司”实业在中荣印刷设立至2000年股权转让前的历次出资均出资的土地、厂房、设备、水电配套设施等均为张家边实4次增资过程中，公司的股权清晰，资本充实到位，不存在(2)经核查，本所律师发现，在中荣有限设立、第一次增资、第二次增的情形，且该等变更未经主管商务部门审批、公司登记部门有限未因其股东的上述出资方式及出资时间变更行为受到主审批及公司登记部门登记时，主管商务部门及公司登记部门题提出任何异议。据此，本所律师认为，上述法律瑕疵不会(3)经核查，本所律师发现，中荣有限股东在设立、第一次增资、第二施条例》(1987年12月21日国务院修订)第二十五条规、场地使用权等作价出资。以建筑物、厂房、机器设备或、专有技术作为出资的，其作价由合营各方按照公平合理股东以实物作价出资并非必须履行评估程序，未履行评估2.关于股权转让的程序瑕疵5业股权转让不存在争议。故本所律师认为，上述股权转让未履行关于历史上公司控股股东的股权曾存在代持的情况(1)关于公司原控股股东“香港荣满实业”股权代持的情况中荣有限的全部股权转让给香港中荣。至此，香港荣满实出具的说明及承诺函、中山火炬高技术产业开发区[2017]23号”文件，香港荣满实业持有中荣有限的股权及其将中荣有限的股权6(2)关于公司原控股股东“香港中荣”股权代持的情况2中出具的说明，香港中荣为张家边经济总公司以自然出具的说明及承诺函、中山火炬高技术产业开发区[2017]23号”文件，香港中荣持有中荣有限的股权及其将中荣有限的股权转让(3)关于公司控股股东中荣集团(香港)股权代持的情况中荣集团(香港)及：持有中荣集团(香港)100%股权，具体情况如下：7年2月，中荣集团(香港)于香港成立，成立时中荣集团(香港)股东为2家秘书公司。为便利办理中荣事项，2002年11月，张志华和周淑瑜代表黄焕然、林沛月通过中荣集团(香港)从香港中荣受让中荣有限55%的股权。际股东由4人增加至7人，但名义股东仍为张志华和周淑瑜，并由张志华和周淑瑜代全体股东持有中荣集团(香港)股权。由于中荣集团(香港)实际股东均主要居住在境内，为便利办理中荣集团 年11月，张志华和周淑瑜将持有的中荣集团(香华、周淑瑜、周淑英、林雪萍、顾国强持有中荣集团(香港)的100%股权。，并将拟用于股权激励8经中荣集团(香港)及其股东确认，中荣集团(香港)持有发行人的股权及其股东(包括历史股东及现有股东)持有或转让中荣集团(香港)的股权均不存在任何争议、纠纷或潜在纠纷，发行人及中荣集团(香港)的股权清晰。4.结论意见律瑕疵外，中荣有限成得有效的批准并在政府部门履行了必要的手续，中荣有限公司之前有效存续，且上述法律瑕疵不会对发行人本行审计、资产评估、验资等程序，符合当时法律、法规(4)发行人创立大会在召集、召开方式、议事程序、表 件的规定，并得到有权部门的批准。(一)发行人具有独立完整的供应、生产、销售系统构图、职能部门介绍，并经本所律师访谈发行人，发行人设立了采购中心、营销中心、研发中心、财规模相适应的从业人员，独立开人独立对外签订合同，拥有独立于股东及其控制的其他(二)发行人资产独立完整本所律师访谈发行人的财务负责人，现场查看发行9关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。(三)发行人人员的独立性员、财务人员的陈述，并经本所律师查阅发行人提人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担(四)发行人财务的独立性的财务独立。发行人建立了独立的财务核算体系，能够东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情(五)发行人机构的独立性本所律师访谈发行人人力资源管理部负责人，查验、监事会会议文件及发行人的规章制度，发行人已根据书等高级管理人员，并按照自身业务经营的需要设置了人已建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职0(六)发行人业务的独立性行人确认，并经本所律师查验发行人及其附属公司务许可证书，发行人的业务独立。发行人及其附属公司的东、实际控制人及其控制的其他企业；实际控制人及其控制的其他企业不存在对发行人构成重大，以及严重影响独立性或者显失公平的关联交易。本所律务独立于股东及其他关联方。(七)发行人具有面向市场自主经营的能力影响其独立性的严重缺陷。(一)发行人设立时的股权设置、股本结构2016年8月31日经审计的净资产值472,005,398.46元中的限的持股比例持有相应数额的股份。本所律师认为，发行任何纠纷或风险。(二)发行人成立以来股本结构的变动情况1.股份公司成立后第一次增资1于横琴捷昇投资基金合伙企业(有限合伙)向中荣印刷集团股份有限公司增资的议案》，同意公司增加注册资本1,448.2760万元，由横琴捷昇以现金出资称持股数(万股)持股比例(%)中荣集团(香港)62.262.