采购循环运作管理

推销及付款轮回

作成:推销科2008/3/30

外部操纵轨制目次

推销及付款轮回---------------------------------------------------------------------CP-100--------1

一、轮回目次---------------------------------------------------------------------------------------2

二、轮回流程图------------------------------------------------------------------------------------3

三、各功课流程图及功课阐明

请购功课---------------------------------------------------------------------CP-101-------4

推销功课---------------------------------------------------------------------CP-102-------7

出口功课---------------------------------------------------------------------CP-103------10

验收功课---------------------------------------------------------------------CP-104------13

与合约不符或品质不协功课---------------------------------------------CP-105------20

付款功课---------------------------------------------------------------------CP-106------21

投保功课---------------------------------------------------------------------CP-107------26

差别剖析功课---------------------------------------------------------------CP-108------27

推销及付款轮回流程图CP-100

CP-108

估算

差别剖析

CP-101

CP-102

CP-104

CP-106

推销是

否出口

请购功课

推销功课

验收功课

付款功课

CP-105

N

与合约不符或

品质不协功课

Y

CP-103

出口功课

Y

协定有

后果

CP-107

投保功课

N

消费

战略性

推销

方案

退货/不付款

CP-101请购功课流程图

PMC

RD&工程

制作

推销

营业

消费方案

维修方案

战略性推销方案

新产物开辟方案、客户专门需要、维修整机需要

非活期请购

填写请购单

活期产销方案请购

Y

批准

Y

Y

N

N

库存量充分

坚持

推销

N

能否有替换

料庫存

N

能否有推销

代价

复兴请购单

Y

N

能否为经济量

Y

推销

功课

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号:CP-101

功课工程：请购功课

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.本公司推销可分为：

1.请购量能否契合经济推销量。

2.需用日期、数目、品名、规格或厂

牌能否明白。

1.依照资料：

(1)战略性推销：系依市场行情，用料变化等推销之质料，由请

购权责单元视经济走向、市场状况及估计用量

等要素，决议订推销机遇、品种及数目，交由

推销单元推销；以防止能够发作之缺料、断线

或突增需要。

ERP零碎中的

(1)产销方案信息

(2)库存信息

3.属非消费性推销及战略性推销已填

制请购单而进展推销功课者且金额

超越必定额度，应经恰当批准程

序。

(3)平安存量操纵

(4)资料治理规那么

(5)核决权限

(2)依消费方案推销：系依方案性消费之估算进度，由生管部分

提出请购品种及数目(产销集会记载)，交由推销4.批定时能否按照核决权限进展。

2.运用表单：

单元推销。

5.属紧迫推销者，应查明缘故能否合

理。

(1)请购单

(2)新产物开辟及试

产、量产方案表

(3)别的需要：因维修需要，客户专门需要或新产物开辟需要而

由权责单元提出之请购，提出后交由推销单元

履行。

6.断定请购单元能否的确依功课顺序

提出请购需要。

2.提出请购需要时，请购单元应明白指出需用日期、品名、规格、数

量或厂牌；请购物品输送或保存有特不留意事

7.请购单元需为指定权责单元方有权

提出请购。

项者，应予注明。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-101

功课工程：请购功课

(

功课顺序办法)

操纵重点

依照资料

4.推销前先反省存货能否有以下情况：

(1)现在存量尚未达请购点

9.新产物开辟案所须之请购，须注明

案号(ProjectCode)，并由研发及工

(2)请购之商品品名、规格、厂牌，有无库存品或替换品可供替换

(3)请求之质料能否仍具推销代价，依然已掉经济性

5.紧迫请购，应于请购单加注〝紧迫〞字样，经请购单元主管批准后，

以复印件交推销部分操持推销事件，副本仍依畸形顺序处理。

程单元经过PMC提出需要。

10.新产物请购单上假定有指定整机，

厂牌者须阐明缘故。

11.由营业经过PMC提出之请购需

求，假定为客户专门需要者，须检附

客户需要数据。

CP-102推销功课流程图

推销课

需要请购单元

消费性方案

(产销集会)

战略性方案

维修方案需要

新产物研发需要

客户专门需要

查问供货商数据

询价/议价/比价

N

核

准

Y

开破推销订单

推销订单之跟催

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-102

功课工程：推销功课

(

功课顺序办法)

