煤炭企业计划管理实务与工作交流

煤炭企业计划管理与工作实务交流提要徐矿集团规划发展部

刘兴盛

八月二日煤炭企业计划管理实务与工作交流第1页各位领导、各位同仁：

今天领导安排我来讲一下企业计划管理方面业务，确实有些为难，可能有人说了，这是老调重弹，计划经济早已过去，还谈什么计划管理。邓小平说过，社会主义也有市场，资本主义也有计划，事实证实，市场经济越是发达，企业越是要搞好计划管理工作。一个没有计划管理企业是不可想象。今天与大家一起结合集团企业规划发展部计划方面业务重点学习一下生产计划管理和专题资金计划管理。煤炭企业计划管理实务与工作交流第2页主要内容：1、计划种类及指标体系2、生产计划编制和管理3、工程计划编制和管理煤炭企业计划管理实务与工作交流第3页1计划种类及指标体系

1.1计划种类煤炭企业计划按照计划期长短分为：长久计划、年度计划和作业计划。普通说三到五年及以上视为中、长久计划，一年及以下视为短期计划。按照计划内容分：生产计划、质量计划、劳开工资计划、物资供给计划、成本计划、财务指标方面计划等。按照计划范围分：企业计划、班组计划等。计划种类依据企业需要制订。煤炭企业计划管理实务与工作交流第4页1计划种类及指标体系

1.2计划指标体系计划指标体系就是一组相互联络、相互制约、相互补充、而又相互独立计划指标。在计划指标体系中按照性质不一样分：

数量指标、质量指标。数量指标如：产品产量、职员人数、工资总额、利润总额等；质量指标普通用相对数表示，如：设备利用率、劳动生产率、消耗定额等。煤炭企业计划管理实务与工作交流第5页1计划种类及指标体系按照计划指标表现形式不一样分：

实物指标、价值指标。按作用不一样又可分为考评指标和辅助考评指标（只计算不考评）。按分解程度又可分为企业计划指标和企业内部指标(每年上级下达指标后各单位层层分解落实)。煤炭企业计划管理实务与工作交流第6页1计划种类及指标体系1.3

煤炭企业计划指标及关系1.3.１煤炭企业计划指标体系主要有产品产量、品种（选煤、开拓进尺等）、质量、材料动力消耗、节能减排、劳动生产率、成本、利润、资金资产占用等。1.3.2指标之间关系煤炭企业计划管理实务与工作交流第7页1计划种类及指标体系主要有：（1）产量、成本、利润等指标之间关系；成本是关键，利润是目标。能够用盈亏平衡图表来表示（表达量-本-利之间关系）。（2）产量与效率之间关系（3）效率、平均工资与成本之间关系（4）产量结构改变对其它指标影响（5）矿井各个生产步骤计划指标之间关系，采煤是关键，掘进是关键。下面还要讲这个问题。（6）不一样时期计划指标之间关系。作业计划—月度计划—季度计划—年度计划—长久规划。煤炭企业计划管理实务与工作交流第8页1计划种类及指标体系1.4指标综合平衡与方法1.4.1综合平衡主要内容主要有一下几个方面：（1）企业生产能力平衡。要求产量不得超出核定生产能力，月度计划不得超出10%，同一生产区域人员数量不超要求人数等等。（2）采掘之间平衡—这是矿井综合平衡关键目标是确保水平、采区、工作面正常接替，使生产均衡地进行。煤炭企业计划管理实务与工作交流第9页1计划种类及指标体系衡量采掘平衡基本指标是三个煤量可采期。还有辅助指标如掘进率、采掘速度比、采掘头数比、采掘工人数比等等。

进行采掘平衡方法，首先是“百分比法”，然后是排队法。（3）生产与工程平衡。生产与步骤改造、开拓延深等工程平衡。（4）生产与劳动力平衡。

从劳动力数量、质量、时间、特殊岗位工种等平衡。（5）生产与其它方面平衡。如物资、生活等等。煤炭企业计划管理实务与工作交流第10页1计划种类及指标体系1.4.2综合平衡方法

