药业股份有限公司扩建工程可行性研究报告

---3）供热方案选择依据热负荷表得全厂计算最大热负荷为11.2t/h，本设计选用二台6t/h全自动燃气锅炉能满足用热要求。锅炉房燃料采用天然气，由城市天然气管网送至锅炉房。由于本设计采用燃气锅炉，锅炉烟气无需净化，锅炉排烟通过巾600烟囱排至室外即可。软化水站1）软化水量及水质要求锅炉软化水用量为12.6t/h，处理后软化水硬度<0.015mmol/L，以供锅炉使用。2）软化水方案选择锅炉软化水系统，设备采用西安六二三所生产的 ZRL-15连续产水型自动软水器，锅炉用水由厂区供水管道供给，供水压力为0.25MPa，原水经软化后进入软化水箱，经软水泵送至除氧器，除氧水经锅炉给水泵分送至各炉使用。制水过程采用微电子全自动控制装臵。通风生产车间口服液工段设臵净化系统净化等级为十万级。空气净化处理采用初效、中效、高效过滤器三级过滤。气流组织采用顶送顶回形式。万级洁净区换净区换气次数按 25次/小时计算，十万级洁净换气次数按 20次/分计算。第八章环境保护环境现状评价环境现状分析拟建项目位于渭南经济开发区，所在区环境现状良好，根据渭南市环保监测站监测结果，空气质量良好，满足区划的《环境空气质量标准》的口类标准；渭河水质较差，其主要污染物均超过《地表水环境质量标准》 (GB3838-2002)中的W标准，渭河在进入市域前已受到严重污染，声环境质量达到了《城市区域环境噪声标准》的3类标准。环境保护要求根据调查，拟建项目所在区域污染物排放执行环境如下：污水排放执行陕西省地方标准《渭河水系(陕西段)污水综合排放标准》(DB61—224—1996)二级标准，即出水CODC270mg/L,BODW50mg/L。废气排放执行(GB16297—1996)《大气污染综合排放标准》中的二级标准。噪声执行( GB12348—1990)《工业企业厂界噪声标准》中的川类标准，即昼间 60dB(A),夜间50dB(A)o8.2主要污染物以及防治措施该项目主要污染是生产废水、废渣和噪声。外排废水主要是生产车间排出的原药煎汁残液和地面冲洗水以及生活污水。排水量约为60H7d，医药废水水质波动很大，其水质约为COD850mg/L、BOD:400mg/L、SS:350mg/L。其外排废水必须处理，根据实际，拟米用集中处理方案，即生产废水与生活污水混合处理。由于中成药加工废水主要含有天然有机物，主要成份为糖类等，可生化性好，废水水质波动大，工艺需抗冲击负荷能力强，通过与国内同行业类比， 优选生物接触氧化工艺， 具COD去除率大于75%BOD去除率大于80%达到环保标准要求。其处理工艺流程如下：堆肥该项目的固体废物主要为煮提后的药渣，排放量约为1200t/a，由于药渣主要是植物桔杆等， 全部堆肥处理，用于周围农田施肥，企业可建设专门沼气池，沼气可作为厂区内生活、生产燃料，废渣用于施肥，达到资源综合利用最大化。该项目噪声污染源主要是生产设备产生的机械噪声和动力车间制冷空调机房的风机噪声，噪声约在 80〜90dB(A)之间，该项目生产车间全部为封闭厂房，在车间内采取隔振、减振、加消声器、隔声罩、衬砌吸声材料等措施，必要时加设隔声控制室，有效地控制噪声，可满足工业企业厂界噪声标准。该项目锅炉房及生活用热全部采用天然气清洁燃料，对空气质量带来大的影响。环保投资环保投资主要包括废水、废渣和噪声方面的内容，约为110万元，占建设总投资的2.3%。结论该项目拟选厂址为规划中的工业区，其周围无大的污染项目，周围环境现状良好，环境容量大，项目本身污染较小，也无有毒有害的材料，其各项污染均通过有效地措施得到控制，对周围环境影响大，厂区布局合理，环保设施均符合有关规定。总之项目在环境方面是可行的。第九章生产组织、劳动定员及人员培训9.1企业体制及管理机构陕西某药业股份有限公司的企业组织形式为董事会领导下的总经理负责制。公司生产经营中重大问题由董事会决定。总经理对公司日常生产经营管理活动统一领导，全面负责。在企业组织机构系统设臵中，本着机构精简，管理高效的原则，结合国内同类型企业组织机构设臵状况确定本企业组织机构。企业组织机构详见下图：9.2生产班制及定员生产期各生产及辅助生产车间按其工作性质分三班和常白班生产，年生产天数为260天。生产及辅助生产车间的操作工人数额确定是根据本项目的工艺、供电、供水、供热、自控、暖通等专业的岗位设计要求确定。生产经营管理系统的劳动定员是根据企业性质及生产特点，参照国内同类型企业人员设臵的实际情况确定的。全厂总定员为150人，其中生产人员120人，占全厂定员的80%；非生产人员30人，占全厂定员的20%。详见全厂定员见下表：

