八月中旬银行从业资格个人理财第五次知识点检测试卷（含答案及解析）

八月中旬银行从业资格个人理财第五次知识点检测试卷（含答案及解析）一、单项选择题（共50题，每题1分）。1、下列金融市场中，属于货币市场的是（）。A、银行间同业拆借市场B、证券投资基金市场C、股票市场【参考答案】：A【解析】：货币市场又称短期资金市场，是实现短期资金融通的场所。一般是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场。包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。B、C、D项属于资本市场。2、（）以金融资产为交易对象，对经济活动的各个方面都有着深刻影响。A、法律环境B、商品市场C、金融市场【参考答案】：C【解析】：金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。金融市场对经济活动的各个方面都有着深刻影响，如个人财富、企业的经营、经济运行的效率等。3、投资型保险产品的最大特点是（）。A、产品的费用低，流动性强B、保险费中含有投资保费C、将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来【参考答案】：C【出处】2014年上半年《个人理财》真题【解析】投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，能够满足个人和家庭的风险保障与投资需要，投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能综合起来。4、某企业2006年销售收入净额为100万元，年初应收账款为5万元，年末应收账款为15万元，则该企业的应收账款周转率和周转天数分别为（）A、20和18天B、10和36天C、5和72天【参考答案】：B【解析】：答案为C。应收账款周转率=销售收入净额/平均应收账款；平均应收账款=(期初AR+期末AR)/2；应收账款周转天数=360÷应收账款周转率。带入题中数据可得该企业的应收账款周转率和周转天数分别为10、36天。5、根据《商业银行法》的规定，商业银行的主要经营业务不包括（）。A、发行金融债券B、发行股权证券C、发放短期、中期和长期贷款【参考答案】：B【解析】：《商业银行法》第三条规定，商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保：代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。6、下列各项中，不属于在制订保险规划前应考虑的因素的是（）。A、适应性B、客户风险承受能力C、选择性【参考答案】：B【解析】：分析客户保险需要是制定保险规划的原则，在制定保险规划前应考虑以下三个因素：适应性、客户经济支付能力、选择性。7、王先生去年初以每股20元的价格购买了1000股中国移动的股票，过去一年中得到每股0．30元的红利，年底时以每股25元的价格出售，其持有期收益率为（）。A、20%B、26.5%C、31.2%【参考答案】：B【解析】：期初投资额为20×1000-20000（元）；年底股票价格为25×1000-25000（元）；现金红利为0.30×1000-300（元）；则，持有期收益为300+（25000-20000）=5300（元）；持有期收益率为5300÷20000×100%=26.5%。8、2007年以来，由于国内的消费物价指数屡创新高，中国人民银行从2007年3月18日开始连续6次加息，金融机构一年期存款基准利率由2．52%升至4．14%，预期未来利率水平仍将上升，此时的理财策略调整建议可以采取（）。A、增加股票配置B、增加股票型基金配置C、增加存款配置【参考答案】：C【解析】：在利率已是处于比较高的水平、预期未来利率水平仍将上升的情况下，国内企业的生产成本比较高，利润下降，此时股票和基金会面临下跌风险。利率上升，人民币处于升值的态势，回报增加，此时不宜将人民币兑换成外币，应减少外汇资产的配置、增加存款等固定收益类产品的配置。9、对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是（）。A、货币市场B、金融市场C、利率【参考答案】：B【解析】：对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。10、张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为()元。A、14486.56B、144865.6C、156454.9【参考答案】：B【解析】：11、下列关于股票挂钩类理财产品的表述中，正确的是（）。A、投资组合只限于股票、一篮子股票B、按是否保障本金划分，可分为不保障本金理财产品和保障本金理财产品C、按结构来划分，可以分为可自动赎回理财产品和不可自动赎回理财产品【参考答案】：B【解析】：股票挂钩类理财产品又称联动式投资产品，指通过金融工程技术，针对投资者的资本市场的不同预期，以拆借或组合衍生性金融产品如股票、一篮子股票指数、一篮子指数等，并搭配零售债券的方式组合而成的各种不同报酬形态的金融产品。