计划管理方法就是综合平衡。

我们讲平衡是主动平衡，不是消极平衡。平衡是相正确平衡，不是绝正确平衡。平衡是动态平衡，不是静态平衡。1.4.2.1量—本—利分析法1.4.2.2投入产出法煤炭企业计划管理实务与工作交流第11页1计划种类及指标体系1.5矿井生产能力分为煤矿设计生产能力和核定生产能力。1.5.1设计生产能力国家发改委、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局发改运行[]819号文件“关于印发《煤矿生产能力核定管理方法》”。设计生产能力是指由依法同意煤矿设计所确定，施工单位据以建设完工，并经验收合格，最终由煤矿生产许可证颁发管理机关审查确认，在煤炭生产许可证上给予登记生产能力。煤炭企业计划管理实务与工作交流第12页1计划种类及指标体系1.5.2煤矿核定生产能力

是指已依法取得煤炭生产许可证煤矿，因地质和生产技术条件发生改变，致使煤炭生产许可证登记生产能力不符合实际，按照核定方法要求重新核实，最终由煤矿生产许可证颁发管理机关审查确认，在煤炭生产许可证上给予登记生产能力。煤炭企业计划管理实务与工作交流第13页1计划种类及指标体系依法取得煤炭生产许可证煤矿，发生以下情形之一，造成原登记生产能力与实际差异较大应该组织重新核定：（1）采场、提升、运输、通风（含瓦斯抽排）、排水、供电和地面等生产系统（步骤）发生较大改变；（2）采掘生产工艺有重大改变；（3）煤层赋存条件、资源储量发生较大改变；（4）其它生产技术条件发生较大改变。煤炭企业计划管理实务与工作交流第14页1计划种类及指标体系国家发改委、国家能源局、国家安全生产监督管理总局、国家煤矿安全监察局发改能源[]709号《关于深入加强煤矿建设项目安全管理通知》要求，新建、改扩建、技术改造（产业升级）和资源整合（吞并重组）煤矿项目投产后5年内，不得经过能力核定提升生产能力。生产煤矿经过能力核定提升生产能力后5年内，也不得再次经过能力核定提升生产能力。生产能力核定应该委托具备生产能力核定资质单位核定。煤炭企业计划管理实务与工作交流第15页2生产计划编制和管理

2.1生产计划种类主要是年度计划、季度计划和月度计划。煤炭企业计划管理实务与工作交流第16页2生产计划编制和管理2.2采掘生产布局每个矿井在上一年度末将研究下一年度生产布局，实际就是采掘方案。采掘布局要求了计划年度内开采地域、工作面、开采规模及其衔接关系。采掘布局是各项计划基础，是否合理直接影响企业经济效益。煤炭企业计划管理实务与工作交流第17页2生产计划编制和管理制订采掘布局依据：一是市场需求；二是技术政策主要有合理集中生产，开采程序，经济合理安全采煤方法，机械化水平，煤质要求，配采问题，安全生产要求等等；三是矿井规划、技术设计和采区设计；四是详细了解上一年度实际情况，包含地质条件，生产步骤能力，储量情况等等。煤炭企业计划管理实务与工作交流第18页2生产计划编制和管理2.3

产量平衡与进尺平衡主要是生产能力与产量目标平衡，工作面接续平衡，采区接续平衡，水平接续平衡。要研究工作面开采次序，生产能力，采区服务年限等等。依据产量任务、推进度等，确定了动用工作面数量，按照采掘并举，掘进现行方针，制订掘进计划，确定开拓进尺、综合进尺计划。煤炭企业计划管理实务与工作交流第19页2生产计划编制和管理2.4采掘平衡指标及方法煤矿生产时一个特殊行业，生产场所不停移动，采完一个工作面、一个采区和水平，就要搬到另一个工作面、采区和水平，所以只有不停及时开拓出新采煤地域，矿井生产才能连续不停进行。矿井掘进分三个阶段，一是准备采区之前基本巷道即开拓巷道，二是采区准备巷道，三是回采工作面巷道。煤炭企业计划管理实务与工作交流第20页2生产计划编制和管理2.4.1采掘平衡主要内容是使掘进工作所完成生产准备三个阶段效果能满足回采工作需要。煤炭企业计划管理实务与工作交流第21页2生产计划编制和管理2.4.2衡量采掘平衡指标一是三量可采期。检验三量可采期是否到达合理要求。