操纵重点

依照资料

1.请求之质料如系新整机需经研发及工程单元或相干权责单元确认后，

方可经PMC开破请购单进展推销功课。

1.供货商记载能否随时更新。

1.依照资料：

(1)资材治理规那么

(2)核决权限

2.推销部分能否依规则访价、议价及

比价等推销顺序操持推销，并经主

2.推销部分收到已批准之「请购单」，调阅供货商数据，理解过来推销

及询价记载。

管批准。

2.运用窗体：

(1)推销单

(2)供给厂商根本资料

(3)请购单

3.向供货商询/议/比价，并将其记载归档，以利查问并坚持买卖之残缺

性。

3.价钱数据搜集能否具代表性。

4.请购单经请购流程中各主管能否确

实批准。

4.询/议/比价之供货商应以本公司承认之及格厂商为东西，但有以下情

形者，可不经询/议/比价顺序即可推销。

5.预制定购厂商、数目及价钱能否考

虑精密。

(4)整机规格成认书

(1)专门资料，思索其功用及品质而无替换品者；

(2)订有临时合约或工程批准之供货商。

6.能否一切进货皆有延续编号并经核

准之推销单。

(3)独家制作或独家代办之产物。

5.决议供货商后，由推销部分承办职员备妥资料及预制定购厂商、品

名、数目等事项，填妥“推销单〞经权责主管核决后，给供货商

7.请购、推销、验收及敷衍帐款之记

录能否由差别职员担任。

确认。

6.推销部分接到紧迫请购的整机请购单复印件时，应依上述

序，破刻操持推销功课，免得耽搁时效。

3~5所述程

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-102

功课工程：推销功课

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

7.推销部分收到请购部分/单元的打消或变卦之整机请购单并经原权责

主管批准后时，依以下方法操持。

a.供货商确认(赞同)：制发“推销单〞并注明变动内容及勾选改正/修

正处，经权责主管核决后，通知相干部分。

b.供货商不赞同：推销职员应破刻通知请购单元，由请购单元订出决

议能否承受货物或与供货商榷论丧掉摊派。

CP-103出口功课流程图

推销单元

SHIPPING

管帐部

财政部

银行

报关行

厂商

订购单

能否结汇

Y

制作传票

制作传票

开销票等

通知厂商

(T/T)

N

制作请求信用状表

开

状

开具信用状

通知厂商

在途品功课

预备提货

货物装船押汇

通知到单

Y

结汇还款

制作传票

开销票等

承兑获得提单

提

货

N

验收

功课

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-103

功课工程：物资出口功课

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.财政部依照推销部分转来的信用状开状请求书及

(1)反省出口货物的买卖前提。

ProformaInvoice。1.预支用度入帐、转销、发出及调剂1.依照资料：

时所应附之原始凭据能否经批准，

内容能否公道。

(1)推销功课规范

(2)预备信用状开状请求书。

(2)管帐轨制

(3)ProformaInvoice

(4)银行开状请求表格

(5)结汇证实书

2.上述文件经财政部权责主管批准后：

(1)转管帐部分开破传票。

2.预支用度各期摊派办法能否恰当，本

期应摊派数能否恰当归属。

(2)出纳部分依传票开破取款凭据或支票。

3.已付款原始凭据能否盖付讫章，能否

有领款人受领之签章，能否有反复

付款或冒领之情事。

(6)要保书

3.收支口单元应依买卖前提规则，对出口物资予以投保，以保证本公司

权利。

(7)到单通知单

(8)出口报单

4.收支口单元于接获预约到货通知后，应联络

4.开辟信用状应以公道互利为原那么防止

以下条目：

2.运用窗体：

(1)请款单

(1)报关行预备文件操持清关事件。

(2)仓管单元，事后布置搬运职员、东西及寄存地区。

5.收支物品假定为消用度料且出口税率合于海关出口退税规则者，应于进

口时向供货商获得凭据，以资日后出口退税做为证实文件。

(1)开破保兑(Confirmed)信用状。

(2)押汇手续由买方担负。

(3)指定开辟银行或押汇银行。

(2)信用状开状请求书

6.报关提货之实收数目少于装运数目或公证数目时，应操持索赔事件。

(4)可凭堆栈收条尚未装船押汇等。

5.逾估计到达日期之在途产物，应清查

缘故。

(

)

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-103

功课工程：物资出口功课

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

6.留意在途产物列帐日能否悬帐过

久，有否虚列情况。

7.关于在途产物发作丧掉及短损，依

合约规则处理。商定条目要公道，

已领取用度弗成损及公司权利。

8.提货时物品假定有破坏或缺少，有无

破刻请公证机构公证。

9.出口货物之出口数目与实践验收量

能否符合，不符者能否已予恰当处

理。

10.各项出口相干用度能否获得正当凭

证，计就能否公道。

11.已到单及己开破未运用等信用状之

治理能否恰当。

CP-104验收功课流程图

厂

商

采

购

仓

库

品

管

通知客户

推销数据

送

货

入厂签收

Y

核查单子

N

N

Y

能否接

受货物

测验功课

Y

品质测验

能否及格

N

Y

能否核

准特采

入

库

N

退货功课

拒

收

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-104

功课工程：验收功课(一)推销通知堆栈

(

功课顺序办法)