股票挂钩类理财产品可以有多种具体结构，如自动赎回、价幅累积等。12、下列关于货币市场及货币市场工具的说法，不正确的是（）。A、货币市场是指专门融通短期资金和交易期限在1年以内(包括1年)的有价证券市场B、在回购市场上，回购价格与回购证券的种类无关C、货币市场工具又被称为“准货币”【参考答案】：B【解析】：答案为C。略13、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投资组合中（）的比重应该最高。A、衍生产品B、外汇C、国债【参考答案】：C【出处】2013年下半年《个人理财》真题【解析】家庭衰老期的安全性需求最大，流动性需求较高，所以应该增大投资组合中国债的比重。14、保证收益理财产品对客户是有附加条件的，商业银行不可以采取的附加条件是（）。A、与本行储蓄存款进行搭配销售B、对理财产品的币种进行转换C、选择最终支付的货币和工具【参考答案】：A【解析】：商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权等。一般理财产品不得与本行储蓄存款进行搭配销售。15、银行为客户制定的教育规划包括个人教育投资规划和（）两种。［2013年11月真题］A、本人教育规划B、长远教育规划C、子女教育规划【参考答案】：C【解析】：教育规划包括子女教育规划和客户自身教育规划两种情况。其中，子女教育规划的主要内容包括对教育费用需求的定量分析，通过储蓄和投资积累教育专项资金，金融产品的选择和资产配置等内容。16、有甲、乙、丙、丁四人，均申报买入X股票，申报价格和时间如下：甲的买入价10．75元，时间为13：40；乙的买入价10．40元，时间为13：25；丙的买入价10．70元，时间为13：25；丁的买入价10．75元，时间为13：38。那么他们交易的优先顺序应为（）。A、丁＞甲＞丙＞乙B、丁＞丙＞乙＞甲C、丙＞丁＞乙＞甲【参考答案】：A【解析】：证券交易遵循时间优先和价格优先的原则。时间优先的原则是指在买和卖的报价相同时，在时间序列上，按报价先后顺序依次成交。价格优先原则是指价格最高的买方报价与价格最低的卖方报价优于其他一切报价而成交。根据“价格优先”，优先顺序为：甲=丁＞丙＞乙；再根据“时间优先”，最终优先顺序为：丁＞甲＞丙＞乙。17、一般来说，货币市场工具往往被当作（）的等价物。［2013年11月真题］A、现金B、债券C、股票【参考答案】：A【解析】：货币市场包括银行短期借贷市场、银行间同业拆借市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、可转让大额定期存单市场等。这些市场上的交易工具期限较短，可以随时在市场上出售变现，从这个意义上说，它们常常作为机构和企业的流动性二级准备，故被称为准货币。18、实际利率较高时，黄金持有者会黄金，从而导致黄金价格的。（）［2012年6月真题］A、卖出；下降B、卖出；上升C、买入；上升【参考答案】：A【解析】：实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。19、一般情况下，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是（）。［2013年11月真题］A、货币市场型基金、混合型基金、债券型基金、股票型基金B、股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场型基金C、股票型基金、混合型基金、债券型基金、货币市场型基金【参考答案】：C【解析】：影响基金类产品收益的因素主要来自两方面：一是来自基金的基础市场，即基金所投资的对象产品。二是来自基金自身的因素，如基金管理公司的资产管理与投资策略、基金管理人员的业务素质、道德水平等。一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。20、在复利计算时，一定时期内，复利计算的周期越短，频率越高，那么（）。A、现值越大B、实际利率更小C、终值越大【参考答案】：C【解析】：根据周期性复利终值计算公式FV=PV（1+r/m）mn，其中，m为1年中复利的计算次数，n为年数。可见，复利的计算周期越短，频率越高，m越大，终值越大。21、下列哪一项不属于影响电话效果的要素?（）A、时间和空间的选择B、通话的内容C、通话的时间【参考答案】：C22、下列选项中，不属于合伙制私募基金对普通合伙人的约束机制的是（）。A、关联交易的限制B、跟随基金共同投资的限制C、委托管理的限制【参考答案】：C【解析】：合伙制私募股权基金对普通合伙人的约束机制有：①关联交易的限制。②新基金募集的限制。③跟随基金共同投资的限制。④关于基金运作情况及财务状况的定期汇报制度。23、一般而言，商业银行代客理财业务定位于商业银行的（）。