某公司4万吨秸秆综合利用项目可研报告

1、万元。其中：建筑筑工程投投资：7776.02万万元； 设备备购置与与安装费费：162万元元； 其他费费用3663万元元； 预备备费：200万元。（2）流动动资金2200万万元。在总投资中中，工程程建设费费用占总总投资的的61.11%，工工程建设设其它费费用占总总投资的的23.7%，预备备费占总总投资的的1.33%；流动动资金占占13%。详见附附表：投投资构成成表及投投资估算算汇总表表。 投资资估算汇汇总表 单位位：万元元序号项目或费用用名称土建费用备 注一第一部分工工程费用用776.0021主要生产设设施1.1生产车间400 mm237.2成品库房3200297.661.2原料堆场9350 m

2、228.81.3硬化晒场1.33万万m2133小计496.662其它配套设设施土建建办公生活设设施380 mm239.144小计39.1443公用工程3.1配电间50 m225.53.2供电线路及及变台400m183.3厂区内供电电线路33.4厂区内给水水管网0.23.5厂区内排水水管网0.43.6消防设施33.7道路工程2400 m240.63.8围墙400延长长米9.23.9公共厕所0.73.10绿化工程12.53.11厂区照明0.4小计 =SUM(ABOVE) 78.2884设备购置费费1624.15吨压块机机3812.5吨压压块机116铡草机34.8木料破碎机机118粉碎机11藤条铡切

3、机机13电动自卸车车108输送带33.6装载机16小货车14四轮板车25100吨地地磅110维修工具1.6二第二部分其其他费用用3631土地使用费费443522职工培训费费43工程勘察设设计费33.00%4工程监理费费22.50%5预算编制及及招标费费20.30%三预备费20202.00%四建设期利息息1212五铺底流动资资金200200六项目总投资资1533.028.2.11 资金金筹措方方案该项目总投投资筹资资15333万元。均均由企业业自筹解解决。8.2.22 资金金使用计计划按项目建设设进度，该该项目在在一年内内完成。该项目建设设投入资资金15333万元，其其中项目目铺底流流动资金金为

4、2000万元元。第9章 财财务评价价该项目经济济评价依依据国家家颁布的的建设设项目经经济评价价方法和和参数规规定的原原则与方方法进行行。在市市场需求求预测，生生产规模模，产品品方案，工工艺技术术方案，原原材料供供应，工工程建设设方案及及实施计计划等基基础上进进行项目目的财务务评价。根据项目的的特点，该报告的经济评价包括项目的盈利能力分析和不确定性分析。9.1 财财务估算算该项目财务务估算按按国家现现行的工工业企业业财务制制度、农农业企业业财务制制度以以及增值值税暂行行条理和和企业所所得税暂暂行条理理等有关关政策、法法规进行行。9.1.11 价格格预测考虑到市场场发展趋趋势，该该项目的的投入、产

5、产出物的的相对价价格不会会有太大大变化，且且通货膨膨胀同时时影响投投入和产产出两个个方面，故故财务评评价中所所有投入入、产出出物的价价格均采采用近年年当地的的市场价价，即基基价。9.1.22 效益益预测项目效益是是根据产产出物的的预测价价格和生生产规模模计算而而得。项项目的销销售收入入来自于于压块燃料料。安排生产负负荷：项项目达到到正常年年后每年年销售收收入为118000万元。9.1.33 总成成本采用生产要要素法分分项测算算企业生生产总成成本。1、直接生生产成本本：直接接生产成成本指外外购原材材料（玉玉米秸秆秆、林业业废弃物物、木屑屑）、包包装材料料、动力力等方面面的支出出，以220122年

6、的市市场价为为依据，参参照近几几年的变变动趋势势预测。根根据项目目生产规规划计算算出的正正常年原原材料费费用为8800万万元。工工资支出出1622.5万万元。2、修理费费：修理理费包括括所有固固定资产产的大、中中、小修修理费，修修理费按按工程费费用原值值的1.5%计计，正常常每年为144万元。3、工资及及福利费费：工资资及福利利费为人人员年工工资及费费用，福福利费按按工资的的15%计，每每年1886.885万元元。4、其他费费用：其其他费用用指在制制造费用用、销售售费用和和管理费费用中扣扣除工资资福利费费、折旧旧摊销费费和修理理费之后后的费用用，包括括其他制制造费用用、其他他管理费费用、营营业