普通要求开拓煤量可采期3—5年，准备煤量1年以上，回采煤量4—6个月。二是掘进率，包含全部掘进率、生产掘进率、开拓掘进率等。确定掘进率方法：（1）规划法，依据采区或水平采出量和所需掘进巷道比较，得出大致掘进率，但较复杂。

煤炭企业计划管理实务与工作交流第22页2生产计划编制和管理

（2）统计分析法，煤层生产能力与掘进率关系统计数字进行回归分析计算。三是采掘速度比，依据工作面每推进一米所需要进尺数。四是其它方法：如采掘头数比、采掘工人比等等。煤炭企业计划管理实务与工作交流第23页2生产计划编制和管理2.4.3采掘平衡方法（不细讲）一是百分比法二是排队法用这些方法检验年度进尺是否满足需要，是否存在重采轻掘情况。借以调整采掘布局。煤炭企业计划管理实务与工作交流第24页2生产计划编制和管理2.4.4矿井年度产量和进尺计划编制经过采掘方案（布局）制订，对每个采掘工作面分析了解，普通在总工程师或分管领导率领下，各部门参加对每个头面进行对比排队，分析接续情况，制订年度计划。煤炭企业计划管理实务与工作交流第25页2生产计划编制和管理季度和月度计划。依据年度计划指标和矿井实际生产情况分解到季度和月度。当前，集团企业除下达年度计划外还下达季度指导计划，矿井可依据生产改变实际情况调整生产指标。生产组织当然是均衡生产最好，不过矿井条件是多变，所以，对于因各种原因难以组织均衡生产矿井也能够采取“弹性”计划指标，不过年度指标必须闭合。煤炭企业计划管理实务与工作交流第26页2生产计划编制和管理2.4.5企业计划优化和分析2.4.5.1企业计划优化采掘方案优化、指标优化等线性规划法和目标规划法，普通摔死不多。2.4.5.2计划执行情况分析对制订计划进行评价分析，指导下一期计划制订。

煤炭企业计划管理实务与工作交流第27页3工程计划编制和管理

3.1工程计划类别

工程计划主要包含基本建设工程计划和专题资金工程计划（维简资金、煤炭生产安全费用、更新资金、上级拨款、贷款）等等。煤炭企业计划管理实务与工作交流第28页3工程计划编制和管理3.2工程计划编制3.2.1基本建设计划