股份公司成立后第二次增资于深圳瑞驰股权投资基金合伙企业(有限合伙)向中荣印刷集团股份有限公司万元认购，本次增资完成后公司注册资本为14,482.756万元，股本总额为称持股数(万股)持股比例(%)中荣集团(香港)60.9934.4802、股东大会会议资料及工商登记资料，并经本所律三)根据发行人的工商登记资料以及发行人各股东分别作出的确认，并东所持有的公司股份不存在被质押、冻结或设定其亦未涉及任何争议或纠纷。(一)发行人的股东3名股东，分别为中荣集团(香港)、横琴捷昇及瑞驰投资。根据《中荣集团(香港)法律意见书》、横琴捷昇及瑞驰投资的营业执照、股东地法律设立并有效存续。发行人各股东的基本情况如1.中荣集团(香港)法律意见书》，中荣集团(香港)现持有香港公司注册处核发的编号为785592,592.3592,8355,83553中荣集团(香港)系发行人实际控制人控制的公司，发行人实际控制人黄基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金管理人登记和基横琴捷昇132,285.99元。横琴捷K伙人名称/姓名出资额(元)投资比例(%)人000.0061351.000351.000764.42324.97.8544631,579.003631,579.003.6528.6528.4394.31.3158630.0238630.02389898,645.73794,645.7379,645.7379,645.7379,645.7379,645.7379,645.7379911,984.29591,984.295939286.00提供的书面说明，并经本所律师登录国家企业信用休中层以上管理人员，不存在以非公开方式向投资者募《私募投资基金监督管理暂行办法》和《私募投资基金资B受托管理股权投资基金(不得从事证券投资活动，不得以公开方式募集资金开 投资兴办实业(具体项目另行申报)。瑞驰投资的合伙人及其出资情况如下：伙人名称/姓名出资额(万元)51投资管理有限公司人23456703提供的书面说明，并经本所律师登录国家企业信用券投资基金业协会网站查询，瑞驰投资的普通合伙人深公司为邓国锐投资设立的一人有限责任公司，其注册资(二)核查意见。66.发行人不存在发起人将其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产他企业中的权益折价入股发8.中荣集团(香港)、横琴捷昇非私募基金，无需办理私募投资基金备案(三)发行人的实际控制人资料、《中荣集团(香港)法律意见书》，并经发行人确认，在报告期内，黄焕然始终为中荣集团(香港)的单一大股东及实际控制人，黄焕然现持有中荣集团(香港)55.8738%的已发行股份；在报告期内，通过中荣集团(香港)间查阅发行人历次股东决定、股东大会董事会会黄焕然一直担任中荣有限及发行人董事长、总经理及法定产经营管理工作的核心领导，对发行人的经营方针、决策及任免等拥有决定性的影响。支7中荣产品并提供售后服务；从事货物及技术的进出口业务(依法须经批准的项目，2.天津中荣市营范围为印刷技术开发；包装装潢印刷品印刷；其他印刷须经批准的项目，经相关部门批准3.沈阳中荣区统一社会信用代码为912101130889796549的《营业执后方可开展经营活动)。截至本注册资本(万元)比例(%),500创意有限公司4.广东领汇8局、服装、鞋帽、日用百货、文具、工艺品、体育用品、电针纺织品、包装材料、玩具、陶瓷制品、塑料制品、照相装装潢及其他印刷；计算机系统集成服务；会议及展览服、零售；供应链管理；货运经营；企业营销策划；企业管口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)(上述经营范围涉及货，经相关部门批准后方可开展。5.荣捷物流局)。(二)2017年1月1日起至今注销或转让的附属公司及分支机构公室1室，经营范围为人力资源服务机构(依法须经批准的项目，经相关部门9了编号分别为“中山地税开发区税通[2017]4023号”及“中山国税开税通2.中荣包装局2,000万元，住所为中山市火炬开发区张家边逸仙工业货2018年3月9日，中山市场监管局下发了“粤中核注通内字[2018]第3.南朗分公司然，营业场所为中山市南朗镇大车工业区，经营范围为加工纸类制品(不含印刷)(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。04.创富咨询 (三)核查意见发行人附属公司均合法存续，不存在依据法律、法规终止的情形。(一)根据发行人现行有效的《公司章程》，并经本所律师登录国家企业信用信息公示系统查询，公司的主要经营范围为：包装装潢印刷品印刷(凭许可证经营)；其他印刷品印刷(凭许可证经营)；产品包装服务；食品用纸包装制造、容器制品的制造(凭许可证经营)、印刷包装技术研究开发和工业设计。