操纵重点

依照资料

1.推销部分于断定推销内容及交期后应以盘算机零碎开破推销单，俾

相干部分可经过盘算机零碎做其对应之预备任务。

1.厂商交货时，能否备妥送货单及发

票，并注P/O号码。

1.依照资料：

(1)推销单

2.假定单子不残缺，形成不克不及签收，应

破刻请推销与供货商处理。

(2)收料测验单

3.假定单子不残缺，但仍可进展验收，

那么不残缺之单子由推销单元与管帐

单元处理。

4.厂商交货之包装能否平安，标示是

否清晰。

5.收料测验单能否延续编号

号、重号之景象。

,且无跳

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号:CP-104

功课工程：验收功课(二)厂商交货

(

功课顺序办法)

操纵重点

依照资料

1.厂商于交货日备妥送货资料、发票〔三联式〕或Invoice、出口报单于1.厂商交货时能否备妥须要单子以利

1.依照资料：

(1)推销单

指定所在交货。

验收。

2.厂商交货时，仓储部分应就厂商检附之单子与什物核查无误落后展验

2.送货单、发票或INVOICE、出口报

单上数目能否与实交量符合。

3.厂商交货之包装上能否分明标示厂

商称号、料号品名，规格、数目、

等事项。

(2)发票或INVOICE

收功课。

2.运用窗体：

(1)送货单

(2)收料测验单

4.收料测验单能否已延续编号。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-104

功课工程：验收功课(三)测验

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.堆栈部分职员点收数目后，填具收料测验单交由品管单元测验。

2.测验单元职员应依产物性子全体或取样测验，并于收料测验单填写或

注明测验后果，实现后应签章。

1.须经实验收者有无依合约书履行。

2.测验后果有分歧格情况时，有无将

测验后果的确记载于收料测验单

上。

1.依照资料：

(1)进料测验功课顺序

书

3.资料测验取样应合于进料测验顺序，办法中应规范：

(1)取样样品数

2.运用窗体：

(1)收料测验单

(2)进料品质异样通知

书

3.产物质量常常分歧格之厂商应由采

购、品保、工程单元会同理解其原

因并由厂商提出版面阐明不良缘故

(2)依该资料运用性子之主要性列出测验工程

(3)各测验工程之品质规范或可承受范畴

4.统一厂商之产物假定常常发作经测验品质不符之状况，应知会推销部

门，推销部分应于收料测验单元拒收后通知厂商，理解缘故，并列

及详细改良办法。

4.关于验收后之货物，应的确操持入

库手续。

入厂商交货记载，以作为今后能否增加或防止向该厂商进货之参

考。

5.品管测验能否于资料外包装分明

处，黏贴恰当之标签。

6.原物料能否于限期内验收终了。

7.收料测验单脱漏或取消能否经恰当

处理。

8.收料测验单能否由验收职员填写，

并经恰当批准。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-104

()

功课工程：验收功课四入库记帐

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.测验及格时，测验单元应将测验后果通知堆栈单元操持入库，堆栈完

成资料异动之记载。

1.堆栈单元能否恰当记载已验及格之料1.运用窗体：

项经主管批准并入库记载。

(1)收料测验单

2.查阅能否有已收料，并经测验及格之

料项尚未入帐者。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-104

功课工程：验收功课(五)请款

(

功课顺序办法)

操纵重点

依照资料

1.测验后堆栈部分应将收料测验单、送货单、发票等汇总转送管帐部办

1.能否于办好验罢手续后，始检齐凭

1.依照资料：

(1)推销单

理请款。

证请求付款。

(2)收料测验单

(3)进货发票

2.运用窗体：

(1)传票

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-104

()

功课工程：验收功课六退货

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.假定测验分歧格需操持退货者，应经相干单元批准后连同收料测验单办