A、负债业务B、资产业务C、中间业务【参考答案】：C【解析】：商业银行代客理财业务属于商业银行的中间业务。24、金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列属于交易中介的是()。A、会计师事务所B、律师事务所C、有价证券承销人【参考答案】：C【解析】：会计师事务所、投资顾问咨询公司、律师事务所都是服务中介。25、商业银行从事代客境外理财的，应当保存资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，保存时间应当不少于（）。A、15年B、10年C、20年【参考答案】：A【出处】2013年下半年《个人理财》真题【解析】保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。26、商业银行在代理销售投资性保险产品时，应在（）进行销售。［2010年10月真题］A、所有网点B、设有理财服务区、理财室或理财专柜以上层级（含）网点C、设有理财服务区、理财室的网点或网上银行渠道【参考答案】：B【解析】：根据《关于进一步加强投资连结保险销售管理的通知》的规定，各保险公司不得在银行储蓄柜台销售投连险，而限制在理财中心和理财柜销售。同时，在银行销售的新单趸交保费限制在3万元以上。27、商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于（）。A、顾问性质B、代理性质C、委托性质【参考答案】：A【解析】：商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质。28、个人客户众多并且分散，单笔服务金额较小，但总体规模较大，同时个人客户需求与经济波动的关联度低。这体现了商业银行个人理财业务（）。A、需求的分散性与低风险性B、需求的交融性和与放开性C、需求的差异性与层次性【参考答案】：A【解析】：答案为A。题干内容体现了商业银行个人理财业务需求的分散性与低风险性。29、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，（）在银行办理。A、仅凭本人有效身份证件B、须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料C、凭本人有效身份证件或者有效交易额的相关证明【参考答案】：B【解析】：根据《个人外汇管理办法》第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。30、金融中介可以分为交易中介和服务中介，下列不属于交易中介的是（）。A、上海证券交易所B、大连商品交易所C、会计师事务所【参考答案】：C【解析】：会计师事务所属于服务中介。31、下列关于格式条款的表述，错误的是（）。A、格式条款是指当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款B、合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明C、格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款【参考答案】：C【出处】2014年下半年《个人理财》真题【解析】格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。32、金融资产发行后在不同投资者之问买卖流通所形成的市场称为（）。A、一级市场B、二级市场C、有形市场【参考答案】：B【解析】：金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为流通市场，又称为二级市场，它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。33、下列哪个指标不能用来衡量债券的收益性？（）A、即期收益率B、提前赎回收益率C、债券价格波动率【参考答案】：C【解析】：答案为D。衡量债券的投资收益率通常采用三个指标：即期收益率、到期收益类和提前赎回收益率。债券价格波动率通常是用来衡量债券投资风险的指标。34、从客户风险态度分类来说，在下列选项中，属于风险厌恶型的是（）。A、确定的4000元收入B、80%的可能获得5000元，20%的可能获得0元C、80%的可能损失5000元，20%的可能无损失【参考答案】：A【解析】：风险厌恶型投资者厌恶风险，对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险。35、商业银行代理销售其他金融机构的理财产品应采取的措施，不包括（）A、要求代销产品的金融机构提供详细的产品介绍和风险收益测算报告B、要求代销产品的金融机构对产品的销售利润有分析预计C、重新编写有关产品介绍材料和宣传材料【参考答案】：B【解析】：答案为C。