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动；根据粤府办中山市场监管局核准登记，符合法律、法规据发行人陈述，并经本所律师抽查发行人的重要业务制人、财务负责人以及天健的经办会计师，发行人实山市场监管局核准的经营范围和经营方式。1附属公司获得的经营资质、许可或备案，并访门负责人，发行人及其附属公司已获得生产经营活动所必编号(粤)印证字4420000001号苏(2018)印证字326061513号(辽)印证字A0885BZ号(津)印证字126130159号全国工业产品生产许可证号称XK19-001-00357装、容器等制品装、容器等制品装容器等制品装容器等制品经营许可证号粤交运管许可中字42000125245普通货运、货物专用运输(集食品经营许可证号JY420010410419食品经营：热食类食品制售，冷食类食品(含烧卤熟肉)制售，糕点类食品(不含裱花类糕点)制售，自制饮品(不含自酿酒)日2关资质及备案证明称营者备案登记表》559登记证书》42093295N疫报检企业备案表》4420600394营者备案登记表》536登记证书》企业备案登记证明书》营者备案登记表》569登记证书》3449疫报检企业备案表》3171(三)发行人的主营业务为“从事纸制印刷包装物的研发、设计、生产和行人最近两年内持续经营该种业务，主营业务未发(四)根据《审计报告》，发行人近三年以来的营业收入主要来自于主营报告、存档的历次股东决定、股东大会、董经(六)根据发行人确认，并经本所律师查验发行人拥有的资质证书及主要1.发行人的经营范围已经获得工商行政管理部门核准，并已取得生产经染的情形。3。4.根据发行人确认，并经本所律师登录中国执行信息公开网查询，对发情况进行现场核查及对发行人的实际控制人、财务负主要经营性资产不存在被采取查封、扣押、拍卖等强(一)关联方前的关联方主要包括：集团(香港)，实际控制人为黄焕然(有关控股股况具体参见本律师工作报告正文第七部分“发行人的股东名1通过中荣集团(香港)间接持有2通过中荣集团(香港)间接持有3间接持有461%间接持有3.发行人的董事、监事及高级管理人员4、陈彬海(有关董事、监事及高级管理人员的情况参十六部分“发行人董事、监事和高级管理人员及其变4.发行人控股股东的董事、监事及高级管理人员根据《中荣集团(香港)法律意见书》及发行人确认，中荣集团(香港)理人员、发行人控股股东的董事、监事及高级管理人6.其他关联方人员关系密切的家庭成员控制、实施重大影响或担任董序号实际控制人黄焕然的兄弟黄庆培持有其80%的股权，并担任其执行董事、总经理实际控制人黄焕然的妹妹黄素娴及妹夫黎董事、总经理实际控制人黄焕然的兄弟黄庆培持有其实际控制人黄焕然的配偶陈绮绵持有该公经理；董事周淑瑜担任其5序号联兴(亚洲)有限公司兄弟周文辉担任其董事联兴(亚洲)有限公司持有其42%的股权弟周文辉担任其董事长美图实业(中国)有限公司周文辉担任其董事董事周淑瑜的兄弟周文辉持有其60%的股任其董事长董事周淑瑜的兄弟周文辉持有其40%的股担任其执行董事、总经理董事周淑瑜的兄弟周文辉持有其66.12%的总经理董事林沛辉配偶的兄弟王伟平持有其董事林沛辉配偶的兄弟王伟平持其90%股担任其执行董事、总经理董事林沛辉女儿林贵华的配偶吴培轩持有、惠洁担任其董事家居有限公司中山市美盈实业有限公司持有其100%的股黎伟良担任其董事，黎伟良配担任其董事总经理司担任其董事长，黎伟良之子其董事事、总经理6序号长中山市港汇房地产投资有限公司持有其程有限公司担任其董事长，黎伟良之子其董事桂广东家居智造产业发展有限伟良担任其董事有限公司司权，黎伟良之子黎俊扬持有其8%的股权并事其董事长、总经理，黎伟良担任其董事盈家居产业创业园有限公司良担任其董事长伟良担任其董事长盈门业有限公司湖南美盈家居产业创业园有限公司持有其权.独立董事黎伟良兄弟黎学良持有其40%的股权.独立董事黎伟良兄弟黎学良持有其70%的股担任其执行董事、总经理.权.独立董事黎伟良配偶的兄弟温伟明持有其.独立董事黎伟良之子黎俊扬持有其100%的.，独立董事黎伟良配偶温惠洁持有其%的股权.的妻子倪宝君担任其总经理.信德建设工程咨询有限公司7序号.序号中荣印刷(天津)有限发行人控股股东中荣集团(香港) (香港)将其持有的该公司90%的股权转让予无关联第三方天津名轩置司限公司董事、副总经理杨建明曾持有其，并担任其执行董事其持有的该公司66%的股权全部转让给无关联斌中荣印刷(香港)有限销司实际控制人黄焕然的妹夫黎东曾销家居有限公司任其执行董事销司任其执行董事、经理销司监事欧志刚的妻子倪宝君担任其销捷昇(亚洲)有限公司家具实业有限美盈实业有限公司持有其100%的股权，独立董事黎伟良担任其销2017年初至2019年4月任发行人(二)关联交易务人员进行面谈，发行人报告期涉及的主要关联交易事8金额(元)9年度金额(元)8年度金额(元)7年度金额(元)中山市东顺物务,107.34288,867.900中山市黄炫纸93.85,437.4374.87天津市旺博工00079.08中山振兴纸品纸226.02,135.65181,846,752.31.