理退换货之手续。

1.出口货物验收时，假定数目不符或有1.依照资料：

破坏等事项，应即通知公证行出

具证实以操持索赔。

(1)收料测验单

(2)进料品质异样通知

书

2.进货经测验部分取样测验出不良品，但仍契合收料规范时，须通知厂

商以良品交换或经厂商赞同后，由物料单元

计部分开破折让单。

keyin实收数目，交由会2.测验后品质不符无奈运用者，能否

的确操持退货。

2.运用窗体：

3.曾经畸形验收顺序，收料且已入帐，因需要改动或库存调剂，或运用

品质、功用状况未如预期，而经厂商赞同，须操持退货手续者，由

权责单元提出请求，经批准后，通知管帐部分开破进货退回或折让

证实单，并操持退货手续。

3.厂商退料单能否延续编号,且无跳号(1)厂商退料单

重号之景象。

4.进货发作加入或折让时，能否经核

准并通知管帐部分开破凭据。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-105

功课工程：与合约不符或品质不协功课

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.过期未交货之买卖义务在供货商时，应破刻以、或信函促请

厂商催操持交货事件。

1.各项违约能否依合约之规则处理，1.依照资料：

过期罚款应照合约规则。

2.所交货物如因测验分歧格退回改换

者，那么其交货日期应以补送残缺货

品到达日期为准，唯仍需经畸形验

收顺序。

(1)资材治理规那么

2.违约情况须经执法道路处理者，交由权责单元提出通知。

3.延期交货之置办，假定有合约罚款或过期不收规则，那么依规则履行。

4.所交货物之品质、规范不尽契合但仍可运用者，由相干权责单元依质

量异样治理办法处理。

(2)相干与与供货商签

署之合约

5.将不实行合约、品质分歧之情况及处理进程等，恰当列入合力厂商往

来记载。

CP-106付款功课流程图

仓

库

会

计

采

购

财

务

厂

商

验收完入库

请

款

请款单子

N

通知

厂商

考核

Y

体例A/P传票

考核

体例N/P传票

考核

开破支票或汇款

盖章

通知厂商领款

付款

请款

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-106

功课工程：付款功课(一)请款及核查

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.堆栈部分及测验部分实现验罢手续后，应将各项单子收料测验单、送

货单及进货一致发票备齐转送管帐部分操持请款。

1.国际推销能否于办好验罢手续后

及检齐凭据始请求付款。

1.依照资料：

(1)管帐轨制

(2)推销单

(3)进货发票

(4)送货单

2.管帐部分收到转来之请款相干单子应予考核，经批准后交出纳付款。

3.财政部分考核中假定发觉有分歧规则或异样之情事者，应及时反应。

2.包办职员请求付款能否考核前提

及相干单子手续后，始为请求。

3.外洋推销相干用度之凭据能否齐

全准确。

(5)收料测验单

(6)请款单

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-106

功课工程：付款功课(二)记帐

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.请款前提考核无误后，制作传票并入帐。

2.于每月牢固日期收拾当付款子及有关单子交由财政部考核及开破支

1.断定有关批准付款之外部操纵能否

的确履行。

1.依照资料：

(1)管帐轨制

票。

2.一切敷衍款子应依规章规则操持，

并经主管批准。

3.已届法定或商定领取限期，而尚未领取者，应清查其缘故并呈报追踪

处理情况。

3.非进货、购料等所发作之帐款须与

敷衍帐款等科目分不列记。

4.敷衍款子若有借方余额时，应予追

查其缘故。

5.敷衍帐款之领取一概以支票书明付

款低头、划线。

6.敷衍帐款/单子能否设置明细帐，并

活期与总帐核查。

7.关于外洋推销、预支购料款局部、

核查传票与原始凭据、推销单、合

约书、出口报单等能否符合。

8.预支用度入帐、转销、发出及调剂

时所应附之原始凭据能否经批准，

内容能否畸形。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-106

功课工程：付款功课(三)开破支票及用印

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.财政部分收到收入传票或请款单后应考核有关凭据，备齐后始得付

款。

1.出纳领取款子能否的确考核有关单

据完备后始于付款。

1.依照资料：

(1)单子领用治理办法

(2)印鉴治理办法

(3)核决权限一览表

(4)请款单

2.除零用金领取外，均应以低头划线制止背书让渡之支(本)票领取。

3.支票之领取时应在收入传票上注明银行户号、支票号码及日期。

4.()

支本票之到期日应与付款前提符合。

2.已付款子能否均盖付讫戮记。

3.收入超越新台币100万元以上者，是

否运用汇票、本票、划拨或别的经

主管构造审定之领取东西或办法。

4.支票能否由依支票簿序号开破，并

有残缺之记载。

5.假定有厂商特不请求以非制止背书让渡之支票领取时，应填具切结书叙

述来由，并呈报权限主管批准后操持之。

6.将填妥支票送印鉴保存职员考核、盖章。

7.用印职员须先考核各项凭据能否完全，始可盖章。

8.已付款子应于传票及凭据上盖付讫章。

9.空缺支票应由专职职员保存。

5.取消支票能否经恰当处理。

推销及付款轮回外部操纵轨制

编号：CP-106

()

功课工程：付款功课四领款

功课顺序(办法)

操纵重点

依照资料

1.付款之时刻出纳部分可视功课状况布置。

2.方法有：

1.已付款之原始凭据能否盖〝付讫〞

章，领取传票后能否有领款人签

章，免得反复付款或冒领之情事发

生。

(1)以登记邮寄或汇款。

(2)通知厂商大公司领款。

(3)活期(如每月20～30日)。

(4)不活期。

2.领款日期与列帐日期相隔甚久者，

应查明其缘故。

3.查阅能否有已收料，并经测验及格