序号部门管理人员技术人员生产工人辅助工人警卫消防福利人员合计-一-主要生产车间537500083前处理及提取车间321800023制剂车间215700060-二二辅助生产车间4402540371、动力车间220140018新鲜水0002002循环水0002002纯化水0002002发电0000000供电1103005供汽0003003压缩空气0000000热交换站0000000制冷11020042、机修00020023、运输队（司磅）00030034、仓库及其他00064010三管理及服务部门20100000301、管理部门16100000262、服务部门4000004合计29177525401509.3人员培训本工程建成后，企业原有员工52人已不能满足生产与管理需要。需对外招聘部分技术、经营及管理人员和生产服务人员。其中生产人员面向社会招收城镇待业青年，部分辅助工可适量招收下岗工人，以解决社会待业青年、下岗职工的劳动就业问题。根据工程进度和GMP管理制度要求，需对全厂员工进行全面系统的GMP操作管理规范培训和岗前培训。培训目的产品质量管理是一项综合系统工程，其中人的因素和规范操作制度是有机联合的两个主要因素。只有造就一支优秀的药品技术生产人员及管理队伍，切实按照规范程序运作，药品质量才能有基础性保障。培训的目的在于将 GMR质量管理规范植根于生产人员、技术人员和管理者的生产与管理的全过程，将能动因素与规范尺度协调统一，使生产规范管理经常化和科学化，从而保障药品的质量与安全。培训组织与方式培训工作由主管技术生产的副总经理牵头负责，由质管部组织实施。培训方式采用授课，现场操作示范，典型质量事故教育等多种形式交替进行，或采取派员参加药检部门举办的 GMP认证学习班和国内同类厂家技术培训班等针对性较强的培训方式，以提高员工业务素质，全面掌握 GMP规范操作知识，不断强化员工质量意识。培训内容1）公司质量保障部下辖的GMP办公室，制定年度培训内容和培训计划。定期或不定期对各级管理人员和操作技术人员进行法规、专业知识、GMP规范以及工艺规程、操作规程、清洁规程和生产、质量、卫生管理等内容培训。2） 检化验人员由国内具有检化验培训资格的认可机构来进行培训，学会相关的检化验项目，熟悉 GMF规范，掌握生产各环节的检化验指标，取得相应检测资格，方可上岗操作。3）组织全厂职工学习有关国家和地方劳动法规。 了解与各自岗位有关的安全事项，并经考核合格后由当地劳动部门颁发上岗证。4）组织员工学习有关劳动卫生法规， 掌握GMP吉净区管理等卫生知识，由当地卫生部门对员工进行体检，健康合格者持证上岗。

第十章项目实施进度项目前期工作该项目2003年6月底前完成考察调研，立项论证、施工图设计及审批等项目前期工作，并成立项目领导小组，做好开工建设准备工作。项目领导小组由王友民负责牵头，由办公室具体负责日常事务和对外联络工作。建设工期根据工期定额和国家GMP认证时限要求，结合本项目实际情况，拟定本项目建设工期为9个月，即从2003个7月份到2004年3月底。具体实施进度安排如下：建构筑物施工 2003建构筑物施工 2003设备定货及运输 2003人员培训2003设备检验及安装 2003调试及联动试车 2004年7月〜2004年2月底年8月〜2003年10月底年9月〜2003年12月底年11月〜2004年1月底年1月〜2004年3月底2004年4月正式生产第十一章投资估算及资金来源估算依据陕西省建设厅陕建建发[1999]50号文颁发的《陕西省建筑工程综合预算定额》；全国安装工程预算定额陕西省价目表；（1999）《陕西省建筑工程、安装工程、仿古园林工程及装饰工程费用定额》结合浮动管理市场动态差价计算材料价；设备估价以项目单位市场调查及询价为准；设备安装及运输费按设备价格 10%估算。投资估算项目总投资5589.9万元（见附表1）。固定资产投资固定资产投资为4685万元（见附表2）。其中：第一部分工程费用投资2951万元：土建工程1107万元，附助用房50.4万元，附助工程194.6万元，辅助设施770万元，设备购臵及安装829万元（见附表4）；第二部分其他费用投资1471万元：政地1395万元，建设单位管理费20万元，工程勘察设计费34万元，工程前期费10万元，工程监理费12万元；基本预备费用90万元；建设期利息173万元。流动资金根据分项投资估算法，按应收帐款15天，在产品3天，产成品30天，现金30天，应付款40天，设定各周转天数，估算流动资金为905万元。资金来源本项目总投资5590万元。