向关联方出售商品金额(元)9年度金额(元)8年度金额(元)7年度金额(元)中山市美图实业彩盒及955.40,672,718.06,937,871.99955.40,672,718.06,937,871.99担保序号(万元)权1花旗银行(中国)有限公司中荣集团(香港)、中荣印刷(天津)有16.03.16-17.08.312中荣集团(香17.09.01-22.08.319316.04.28-22.04.284中荣集团(香16.04.28-22.04.285中荣集团(香昇16.04.28-22.04.286中荣集团(香昇16.06.16-24.06.167保9-20.08.248中荣集团(香昇9-20.08.2420.08.25-099中荣印刷(天14.10.15-19.10.14关联方资金往来火炬高技术产业开发区支行与沈阳中荣签订了编号为44010620160000039号0。S。上述固定资产的交易价格以经深圳市鹏信资产评估土地房产估价赁(平方米)(元/ 1开发区明珠45,262.51舍16.06.07-18.09.072019.06.300018.08.01-2019.06.30019.07.01-26.302镇大车工业区(南朗厂16.12.01-18.02.281(平方米)(元/ 3镇大车工业15.07.01-17.06.30镇大车工业区(2号临17.01.01-30.同业竞争、设计、生产和销售”。荣集团(香港)、实际控制人黄焕然出具的声明与承及本所律师核查，发行人控股股东、实际控制人目前不存发行人相同或相近似业务的情况，与发行人不存在同业竞人/本企业及本人/本企业直接或间接控制的企业未从事或参与任何与公司主营控制的企业也不从事或参与任何与公司主营业务有竞争或可能有竞争的业务；(3)如本人/本企业或本人/本企业控制的企业从任何第三会与公司主营业务有竞争或可能有竞争，则将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；(4)本人保证本人的配偶、父母及配偶的2(三)核查意见，发行人的独立董事已对上述关联交易发表了独立董事意2.同业竞争港)目前不存在直接或间接经营与发行人相同或相近似业务的情况，与发行人效的义务，可有效避免其与发行人产生同业竞争。(一)土地使用权序号人号用途人粤(2019)中山市不动产权第0383106号工业2.4064.02.24是人粤(2019)中山市不动产权第0103977号工业64.02.24是3津(2017)北辰区不动产权第工业63.12.05是苏(2017)昆山市不动产权第0060127号工业6,660.002058.06.30是辽(2017)沈阳市不动产权第9000085号工业否沈北国用 (2015)第042号工业.00是(二)房产截至本律师工作报告出具之日，发行人及其附属公司拥有房屋权属证书合号建筑面积(㎡)1粤(2019)中山市不动中山市火炬开发区沿.73是2粤(2019)中山市不动中山市火炬开发区沿是3苏(2017)昆山市不动昆山市淀山湖镇北苑2,181.84是4津(2017)北辰区不动36是5辽(2018)沈阳市不动号(全部),443.94是6辽(2018)沈阳市不动沈北新区蒲悦路30-2号(综合楼)4,655.91楼是7辽(2018)沈阳市不动(全部)是8辽(2018)沈阳市不动沈北新区蒲悦路30-4号(2#值班室)是本所律师查验该等房产的权属证书及实地核查，发4产不存在任何产权纠纷或潜在的纠纷。(三)专利索及向国家知识产权局申请查询，发行人拥有该等境(四)商标12394142125626610778498909295654112631102706567142822008861412436057602963958本所律师查验商标的注册证书，登录中国商标网检查询，发行人拥有的该等境内商标不存在任(五)计算机软件著作权序号日期014SR024206014SR030665014SR030664墨系统V1.0015SR039655015SR045190015SR042526D色彩质量控制015SR043242015SR0486707 基于JDF的胶印机PC预墨015SR039656 