根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四条规定，可知C项不正确。36、商业银行理财业务从业人员首先应当具备的职业操守是（）。A、诚实守信B、公平竞争C、守法合规【参考答案】：A【出处】2014年下半年《个人理财》真题【解析】个人理财服务直接关系到客户的财富安全，从业人员诚信与否直接关系到客户对银行的信任度，直接影响银行的声誉。恪守诚实信用，保持品行正直，毫无疑问是从业人员首先应当具备的职业操守。（教材内容由原来的从业人员基本行为准则变为从业人员销售活动遵循原则，内容有变动，此处考的是以前的考点）。37、理财资金用于投资单一借款人及其相关联企业的银行贷款的总额不得超过发售银行资本净额的（）。［2014年6月真题］A、10%B、5%C、15%【参考答案】：A【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》的规定，理财资金用于投资单一借款人及其关联企业银行贷款，或者用于向单一借款人及其关联企业发放信托贷款的总额不得超过发售银行资本净额的10%。38、对于流动性资产和流动性负债中的“流动性”期限标准是（）。A、6个月B、12个月C、9个月【参考答案】：B【出处】2013年下半年《个人理财》真题39、商业银行应按季度对个人理财业务进统计分析，并于下一季度的（）内，将有关分析报告报送中国银行业监督管理委员会。［2014年11月真题］A、第一个月前20日B、第一个月C、第一个月前10日【参考答案】：B【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第五十七条的规定，商业银行应按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告（一式三份）报送中国银行业监督管理委员会。40、（）是指交易双方约定在未来某一日、交换协议期间内一定名义本金基础上分别以合同利率和参考利率计算的利息的金融合约。A、股权远期合约B、远期利率协议C、远期汇率协议【参考答案】：B41、下列债券不含有期权的是（）。A、可转换债券B、抵押债券C、可赎回债券【参考答案】：B【解析】：答案为C。债券附有期权，是指债券发行者在发行债券时赋予了债券对未来某一项权利的选择权。含有期权的债券通常包括可转换债券、附新股认股权的债券和可赎回债券。抵押债券并没有对未来某一项权利的选择权，因此不合期枳。42、下列因素中，（）不是定期评估频率的主要决定因素。A、客户的投资金额B、客户的投资风格C、家庭人口结构【参考答案】：C【解析】：定期评估的频率主要取决于以下三个因素：①客户的投资金额和占比；②客户个人财务状况变化幅度；③客户的投资风格。43、理财产品开发的功能不包括()。A、增加业务收入，改善业务结构B、增强业务影响.树立品牌形象C、分散经营风险【参考答案】：C【解析】：理财产品开发不能分散经营风险，相反，如果太过于创新有可能导致金融危机。44、商业银行违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的，银行业监督管理机构可依据（）和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理。［2014年6月真题］A、《民法通则》B、《银行业监督管理法》C、《商业银行法》【参考答案】：B【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十一条的规定，商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，银行业监督管理机构可依据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十七条的规定和《金融违法行为处罚办法》的相关规定对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严45、孔子日：“信则人任焉。”这句话与下列《银行业从业人员职业操守》中（）原则的要求相似。A、诚实信用B、专业胜任C、勤勉尽职【参考答案】：A【解析】：答案为A。“信”即诚实信用。46、重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的基金是（）。A、收入型基金B、主动型基金C、成长型基金【参考答案】：C【解析】：成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益。收入型基金强调基金单位价格的增长，使投资者获取稳定的、最大化的当期收入。平衡型基金的资产构造则既要获得一定的当期收入，又要追求组合资产的长期增值。主动型基金是通过主动管理，力求取得超越基金组合表现的基金。47、在某客户提供的个人资产负债表中，现金为5万元，活期存款为20万元，流动资产为90万元，股票为180万元，基金为50万元，主要住房为280万元，汽车为20万元，租金支出为8万元，税务支出为3万元，保险费为20万元，主要住房贷款为120万元，则该客户的净资产为（）万元。