当前，集团企业大力实施转移、转型办法，实现徐矿集团新突破发展，所以，必定新上各种大项目，尤其是异地发展大型项目。基本建设项目包含煤矿项目和非煤项目。煤炭企业计划管理实务与工作交流第29页3工程计划编制和管理基本建设项目实施必须符合国家产业政策、法规法令，必须符合集团公司发展战略。基本建设项目管理不但要遵守国家有关规定还要遵守集团公司文件规定和发展规划。一方面按照集团公司要求和文件规定开展工作，其次按照属地管理原则开展项目各阶段工作。关于基本建设项目管理，上一讲已经作了详细介绍，不再重复。煤炭企业计划管理实务与工作交流第30页3工程计划编制和管理基本建设计划编制主要依据是同意初步设计，按照初步设计概算以及施工组织设计和现场实际情况编制各年度计划。全方面考虑计划年度内内外部环境及所要到达目标。借此学习一下徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》。煤炭企业计划管理实务与工作交流第31页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》一、严格工程计划管理工作1、工程计划管理主要包含基本建设工程、煤炭安全生产工程、维简工程、更新改造工程、煤矿安全技术改造（国债）工程、煤矿产业升级改造工程以及列入成本管理大修工程等。各类工程必须经立项后，方可列入年度计划。经集团企业同意下达工程计划含有指令性和指导性作用，是股东方意见详细表达。煤炭企业计划管理实务与工作交流第32页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》2、控制新项目开发前期费用。前期工作展开必须具备一定条件并经集团企业批复。现阶段对项当前期工作推进较慢、投资前景不太乐观、暂时拿不到“路条”大额投资项目，在无法处理融资渠道情况下，采取慎重投资标准，放缓前期工作进度。煤炭企业计划管理实务与工作交流第33页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》3、加强工程项目标立项管理。工程立项必须在集团企业组织论证基础上，经立项审批后，方可列入计划实施。煤炭企业计划管理实务与工作交流第34页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》4、现阶段要压缩非生产性、非经营性项目支出。各单位要严格控制非生产性工程，对与安全生产无关美化、亮化、锦上添花工程果断压下来，停购各类非生产用车辆，确保做到“没计划不干，有计划不超，执行计划不改”。5、禁止用大修资金投资固定资产。煤炭企业计划管理实务与工作交流第35页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》二、严格工程招投标管理工作1、工程建设应严格按照国家及地方相关法律、法规及集团企业相关要求开展招投标工作。煤炭企业计划管理实务与工作交流第36页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》2、招投标工作必须严格执行事前请示，事后汇报制。项目招投标工作开展，标志着工程建设进入实质性实施阶段，要严格恪守招投标开展条件要求，招投标代理企业选定要经集团企业审查后确定。煤炭企业计划管理实务与工作交流第37页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》3、项目招标文件需报集团企业审查后，方可出售。4、对集团企业内部单位能够承接项目，同等条件下，合理保护内部企业。煤炭企业计划管理实务与工作交流第38页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》三、严格工程预（结）算管理工作1、要果断纠正不按预算要求正确列支倾向。尤其对各单位掌握煤炭安全生产费用及更新改造资金等，要按预算要求把握项目范围和进展。2、工程预算审批必须含有立项文件或集团企业年度工程计划、施工图及施工组织等相关资料。3、工程完工结算审核必须含有完工验收证书、工程施工协议、完工图纸、设计变更函及相关签证，主要材料、设备购货协议及购置发票等相关资料。4、严格工程预（结）算审核制度，杜绝超规模、超概算、超标准。煤炭企业计划管理实务与工作交流第39页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》四、加强基建项目程序管理1、在建设项目开展过程中要以高度负责态度，严格执行基本建设程序，严把工程建设可研和初设、招投标、施工图纸审查、预结算审查、现场管理及验收五个重点业务步骤。2、煤矿项目在立项后，必须编制开拓开采方案，经集团企业审查同意后，方可进入初步设计阶段。煤炭企业计划管理实务与工作交流第40页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》3、为及时发觉工程建设中存在问题，更加好地实现项目投资意图，施工图设计必须由项目企业报集团企业审查，经审查同意后方可用于招投标、施工。4、杜绝工程项目开工随意性，工程开工必须具备以下条件：工程前期各项文件已按要求同意，施工图设计能够满足早期工程施工需要；建设项目已列入集团企业年度计划，年度建设资金已落实；工程招标已经定标，工程承包协议已经签署，并得到集团企业或当地主管部门同意；现场施工准备和征地等建设外部条件能够满足工程开工需要。煤炭企业计划管理实务与工作交流第41页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》5、工程项目要依据国家法律政策及行业规范开展，必须严格实施基本建设四项制度，即项目法人责任制，招标投标制、建设监理制和协议管理制度。6、要加强对监理单位监管工作，切实发挥监理单位作用，真正代表业主利益，促进项目建设安全、质量和投资目标顺利实现。煤炭企业计划管理实务与工作交流第42页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》五、加强工程项目标完工验收工作1、要高度重视工程项目综合验收工作，加紧已完工项目标完工验收。尽早经过综合验收，项目才能步入正当化生产，才能在生产经营中取得更大主动权。煤炭企业计划管理实务与工作交流第43页徐矿集团徐矿司党[]32号文件《关于加强工程管理若干意见》2、依据国家对煤矿建设项目完工验收要求，煤矿在综合验收前，必须经过单项工程质量认证、消防、劳动卫生、水土保持、环境保护、档案和安全设施及条件、外部审计等单项验收。各单位要严格按照程序和规范，精心组织，准期完成。3、要求年内经过综合验收工程项目，各单位要高度重视，指派专员和专门机构主动开展工作，确保按时完成，早日投运，集团企业将严格考评。煤炭企业计划管理实务与工作交流第44页3工程计划编制和管理

3.2.2专题资金计划3.2.2.1维简费。财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理方法》和《关于规范煤矿维简费管理问题若干要求》财建（）119号文件要求，企业依据原煤实际产量，每个月按以下标准在成本中提取煤矿维简费：煤炭企业计划管理实务与工作交流第45页3工程计划编制和管理