固定资产投资4685万元，其中银行贷款3000万元，企业自筹1512万元，建设期利息173万元；流动资金905万元，其中银行贷款428万元，企业自筹477万元。第十二章经济评价评价依据根据国家计委编制的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；国家有关财税制度；项目单位提供的资料数据；清华同方投资项目经济评价软件。产品成本12.2.1 产品名称及生产规模序号产品名称生产规模备注1馥感啉口服液55600箱/年90盒/箱2小儿咳喘灵24400箱/年90盒/箱3小儿智力糖浆20800箱/年48瓶/箱4健儿消食口服液20800箱/年48瓶/箱1222产品成本估算依据原材料依据产品中含量计算其需求量， 主要原料年需求量及价格（原材料供应章节），价格中含有增值税。水电天然气费按现行价格计算，水价1.24元/吨，电价0.49元/KWh，天燃气1.80元/m3,消耗按企业同类产品确定（见燃料动力供应章节）。价格中含增值税。包装材料依据同类企业产品消耗估算，主要包括玻璃瓶、纸箱、包装盒等包装材料年总消耗为 1276.7万元。.维修费按固定资产年折旧费的 50%计，年费用111万元。.销售费用按销售收入 15%估算（含广告、运输等费用）,计1989万元。.管理费按销售收入10%古算，计1326万元。职工工资及福利按人均 10000元/年，定员150人，年工资福利费150万元固定资产折旧：房屋及建筑物原值为1472.4万元，按平均年限法折旧，折旧年限为25年。机器设备原值为1659.7万元，按平均年限法折旧，折旧年限为10年。安装费用原值为81.7万元，按平均年限法折旧，折旧年限为10年（见辅助报表4.5）。9．无形资产摊销：无形资产主要为场地使用权，原值为1395万元，按平均年限法摊销，摊销年限 10年。（见辅助报表）产品成本项目销售费、管理费用按销售收入、工资总额所占比例计提，制造费用按消耗计算。估算项目达产年总成本费用为万元，其中固定成本5363.1万元，可变成本2864.5万元，经营成本7717.2万元。财务评价投产初期生产计划安排本评价拟定建设期一年，第二年达到生产能力 50%，第三年到80%，第四年达到生产能力100%。计算期11年（含建设期1年）。产品定价根据该产品目前市场售价，确定本项目产品价格：馥感啉口服液1710元/箱，小儿咳喘灵口服液720元/箱，小儿智力糖浆576元/箱，健儿消食口服液384元/箱。其中销售价格中含有增值税（见辅助报表5）。税金该产品不享受税收优惠政策，增值税自生产期开始计征，税率为17%，城乡维护建设税按增值税7%计，教育附加按增值税3%计。项目达产年销售税金及附加为1735.8万元，其中增值税为1578万元，城乡维护建设税为47.3万元。110.5万元，教育附加为利润指标投资利润率55.08%；投资利税率110.21%；资本金净利润率103.72%项目计算期年平均利润总额3079万元。财务现金流量分析财务内部收益率全部投资所得税前57.27%，全部投资所得税后42.32%，自有资金71.25%。财务净现值全部投资所得税前（Ic=12%）12571万元，全部投资所得税后（Ic=12%）7732万元，自有资金（Ic=12%）8059万元。投资回收期静态投资回收期：全部投资所得税前3.13年，全部投资所得税后3.66年，自有资金3.26年。动态投资回收期：全部投资所得税前3.18年，全部投资所得税后4.21年，自有资金3.56年。偿贷能力分析项目还款资金来源项目还款资金主要利用固定资产折旧以及未分配利润偿还。还款方式建设资金贷款采用等额还本，建设期不还的方式。流动资金采取项目生产第十年一次性还清的方式。借款偿还期根据项目建设期贷款额，自生产期开始，每年偿还借款本金634.6万元，5年可全部偿还固定资产贷款。资产负债情况分析资产负债率14%；

流动比率348%,说明项目变现偿还流动负债能力很强；速动比率280%,说明项目流动资产中偿还流动负债的能力强。资金来源与运用情况分析从资金来源与运用看， 建设期收支平衡，投产后即有盈余,基本未造成资金的闲臵和不足，资金来源与运用合理。12.4不确定性分析盈亏平衡分析12.4.2以生产能力利用率表示的盈亏平衡点x100%x100%BEP=年产品销售收入-年变动总成本-年销售税金及附加x100%x100%13261.2-2864.5-1735.8=61.10%即生产能力利用率达到 61.10%时项目盈亏平衡。可见，项目盈利能力较强。敏感性分析测试这些因素在土15%测试这些因素在土15%〜±30%范围内对项目可盈利性的影响。（见下图）由上图可以看出，销售价