2023年度企业财务决算备案情况表

附件12023年度企业财务决算备案情况表备案时间：年月日企业名称主审中介机构名称***会计师事务所有限责任公司辅审中介机构名称1.。。。2.。。。决算备案报告目录1.企业子公司情况与合并范围2.利润分配与弥补亏损情况〔单报请标明〕3.审计聘用会计师事务所情况4.新会计准那么执行情况5.资产损失事项〔是否单报〕6.其他重大财务事项。。。。。。企业决算主管部门意见主管负责人签字：公章国资委意见备注事项附件2—1企业集团所属全部子企业情况备案表编制单位：2023年度企业级次企业名称级次资产总额

〔万元〕占合并总资产

比重〔％〕集团合并控股

比例〔%〕企业性质是否新增企业是否纳入合并范围未纳入合并

范围原因审计方式因新准那么新增××集团公司〔合并〕1××集团公司〔本部〕1二级子企业甲〔合并〕2二级子企业甲〔本部〕2三级子企业A〔合并〕3三级子企业A〔本部〕34四级子企业14四级子企业245五级级子企业B4…五级子企业C……32二级子企业乙3…二级子企业丙……22…注：企业性质：1.境内非金融企业；2.境外转回境内投资企业；3.纯境外企业；4.金融企业；5.事业单位；6.基建单位〔财务〕；7.外商投资境内企业；8.独立核算非法人机构；9.其他。是否纳入决算范围：填是、否、并入或汇总。未纳入合并范围原因：1.关停并转；2.已进入清理整顿；3.已进入破产程序；4.拟近期出售；5.资不抵债且非持续经营；6.按重要性原那么未合并；7.不具控制；8.比例合并改权益法核算；9.其他。审计方式：1.中介机构审计；2.内审机构审计；3.不审计；4.审计方式未确定。附件2—2企业集团增加子企业情况备案表编制单位：2023年度序号企业名称级次企业性质所属行业增加原因原所占控股

比例〔%〕现所占控股

比例〔%〕受让价格

〔万元〕资产总额

〔万元〕净资产

〔万元〕企业职工人数〔人〕注：企业性质：1.境内非金融企业；2.境外转回境内投资企业；3.纯境外企业；4.金融企业；5.事业单位；6.基建单位〔财务〕；7.外商投资境内企业；8.独立核算非法人机构；9.其他。所属行业：1.工业；2.建筑；3.交通运输；4.通信；5.贸易；6.房地产；7.仓储；8.金融机构；9.其他。增加原因：1.新投产；2.资产置换；3.无偿划入；4.执行新准那么；5.收购兼并；6.其他〔请写明原因〕。附件2—3企业集团减少子企业情况备案表编制单位：2023年度序号企业名称级次企业性质所属行业减少原因批文文号原持股比例〔%〕现股权比例〔%〕出让或清算