(1)河北、山西、山东、安徽、江苏、河南、宁夏、新疆、云南等省(区)煤矿，吨煤8.50元；

(2)黑龙江、吉林、辽宁等省煤矿，吨煤8.70元；

(3)内蒙古自治区煤矿，吨煤9.50元；

(4)其它省(区、市)煤矿，吨煤10.50元。

本要求下发前，企业原执行经省级(含省级)以上政府部门制订煤矿维简费提取标准，与本要求相对照，按孰高标准执行，并按要求程序立案。煤炭企业计划管理实务与工作交流第46页

3工程计划编制和管理

使用范围：主要用于煤矿生产正常开拓延深工程、技术改造等，其范围是：(1)开拓延深工程和技术改造工程；(2)符合固定资产标准设备购置及设备更新；(3)房屋建筑物等固定资产及零星土建工程等；(4)在原有固定资产基础上进行技术改造和步骤改造；(5)提升煤质增加优质品种办法；(6)综合利用、治理“三废”费用；(7)矿区生产补充勘探；(8)矿井新技术推广、科研；煤炭企业计划管理实务与工作交流第47页3工程计划编制和管理

煤矿维简费由煤炭企业按要求标准提取，自行安排使用。煤矿维简费提取和使用，应坚持先提后用，量入为出标准，专款专用，专题核实。煤矿维简费年度结余资金允许结转下年度使用。煤炭企业计划管理实务与工作交流第48页3工程计划编制和管理

3.2.2.2煤炭生产安全费财政部、国家发改委、国家安全生产监督管理局、国家煤矿安全监察局财建（）168号文件要求高瓦斯、煤与瓦斯突出、自然发怒严重和涌水量大矿井吨煤不低于8元，其中：45户重点监控煤炭生产企业吨煤不低于15元，徐矿集团是45户重点监控煤炭生产企业之一，徐州本部按45元／吨提取。煤炭企业计划管理实务与工作交流第49页3工程计划编制和管理

四月财政部、国家安全生产监督管理总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理方法》通知财企〔〕16号，要求了安全费用提取标准：关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理方法》通知煤炭生产企业依据开采原煤产量按月提取。各类煤矿原煤单位产量安全费用提取标准以下：煤炭企业计划管理实务与工作交流第50页3工程计划编制和管理

(1)煤（岩）与瓦斯（二氧化碳）突出矿井、高瓦斯矿井吨煤30元；

(2)其它井工矿吨煤15元；

(3)露天矿吨煤5元。第十五条要求企业在上述标准基础上，依据安全生产实际需要，可适当提升安全费用提取标准。矿井瓦斯等级划分按现行《煤矿安全规程》和《矿井瓦斯等级判定规范》要求执行。煤炭企业计划管理实务与工作交流第51页3工程计划编制和管理

使用范围：财建（）168号文件要求主要用于煤矿安全支出。完善和改造矿井通风系统工程和构建固定资产支出；“一通三防”；重大安全生产课题研究；预防职业危害劳动卫生技术办法和职员安全生产教育和培训。详细使用范围要求以下：煤炭企业计划管理实务与工作交流第52页3工程计划编制和管理

(1)矿井主要通风设备更新改造支出；(2)完善和改造矿井瓦斯监测系统和抽放系统支出；(3)完善和改造矿井综合防治煤与瓦斯突出支出；(4)完善和改造矿井防灭火支出；(5)完善和改造矿井防治水支出；(6)完善和改造矿井机电设备安全防护设备设施支出；(7)完善和改造矿井供配电系统安全防护设备设施支出；(8)完善和改造矿井运输(提升)系统安全防护设备设施支出；(9)完善和改造矿井综合防尘系统支出；(10)其它与煤矿安全生产直接相关支出。煤炭企业计划管理实务与工作交流第53页3工程计划编制和管理

财企〔〕16号文件要求煤炭生产企业安全费用应该按照以下范围使用：

(1)煤与瓦斯突出及高瓦斯矿井落实“两个四位一体”综合防突办法支出，包含瓦斯区域预抽、保护层开采区域防突办法、开展突出区域和局部预测、实施局部补充防突办法、更新改造防突设备和设施、建立突出防治试验室等支出；

煤炭企业