7、费用用和其他他项目费费用等。其他制造费费用按固固定资产产原值的的1.55%计，每每年144万元；其他管理费费用按人人员工资资及福利利费的22%计，每年年3.225万元；其他营业费费用按营营业收入入的2%计，每年366万元。5、折旧与与摊销：折旧及及摊销采采用直线线法计算算，设备备及安装装工程折折旧计算算时先扣扣除残值值（取原原值的55%），每年155万元。各类资产的的折旧及及摊销年年限如下下：建筑工程折折旧期限限：200年；设备及安装装工程折折旧期限限：100年；无形资产摊摊销期限限：100年；递延资产摊摊销期限限：5年年。6、税务根据中华华人民共共和国企企业所得得税法等等，企业所得得税税率率

8、为255%。企企业增值值税税率率13%，部分分原材料料增值税税税率按按10%计，城城市建设设维护税税按应纳纳增值税税额的11%、教教育费附附加按33%计。因该项目属于再生资源利用，国家减免增值税，增值税未计算。7、财务费费用企业贷款1100万万元，其其利息支支出122万元/年。9.2 盈盈利能力力分析9.2.11 财务务盈利能能力分析析该项目投资资利润率率为322.2%，税后后财务内内部收益益率为221%，高高于基准准收益率率10%。项目目效益较较好，具具有一定定的抗风风险能力力。9.2.22利润及及其分配配计算期各年年的利润润及其分分配情况况见利润润及利润润分配表表（附表表8），盈盈余公积积

9、金按110%提提取。根根据营业业收入计计算表、总总成本估估算表、利利润及利利润分配配表等，该该项目的的年均营营业收入入18000.000万元，年年均总成成本12256万万元，年年均净利利润3221.11万元，所所得税前前投资利利润率为为32.2%，所所得税后后投资利利润率为为21%。9.3 不不确定性性分析本报告从以以下三个个方面对对项目的的财务评评价进行行不确定定性分析析：风险险因素识识别、敏敏感性分分析。9.3.11 风险险因素识识别在项目的执执行和经经营期间间，存在在以下潜潜在的风风险因素素：（1）政策策风险该项目属于于生态效效益明显显的项目目，在产产品价格格稳定的的情况下下，将会会或得

10、一一定的经经济效益益。由于于国家对对购买和和使用该该最终产产品的用用户给予予一定的的补贴，产产品的销销售价格格才能保保持一个个相对稳稳定的水水平，企企业的营营业收入入才可使使企业或或得盈利利。国家家和当地地政府执执行补贴贴政策的的力度是是该项目目存在的的最大风风险。（2）实际际运行中中存在的的风险前期准备工工作中，如如果对项项目的工工程、设设备需要要量和价价格预算算不足，在在项目执执行时，将将产生两两种后果果，一是是资金筹筹措不及及时，建建设期延延迟，影影响项目目的投产产；二是是投资扩扩大，投投入成本本增加，效效益减少少。由于于该项目目的预算算是在严严格规划划和设计计方案的的基础上上作出，并并

11、且已经经考虑了了2%的基基本预备备费，只只要项目目按照本本报告的的设计方方案执行行，一般般不会发发生投资资超额的的情况。（3）管理理风险管理风险存存在于从从原料收收购到加加工销售售的各个个环节。原原料的品品质、保保存及生生产各工工序，都都有可能能出现管管理问题题，从而而对产品品质量的的产生不不利影响响。如果果由于管管理原因因造成产产品达不不到质量量指标，则则所有的的努力都都无济于于事。管管理风险险是项目目生产、加加工中最最难规避避的风险险。9.3.22 敏感感性分析析影响该项目目经济效效益的主主要因素素有：建建设投资资、营业业收入、经经营成本本等，本本节将分分别以全全部投资资为基础础分析营营业