017SR399794017SR402015017SR393443D色彩质量控制017SR399531基于JDF的胶印机PC预墨017SR399332墨系统V2.0017SR400374的印刷设备自017SR649248017SR650141技术的数据传017SR650162V1.0017SR650258019SR0032901智能控制019SR0032969统V1.0019SR0032907017SR046039本所律师查验计算机软件著作权登记证书，登录中计8(六)主要生产经营设备经营性设备包括办公设备、生产设备及运输工权属关系明确，不存在任何产权纠纷或潜在的纠(七)租赁房产序号方(m2)人侧部分020.03.1503.15否人侧部分0.08.15-无否人安路22号曙光工18.04.0103.31否重庆华有食品饮人区D区港安二路40号0.09.01-202.09.30否(昆山)有限公司000.12.10-201.12.09否(昆山)有限公司1.01.01-201.12.31否兴道110.31是人路120.12.21-201.05.20否9号土地上建成的房产，出租方或第三方未就该租赁房产取得同期限内，若因租赁物业未取得房屋产权证书而导致无法继续对外出租，发行人存在面临搬迁的风险，但鉴于：(1)发行人上述租赁房房产不会对其生产经营产生重大不利影响；(2)中山火炬高技术产业开发区联富社区居民委员会及中山市火炬免在租赁合同期限内可能存在的搬迁对产根据相关主管部门的要求被强制拆除或被依法征收、征用或拆迁的，或因租赁合同提前被终止(不论该等终止基于任何原因而发生)房产的，黄焕然同意及时、无条件、全额补偿由此给发行风险不会影响发行人的持续经营，亦不会对发行人本次发碍。合同、相关房产产权证书或国有土地使用权证出租方均已就其向发行人及其附属公司出租房产取得了该等房产租赁合同是合法有效的，不存在潜在的纠纷或(八)主要财产的权利限制记机构查询发行人主要资产的权利状况，并经发行0“发行人的重大债权债务”提及的土地、房产、机器设备抵押外，发行人及其他主要财产目前不存在其他设定抵押、质押或其他第三及产权纠纷或争议，发行人及其附属公司对该等主要财(一)截至报告期末发行人及其附属公司正在履行或报告期内已履行完发展或财务状况具有重大影响的主要合同如同名称及编号人银行度(万元)况《非承诺性综合授信发行人、昆山中荣、天津中荣、沈花旗银行(中国)有限公司16.03.16-28.31中农商银(火炬开发区)综授公字[2016]补充协议中山农村商业银行股份有限公司火炬开发16.04.28-24.28FA19-d、《非承诺性综合授信协议花旗银行(中国)有限公司17.09.01-28.31中农商银(开发区)综授字[2017]第中山农村商业银行股份有限公司火炬开发28.2420.08.25-2XY9028023招商银行股份有限公司佛山021同名称及编号行(万元)中农商银(火炬开发区)固借字[2016]第》中山农村商业银行股份有限公司火炬开发16.06.16-26.162017年(北辰)字003荣中国工商银行股份有限公司行17.08.31-28.29荣上海浦东发展银行股份有限14.10.15-19.10.14同名称及编号(万元)中农商银(火炬开发区)高抵字[2016]第022号《最高额抵押担业中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届中农商银(火炬[2016]第033号团(香中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人最后一笔到期的主合同项下的债权债务到期后两年中农商银(火炬[2016]第104号团(香中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人最后一笔到期的主合同项下的债权债务到期后两年中农商银(火炬[2016]第103号团(香中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人最后一笔到期的主合同项下的债权债务到期后两年2同名称及编号(万元)中农商银(火炬[2016]第008号中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届020年20110217G字第》荣中国工商银行股份有限公司中山张人00借款期限届满之020年20110217G字第》荣中国工商银行股份有限公司中山张人00借款期限届满之44100520200005荣中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产业开发区支行人0主合同约定的债务履行期限届满44100520200005荣中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产业开发区支行人0主合同约定的债务履行期限届满》荣 (中国)有限公司深圳人起至担保债务解团(香港)、中(天津)荣、 (中国)有限公司深圳人起至以下日期较早发生者：最后一个还款日起满2年、被担保人将所有债务偿还担保权人3同名称及编号(万元)MR92717070荣 (中国)有限公司深圳人起至担保债务解团(香港)、昆 (中国)有限公司深圳人起至以下日期较早发生者：最后一个还款日起满2年、被担保人将所有债务偿还担保权人2017年(北辰)中国工商银行股份有限公司天津北.00借款期限届满之2017年(北辰)荣中国工商银行股份有限公司天津北起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届HTC986400ZGDB00330高额保中国建设银行股份有限公司昆山分行.00的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届中农商银(开发区)高抵字[2020]高额抵押担保合中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人.00起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务合法中农商银(开发高额抵押担保合同》及《补充协业中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行人起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务合法中农商银(开发区)高保字团(香中山农村商业银行股份有限公司火人主合同约定的履行债务期限届满4同名称及编号(万元)号《最高额保证炬开发区支行主合同约定的履行债务期限届满XY190280》荣招商银行股份有限公司人0之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或担保权人受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另年XY190280》荣招商银行股份有限公司人0之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或担保权人受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另年XY190280》荣招商银行股份有限公司人0之日起至《授信协议》项下每笔贷款或其他融资或担保权人受让的应收账款债权的到期日或每笔垫款的垫款日另年ZB7092014000上海浦东发展银行股份有限公司天债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日ZB7092014000刷(天津)有限上海浦东发展银行股份有限公司天债务履行期届满之日起至该债权合同约定的债务履行期届满之日5同名称及编号(万元)YD77092014280荣上海浦东发展银行股份有限公司天起至最后一笔到期的主合同项下的债权债务之诉讼或仲裁时效届XKS2018-ZGB中国建设银行股份有限公司昆山分行0的主合同签订之日起至债务人在该主合同项下的债务履行期限届编号/名称同内容和金额人珠海华丰纸司协议以实际订单内容人东莞玖龙纸司JL17ZRJT以实际订单金额16.12.20人玖龙纸业(东莞)有限公司JL018ZRJT-F以实际订单金额17.12.12人玖龙纸业(东莞)有限公司JL18ZRJT以实际订单金额17.12.12人玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20191009以实际订单金额18.12.21人玖龙纸业(东莞)有限公司JL019ZRJT-F以实际订单金额18.12.21人玖龙纸业(东莞)有限公司JL20ZRJT以实际订单内容19.12.18人玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20201009以实际订单内容19.12.17人玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20201009以实际订单内容19.12.17玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20191001以实际订单内容30玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20201001以实际订单内容28东莞玖龙纸司JL2017TJZR以实际订单内容16.12.096编号/名称同内容和金额玖龙纸业(东莞)有限公司JL2018TJZR以实际订单内容18.01.05玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20191030以实际订单内容18.12.29玖龙环球(中国)投资集团ZGJL20201030以实际订单内容19.12.19序号体同编号/额 (中国)营销有限公司、宝洁有限公司天津西青以实际订单内容和金19.06.25行限公司以实际订单内容和金25行(中国)营销有限公司以实际订单内容和金19.06.18毕限公司以实际订单内容和金20.06.30行以实际订单内容和金29毕 (中国)营销有限公司、司以实际订单内容和金16.03.03毕7序号体同编号/额以实际订单内容和金15.04.27毕华纳达贸易(深圳)有限议以实际订单内容和金18.05.25行有限公司以实际订单内容和金19.12.01行丽友食品(上海)有限公司、好丽友食品(广州)有限公司、好丽友食品 (沈阳)有限公司同以实际订单内容和金16.01.29毕丽友食品(上海)有限公司、好丽友食品(广州)有限公司、好丽友食品 (沈阳)有限公司同以实际订单内容和金17.01.01毕有限公司以实际订单内容和金18.01.01毕有限公司以实际订单内容和金19.04.24毕珠海经济特区飞利浦家限公司合同以实际订单内容和金09.01.01行广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金20.07.01行广州壹加市场营销策划以实际订单内19.05.09毕8序号体同编号/额容和金广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金18.07.01毕广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金17.09.15毕广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金17.07.01毕广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金17.06.01毕广州壹加市场营销策划以实际订单内容和金25毕玛氏箭牌糖果(中国)有以实际订单内容和金20.08.15行玛氏箭牌糖果(中国)有以实际订单内容和金19.09.01毕玛氏箭牌糖果(中国)有以实际订单内容和金18.09.01毕高露洁棕榄(中国)有限以实际订单内容和金18.08.20毕9序号体同编号/额诺兰特移动通信配件(北京)有限公司以实际订单内容和金行司以实际订单内容和金20.08.12行司以实际订单内容和金19.07.25毕司以实际订单内容和金18.08.23毕亿滋食品(北京)有限公司同金额以实际订01行亿滋食品(北京)有限公司同金额以实际订18.06.29毕序号方(万元)人安徽科大智能物流系统有限项目交付培训117.12.10人南昌市建筑工程集团有限公司工业厂房一和办公楼的土建工程(含结构建筑、外墙装修)、室内程.0016.02.16集团13亿个彩盒包装项目13.10.15-3-2-80(二)经核查，发行人正在履行及已履行完毕的上述重大合同均合法有效，出具之日，不存在因合同违法、无效等情形引致的潜在法本所律师核查，截至本律师工作报告出具之之保外，发行人不存在其它与关联方(不包括附属公司)相互提供担保的情况。款、押金保证金、备用金等，其他应付款项主要是押金(一)根据发行人确认，并经查验发行人及发行人前身的工商登记资料、八部分“发行人的附属公司及分支机构”披露的发行人变化及收购兼并行为。、-3-2-81(一)发行人章程及其修订情况程(草案)》。该《公司章程(草案)》已经发行人临时股东大会利义务的、具有法律约束力的合法文件。(一)根据发行人确认，并经本所律师访谈发行人相关职能机构的负责董事会下设战略委员会、审计委治理结构的要求，其设置体现了分工明确，相互制约(二)发行人已经具备了健全的股东大会、董事会、监事会议事规则，(三)发行人股东大会、董事会及监事会的召开情况-3-2-82的报告期内历次股东大会、董事会和监事会的会议通知、议案、表决票、决议及会议记录等，本所律师认为：(1)发行人报告期内的历次股东大会、董事会及监事会在召集、召开方有效；(2)发行人报告期内股东大会、董事会的历次授权或重大决策等行为均有效。(一)发行人董事、监事及高级管理人员的主要任职情况(发行人附属公(发行人附属公司除外)中荣集团(香港)总经理精密五金制品有限公司工股份有限公司新能源科技股份有限公司技集团股份有限公司金岭南有色金属股份有限公司工商管理学院酒股份有限公司器股份有限公司油墨集团股份有限公司团股份有限公司经理-3-2-83程有限公司盈家居产业创业园有限公司桂广东家居智造产业发展有限公司家居有限公司司无无中荣集团(香港)无无无无无无信德建设工程咨询有限公司科技股份有限公司(二)本所律师核查了发行人董事、监事及高级管理人员的简历、任免文谈，发行人董事、监事及高级管理人员的任职情况符合法由股东大会依照法定程序选2.发行人董事、监事及高级管理人员不存在《公司法》第一百四十六条办法》第十三条规定的不得担任公司董事、监事、高级管3.发行人的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人企业领薪。-3-2-844.发行人董事、监事及高级管理人员的任期为三年，符合法律、法规和(三)发行人近两年来董事、监事及高级管理人员的变化情况如下：未发生任何变化，一直为黄焕然、林沛辉、张良。2.监事及其变化情况18.01-2019.04019.04-至今化情况，符合法律、法规和规范性文件及《公3.高级管理人员及其变化情况明，财务负责人及董事会秘书为陈彬海。