A、494B、525C、404【参考答案】：A【出处】2014年上半年《个人理财》真题【解析】净资产＝资产－负债＝5＋20＋90＋180＋50＋280＋20－8－3－20－120＝494万元。48、对银行理财从业人员而言，客户最重要的非财务信息是（）。A、资产和负债B、房地产升值预期C、客户风险厌恶系数【参考答案】：C【解析】：客户的资产和负债、收入与支出属于财务信息，房地产升值预期和客户风险厌恶系数属于客户的非财务信息，但是客户的风险厌恶系数是影响理财决策的最童要信息。49、下列选项中，不属于结构性理财产品的是（）。A、外汇挂钩类B、股票挂钩类C、基金挂钩类【参考答案】：C【解析】：根据挂钩资产的属性，结构性理财产品大致可细分为外汇挂钩类、利率／债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。50、股票型基金属于（）资产。A、极高风险、极高收益B、高风险、高收益C、低风险、低收益【参考答案】：B【解析】：按照投资对象不同，基金可以分为股票型基金、债券型基金、混合型基金、货币市场基金。60％以上的基金资产投资于股票的，为股票基金，具有高风险、高收益的特征。二、多项选择题（共15题，每题2分）1、从本质上说，回购协议是一种（）。A、以证券为抵押品的抵押贷款B、信用贷款C、金融衍生产品【参考答案】：A【解析】：从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。2、对贪污犯罪的，依据情节轻重，分别依照《刑法》规定处罚，下列处罚决定错误的是（）。A、个人贪污数额在十万元以上的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，可以并处没收财产B、个人贪污数额在五千元以上不满五万元的，处一年以上七年以下有期徒刑C、对多次贪污未经处理的，按贪污数额最大的那次处罚【参考答案】：C【解析】：答案为D。依据《刑法》第三百八十三条规定，对多次贪污未经处理的，按照累积贪污数额处罚。3、商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每（）重新确认一次。A、半年B、1年C、2年【参考答案】：B【解析】：商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。4、小李每年储蓄增长5％，投资报酬率8％，第一年年末的储蓄额为10000元，10年后的终值为（）元。A、176677B、185522C、250000【参考答案】：A5、《中华人民共和国证券法》规定证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损，并且以上资料的保存期限不得少于（）。A、5年B、20年C、10年【参考答案】：B【解析】：《证券法》第一百四十七条规定：证券公司应当妥善保存客户开户资料、委托记录、交易记录和与内部管理、业务经营有关的各项资料，任何人不得隐匿、伪造、篡改或者毁损。上述资料的保存期限不得少于二十年。6、下列关于复利终值的说法，错误的是（）。A、复利终值系数表中现值PV已假定为1，因而终值FV即为终值系数B、复利终值通常用于计算多笔投资的财富累积成果，即多笔投资经过若干年成长后反映的投资价值C、复利终值是指给定初始投资、一定投资报酬率和一定投资期限的条件下，以复利计算的投资期末的本利和【参考答案】：B【解析】：一定金额的本金按照复利计算若干期后的本利和，称为复利终值。C项，复利终值通常指单笔投资在若干年后所反映的投资价值，包括本金、利息、红利和资本利得。7、商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式，进行投资与资产管理的业务活动是（）。A、投资顾问服务B、综合理财服务C、理财顾问服务【参考答案】：B【解析】：综合理财服务与理财顾I''-1服务的一个重要区别是：在综合理财服务中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方式和方向，进行投资和资产管理．投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定的方式承担。与理财顾问服务相比．综合理财服务更加强调个性化服务。8、投资型保险产品的最大特点是（）。A、产品的费用低，流动性强B、保险费中含有投资保费C、将保险的基本保障功能和资金增值功能结合起来【参考答案】：C【解析】：投资型保险产品同时具有保障功能和投资功能，能够满足个人和家庭的风险保障与投资需要，投资型保险产品的最大特点就是将保险的基本保障功能和资金增值的功能综合起来。9、如确有需要，一般产品销售人员可以（），但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。