12、收入入、经营营成本、建建设投资资变化对对所得税税后内部部收益率率的单因因素影响响。具体情况见见表9-1。表9-1 敏感感性分析析表 LINK Excel.Sheet.8 D:郓城城JJSB羊羊贷.XXLS 盈盈亏!RR4C11:R77C8 rr * MMERGGEFOORMAAT 序号不确定因素素变化率内部收益率率敏感系数临界点基本方案1营业收入10%21 %3.52 -9%-10%9.73%3.83 2经营成本10%13.722%1.31 12%-10%18.899%1.97 3建设投资10%13.722%1.31 20%-10%18.188%1.52 图9-1 敏感感性分析析表图根据上表可

13、可判断如如下：各各因素的的变化都都不同程程度地影影响财务务内部收收益率，其其中营业业收入是是影响项项目效益益的最主主要因素素。营业业收入上上升100%时，内内部收益益率为221 %，营业业收入降降低100%时，项项目的内内部收益益率为99.733%。项项目效益益的其次次因素是是经营成成本，具具体详见见敏感性性分析表表。从表表中也看看出，保保证营业业收入的的稳定性性是企业业获利的的关键。9.3 财财务分析析结论综上分析，该该项目建建成投产产后每年年可获得得18000.000万元的的营业收收入，年年均净利润润494万元，所所得税后后投资利利润率为为21%。项项目投产产后资产产负债率率即低于于50%

14、。各各项指标标计算结结果表明明该项目目在财务务评价上上是可行行的。但是通过不不确定性性分析可可看出，产产品价格格降低，会会使项目目效益大大幅度下下降，对对项目经经济效益益影响较较大，因因此项目目也存在在一定的的市场风风险，建建议在实实施过程程中采取取有效措措施注意意防范风风险。第10章 项目建建设的实实施计划划10.1 进度安安排说明明项目实施进进度分为为两个阶阶段进行行。即项项目前期期阶段和和项目建建设阶段段。项目目前期阶阶段包括括立项、可可行性研研究和评评估。项项目建设设阶段包包括项目目设计、施施工、设设备购置置、调试试和生产产。10.2 项目实实施进度度计划安安排本项目工程程建设期期限自

15、22013年3月至220111年7月。本本着优质质高效、促进生物质能技术进步，培育农村新型产业，增加农村清洁能源供应，推动社会主义新农村建设的方针政策，严格组织设计、施工，力争在2013年12月建成投入使用，通过技术鉴定、验收。2012年年12月20113年04月：项项目可研研报告的的编制及及专家论论证；2013年年05月006月：完完成初设设、施工工设计及及审批。2013年年06月111月：厂厂区建筑筑施工、铺铺设管道道、仪器器设备购购置；2013年年11月12月：调试、运运行、人人员培训训；2013年年12月：试运行行一个月月；2014年年01月：正正式投产产。10.3 实施进进度安排排项

16、目实施进进度安排排如表99-1所所示。表9-1 项目目实施进进度表序号工作阶段2012年年2013年年121234567891011121可研报告编编写和审审批2初设、施工工设计及及审批3厂区建筑施施工、铺铺设管道道、仪器器设备购购置4调试、运行行、人员员培训5试运行一个个月62014年年1月正正式投产产第11章 环境保保护及安安全生产产11.1 环境影影响该项目中生生产线建建成后，生生产过程程对环境境的影响响主要有有机器噪噪声，原原料粉碎碎、配料料混合过过程中有有粉尘产产生，从从总体讲讲排放量量均很小小，厂址址四周开开阔，通通风良好好，只要要稍加处处理即可可治理，不不会对环环境造成成污染，对

17、对周围环环境影响响不大。本项目就此此计划采采取一系系列有效效措施，在在所有产产生粉尘尘的环节节都装置置了独立立除尘设设备。最最大限度度地减少少噪音、粉粉尘对环环境的影影响，使使其各项项排放指指标符合合国家有有关噪音音、粉尘尘等的标标准。另另一方面面，通过过建设加加工项目目，增加加了秸秆秆资源的的有效利利用，提提高了效效益，有有利于项项目区生生态环境境良性发发展。11.2 环境保保护对策策目前环境问问题是一一大热点点问题，该该项目就就其整体体而言，对对环境的的影响是是微乎其其微的。但但只要它它对环境境的负面面影响存存在，在在环境问问题日益益受到重重视的今今天，做做好环境境保护工工作依然然是十分分