(四)发行人独立董事《关于在上市公事在有关单位的任职信息，通过互联网检索中国证监会发行人及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的易所或证券监管机关处罚的情形，具备担任发行人独立-3-2-85合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董职权范围(一)主要税种税率告期末执行的主要税种、税率情况如下：、税率加%%(二)发行人及其附属公司报告期内享受的税收优惠R-3-2-86GR术企业关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》的规定，昆山中荣GR。(财税[2019]13号)，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，-3-2-87得税(三)发行人及其附属公司的纳税情况属公司主管税务局机关分别出具的证明，并经本所行人的陈述，报告期内，发行人及其附属公司存在税务总局关于税收优先权包括滞(四)发行人及其附属公司享受的主要财政补贴财政(万元)文件17中山人民政府金年企业上市扶持专《关于下达2017年企业上市扶持专项经费的通18企业上市扶持专《关于下达2018年企业上市扶持专项经费的通-3-2-88192019年市总部企业经营贡献奖及金25.97《关于申报中山市2019年工业发展专项资金—总部企业经营贡献奖专题项号)19天津市企业技术《关于公布2017年度天津市企业技术中心考核评8]20号)19北辰区人力资源和社会保障局援企稳岗(社保返92.06天津市人社局市财政局市发展改革委、市工业和信息化局市商务局市市场监管委《关于进一步做好社会保险费阶段性返还有关02019年第三批天津市智能制造专25.00天津市工业和信息化局市委网信办市发展改革委市科技局市财政局《关于发布2019年第三批天津市智能制造专项资金项目申报指南的通知》 (一)环境保护2.发行人的募集资金将用于高端印刷包装产品扩建项目(2019年中山)、高端印刷产品扩建项目二期(2019年天津)、印刷包装产品扩产项目(2020年中山)、印刷包装产品扩建项目(2020年天津)、仓库建设项目(昆山)、管理目(中山)、偿还银行贷款、补充流动资金，其中高端印刷包装产品扩建项目(2019年中山)、高端印刷产品扩建项目二期(2019年天津)、印刷包装产品扩产项目(2020年中山)、印刷包装产品扩建项目(2020年天津)、-3-2-89仓库建设项目(昆山)均已取得环境主管部门的环境影响审查批复(具体参见。广东省环境保护公众网数据查询系统、中山市生态环、苏州市生态环境局、沈阳市生态环境局官网、信用法规受到行政处罚且情节严重的情形。(二)产品质量、技术等标准核QRM号《质量10QRM号《质量1002418Q31050040R0M号《质量管包装装潢印刷品的设计与生产，有效期至2021年1环境管理体系认证0M体系认证证书》，证明其环境管理体系符合“GB/T24001-2016/ISO14001:2015”：包装装潢印刷品的设计与生产及相关管理活动，有效包装装潢印刷品的设计与生产及相关管理活动，有效包装装潢印刷品的设计与生产及相关管理活动，有效区市场监督管理局出具的证明，并经本所律师对发行行人及其附属公司的产品符合相关产品质量和技术监处罚且情节严重的情形。(一)经发行人第二届董事会第五次会议、2020年第二次临时股东大会审集资金扣除发行费用后主要用于以下用途，具体情序号总额(万元)集资金拟投入额(万元)高端印刷包装产品扩建项目(2019.94.94高端印刷产品扩建项目二期(2019,795.461印刷包装产品扩产项目(2020年中印刷包装产品扩建项目(2020年天仓库建设项目(昆山)9898管理信息系统升级项目(中山)6262贷款、补充流动资金.00.00资项目的相关批复及备案文件，发行人理了募集资金拟投资项目的相关备案及审批手续，具体如1.高端印刷包装产品扩建项目(2019年中山)行人下发了“中(炬)环建表[2019]0047号”环评批复，同意该项目建设。2.高端印刷产品扩建项目二期(2019年天津)3.印刷包装产品扩产项目(2020年中山)2装产品扩产项目向发行人下发了“中(炬)环建表[2021]0010号”环评批复，4.印刷包装产品扩建项目(2020年天津)5.管理信息系统升级项目(中山)6.仓库建设项目(昆山)制度使用募集资金，募集资金可用于置换前期已投入的自剩余款项，若本次发行实际募集资金金额低于项目拟使用将通过自筹资金解决。若本次发行实际募集资金金额超过3将用于增加与主营业务相关的营运资金，并严规定管理和使用超募资金。(四)经本所律师审阅发行人2020年第二次临时股东大会决议和上述项及与他人合作的情形，亦不会引致发行人控股股东、实际他企业与发行人同业竞争的情形。，(一)根据发行人及其控股股东、实际控制人、持有发行人5%以上股份的说明，发行人及其境内附属公司工商、税务等主管机关分别出具的证明文件，境外律师就中荣集团(香港)诉讼及仲裁情况出具的法及其控