A、随时向客户提供理财投资咨询顾问意见B、协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务C、替客户进行投资操作【参考答案】：B【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第二十条规定，商业银行应当禁止一般产品销售人员向客户提供理财投资咨询顾问意见、销售理财计划。如确有需要，一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。10、（）规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。A、财产分配规划B、财产传承规划C、财产处置规划【参考答案】：A【解析】：财产分配规划是指为了使家庭财产及其产生的收益在家庭成员之间实现合理的分配而做的财务规划。财产传承规划是为了保证家庭财产实现代际相传、安全让渡而设计的财务方案。也就是遗产规划，是当事人在其健在时通过选择遗产管理工具和制定遗产分配方案，将拥有或控制的各种资产或负债进行安排。确保在自己去世或丧失行为能力时能够根据自己的意愿分配、处置。11、下列不属于人身保险的是（）。A、人寿保险B、健康保险C、责任保险【参考答案】：C【解析】：答案为D。责任保险的保障对象是投保人按照法律应当承担的损害赔偿责任。12、商业银行的自有资金不可以投资于（）。A、公司债券B、同业拆借C、短期融资券【参考答案】：A【解析】：《商业银行法》规定商业银行不得向非金融机构和企业投资。13、—般而言，基金申购和赎回是采用（）。A、昨日价格B、未知价格C、已知价格【参考答案】：B【解析】：一般而言，基金申购和基金赎回都采取“未知价”原则。因此选C。14、下列不属于税收规划的是（）。A、报税规划B、节税规划C、避税规划【参考答案】：A【解析】：税收规划包括避税规划、节税规划和转嫁规划。15、购买理财产品属于理财顾问业务流程中（）步骤的内容。A、实施计划B、财务分析C、财务规划【参考答案】：A【解析】：购买理财产品属于理财顾问业务流程中实施计划的步骤。三、判断题（共20题，每题1分）1、一个全面的财务规划涉及保险规划、税收规划、人生事件规划及投资规划等财务安排问埋，不涉及现金、消费及债务管理。（）【参考答案】：错误【解析】：现金、消费及债务管理是解决客户资金节余的问题，是理财规划的起点，是一个全面的财务规划必须涉及的。2、中小企业私募债是我国中小微企业在境内市场以公开方式发行的，约定在一定期限还本付息的企业债券，其发行人是非上市中小微企业，发行利率不超过同期银行贷款基准利率的2倍，期限在1年（含）以上，对发行人没有净资产和盈利能力的门槛要求，发行方式为面向特定对象的私募发行，是完全市场化的公司债券。（）【参考答案】：错误【解析】：中小企业私募债的发行利率不超过同期银行贷款基准利率的3倍。3、对于封闭式产品，投资者在产品存续期既可以申购也可以赎回。（）【参考答案】：错误【解析】：对于封闭式产品，投资者在产品存续期既不能申购也不能赎回，或只能赎回不能申购。4、留置权人有权收取留置财产的孳息。（）【参考答案】：正确【解析】：根据《中华人民共和国物权法》第235条的规定，留置权人有权收取留置财产的孳息。5、投保人只根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。保险金额是当保险标的的保险事故发生时，保险公司所赔付的最高金额。一般说来。保险金额的确定应该以财产的实际价值和人身的评估价值为依据。6、为切实保护投资者利益，各国（地区）监管机构均对基金业实行严格监管，并以法律的形式要求基金定期进行充分及时的信息披露，如开放式基金每月公布净值。（）【参考答案】：错误【解析】：为切实保护投资者利益，各国（地区）监管机构均对基金业实行严格监管，并以法律的形式要求基金定期进行充分及时的信息披露。比如开放式基金每日公布净值、季度投资组合披露、年度财务数据披露。7、税收规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税收规划的目的就是避税。（）A．对B．错【参考答案】：错误【解析】：合法性是税收规划最基本的原则，这是由税法的税收法定原则所决定的，也是税收规划与偷税漏税乃至避税行为区别开来的根本所在。8、期货交易所向会员收取的保证金，可以用于会员的交易结算和期货公司的经营周转。（）【参考答案】：错误【解析】：答案为B。根据《期货交易管理条例》第二十九条规定可知，期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。9、纸黄金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，也称为“黄金存折”。()【参考答案】：错误【解析】：黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品。而银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通