净收入

〔万元〕账面净资产

〔万元〕评估或清算

净资产

〔万元〕注：企业性质：1.境内非金融企业；2.境外转回境内投资企业；3.纯境外企业；4.金融企业；5.事业单位；6.基建单位〔财务〕；7.外商投资境内企业；8.独立核算非法人机构；9.其他。所属行业：1.工业；2.建筑；3.交通运输；4.通信；5.贸易；6.房地产；7.仓储；8.金融机构；9.其他。减少原因：1.出售转让；2.资产置换；3.无偿划出；4.清算；5.执行新准那么；6.停产；7.其他〔请写明原因〕。附件3企业集团执行新企业准那么主要指标差异表年月金额单位：万元项目行次金额一、净利润1——〔一〕2023年度按原有会计制度核算的预计净利润21.合并范围变化影响32.长期股权投资核算方法变动影响4其中:对子公司核算方法变动53.公允价值变动影响6其中:投资性房地产7交易性金融工具84.预计固定资产弃置费影响95.长期资产减值转回影响106.债务重组损益影响117.利息费用资本化影响128.其他13〔二〕2023年度按新会计准那么核算的预计净利润14二、所有者权益15——〔一〕2023年12月31日按原有会计制度核算的预计所有者权益161.合并范围变化影响172.长期股权投资差额影响18其中:同一控制下企业合并长期股权投资差额193.公允价值变动影响20其中:金融工具21投资性房地产224.预计负债影响235.所得税影响246.净利润影响7.少数股东权益影响258.其他26〔二〕2023年1月1日按新会计准那么核算的预计所有者权益27三、资产总额28——〔一〕2023年12月31日按原有会计制度核算的预计资产总额291.合并范围变化影响302.公允价值变动影响313.其他32〔二〕2023年1月1日按新会计准那么核算的预计资产总额33四、补充资料40——〔一〕金融资产41其中:交易性金融资产42可供出售金融资产43持有至到期投资44〔二〕交易性金融负债45〔三〕投资性房地产46〔四〕企业年金基金净值47附件4-1企业财务决算审计情况备案表编制单位：2023年度事务所名称审计〔子〕企业名称审计业务量比例〔%〕审计方式该事务所进入该企业审计起始年份审计工程负责人联系预审开始时间是否纳入决算范围备注A会计师事务所有限责任公司××集团公司××集团公司〔本部〕二级子企业甲〔全部〕二级子企业乙〔合并〕B会计师事务所有限责任公司三级子企业A〔本部〕四级子企业1四级子企业2五级级子企业C会计师事务所有限责任公司二级子企业乙〔除本部外的子公司〕D会计师事务所有限责任公司二级子企业丙……注：审计方式：全审、主审、辅审审计业务量比例合计=100；附件4-2企业财务决算审计费用情况表企业名称2007年2023年2023年聘用的会计师事务所名称决算审计费用〔万元〕聘用的会计师事务所名称决算审计费用〔万元〕聘用的会计师事务所名称预计决算审计费用〔万元〕××集团公司〔合并〕××集团公司〔本部〕二级子企业甲〔合并〕二级子企业甲〔本部〕三级子企业A〔合并〕三级子企业A〔本部〕四级子企业1四级子企业2五级级子企业B附件5填表说明一、企业集团所属全部子企业情况备案表〔附件1-1〕本表主要反映企业总部及所属全部子企业名称、级次、所在地、资产规模、企业性质、是否新增企业、是否纳入合并范围、未纳入合并范围原因及审计方式等情况。企业应按照集团树型结构逐户填列所属各级全部子企业相关信息。1、企业级次：纳入决算合并〔汇总〕范围的子企业要与2023年正式报送的财务决算软件中的树型结构保持一致，如决算报送与本次备案存在差异，请在报送决算时予以说明。2.资产总额：按照企业2023年1-10月财务快报分析填写；财务快报没有相关数据的，按照上一年度财务决算数据分析填写；拟新成立企业按照预计情况填写。3.集团合并控股比例：指集团直接持股、间接持股和交叉持股按合并口径计算出的持股比例。4.企业性质：主要包括1〕境内非金融企业；2〕境外转回境内投资企业；3〕纯境外企业；4〕金融企业；5〕事业单位；6〕基建单位〔财务〕；7〕外商投资境内企业；8〕独立核算非法人机构；9〕其他。5、是否纳入决算范围：填是、否或并入，其中按照2023年度财务决算数据库的树型结构，三级以下企业并入三级的，本栏填“并入〞；汇总入企业集团的，本栏填“汇总〞。6.未纳入合并范围原因：主要包括1〕关停并转；2〕已进入清理整顿；3〕已进入破产程序；4〕拟近期出售；5〕资不抵债且非持续经营；6〕按重要性原那么未合并；7〕不具控制；8〕比例合并改权益法核算；9〕其他。其中第4、6两项仅由未执行?企业会计准那么?的企业选择填列。企业应在备案报告中详细说明未纳入合并范围的具体原因。7.审计方式：主要包括1.中介机构审计；2.内审机构审计；3.不审计；4.审计方式未确定。填写2.3.4方式的，应在备案报告中详细说明。二、企业集团增加子企业情况备案表〔附件1-2〕本表主要反映企业当年实际增加子企业的名称、级次、所在地、企业性质、所属行业、新增原因、控股比例、资产与净资产规模、职工人数等根本信息；企业应以当年新增企业新增时点的相关数据逐户填报上述信息。新纳入决算范围的企业视同新增加企业填写本表。1.净资产：指企业资产总额扣减负债总额后的余额。2.所属行业：主要包括1〕工业；2〕建筑；3〕交通运输4〕通信；5〕贸易；6〕房地产；7〕仓储；8〕金融机构；企业所属行业不属于上述选项的填列9〕其他。3.增加原因：主要包括1〕新投产；2〕资产置换；3〕无偿划入；4〕执行新准那么；5〕收购兼并；6〕其他。企业新增原因应在备案报告中详细说明。三、企业集团减少子企业情况备案表〔附件1-3〕本表主要反映企业当年减少子企业的名称、级次、所在地、企业性质、所属行业、减少原因、原持股比例、减少股权比例、净资产规模等根本信息。企业应以当年减少企业减少时点的相关数据逐户填报上述信息。按规定不再纳入决算范围的企业视同减少企业填写本表。1.出让或清算净收入：反映企业因出让或清算，所获得收入扣减相关费用后的净额，净损失以“－〞号填列。2.所属行业：主要包括1〕工业；2〕建筑；3〕交通运输4〕通信；5〕贸易；6〕房地产；7〕仓储；8〕金融机构；企业所属行业不属于上述选项的填列9〕其他。3.减少原因：主要包括1.出售转让；2.资产置换；3.无偿划出；4.清算；5.执行新准那么；6.停产；7.其他。企业减少原因应在备案报告中详细说明。四、2023年度企业财务决算备案情况表〔附件2〕本表用以省国资委将备案情况反应企业，表格签字盖章，一式两份，不装订。五、企业集团执行新企业准那么主要指标差异表〔附件3〕本表反映企业由于执行新准那么形成的对损益和权益的影响程度，仅有2023年首次执行或首次整个集团执行新准那么的企业填写，2007、2023年已经执行新准那么的企业不再填写。六、企业财务决算审计情况备案表〔附件4-1〕本表反映企业集团及所属子企业2023年度财务决算审计根本情况。1.审计业务量比例：主审、辅审的比例分配应符合有关规定，比例合计应等于100。2.审计方式：填写全审、主审或辅审。3.该事务所在该企业审计起始年：指该事务所首次进入该企业或子企业的年份。4.预审开始时间：指企业预计的预审开始