18、必要的的。具体体措施有有：（1）对生生产车间间内的噪噪音源，可可采用隔隔音措施施，并可可设置消消音器、柔柔性连接接等措施施，降低低噪音的的发生。选选用符合合国家噪噪声标准准规定的的设备，使使得噪声声对周围围环境的的影响低低于厂界界噪声555dBB的标准准。 （2）加工工设备选选用密闭闭性能较较好的设设备，在在产生尘尘埃的地地点安装装风机，通通过引风风机把粉粉尘收集集到沉降降室进行行沉降，防止蔓延，污染环境。因项目所用原料湿度大，不起尘，此次设计暂不建设沉降池。（3）在厂厂区内外外及道路路两边栽栽植树木木，在厂厂区内设设置绿化化带，一一方面利利用植物物的自然然净化作作用，吸吸收烟尘尘，隔除除噪声

19、；另一方方面可美美化厂区区生活环环境，调调剂工人人精神状状态，不不断提高高劳动生生产率，同同时为企企业树立立外在形形象，提提高工厂厂的信誉誉度。（4）对原原料中清清理出的的废料运运到指定定的垃圾圾场，避避免二次次污染。11.3 环境影影响评价价（1）总体体评价项目区周围围没有污污染源，大大气、水水质等环环境条件件较好，不不会对厂厂区环境境造成污污染，符符合厂区区环境卫卫生要求求。项目目建成后后，在生生产过程程中产生生的浮尘尘、噪声声对环境境污染有有限，采采取的环环保治理理措施可可行、有有效、操操作性强强，如能能在建设设过程中中达到环环保治理理与项目目建设同同时设计计、同时时施工、同同时投入入使

20、用，则则可有效效地防治治污染物物对环境境的影响响，不会会给城市市和周边边地区带带来环境境污染。（2）项目目执行的的环保文文件及标标准1989年年公布的的中华华人民共共和国环环境保护护法；生产线粉尘尘执行大大气污染染物排放放标准（GGB1662977-19996）；加工区噪声声执行 GB1123448-990工工业企业业厂界噪噪声标准准。11.4 安全生生产本设计依照照国务务院关于于加强防防尘、防防毒工作作的决定定、轻轻工业劳劳动保护护条例、劳劳动部第第三号令令建设设项目（工工程）劳劳动安全全卫生监监察规定定进行行设计。贯贯彻“安安全第一一，预防防为主”的的劳动保保护方针针，积极极改善劳劳动条件

21、件，减少少和消除除职业危危害，保保证职工工在生产产中的安安全和健健康，结结合具体体情况，采采取如下下措施。（1）对车车间的粉粉尘及噪噪音等污污染进行行处理，达达到国家家安全正正产的标标准。（2）为减减少工人人的劳动动强度，设设计采用用机械化化和自动动化操作作，原材材料和成成品的运运输采用用提升设设备、叉叉车和运运输带等等。（3）对机机械转动动部分设设置安全全防护罩罩，电气气设备金金属外壳壳采取保保护性接接地，严严禁在运运转设备备上放置置杂物及及工具，定定期检修修，以免免造成事事故。（4）设安安全卫生生监查机机构，配配置专职职人员，对对全厂安安全卫生生工作进进行监督督，并负负责全厂厂职工进进行职

22、业业安全教教育。（5）搞好好劳动保保护、改改善劳动动条件是是提高劳劳动效率率、产品品质量和和保证职职工身体体健康的的重要条条件。第12章 项目社社会效益益和生态态效益分分析12.1 社会效效益分析析12.1.1 促促进农民民增收按玉米秸秆秆平均收收购价2200元元/吨、植物藤藤条平均均收购价价1700元/吨，菌菇废废弃料平平均收购购价1668元/吨计算算，项目目建成后后年需秸秸秆及其其他原料料共计55万吨，可使使周围农农民增收收800万元元，增收收效果明明显。12.1.2 解解决农民民就业项目实施后后，可就就近解决决部分农农村剩余余劳动力力的就业业问题，预预计可增增加农村村劳动力力就业达达60

23、余人。12.1.3 示示范带动动作用对周边地区区生物质质燃料产产业的发发展起到到一定的的示范带带动作用用，为我我国新能能源的开开发和利利用做出出有益的的探索。12.2 生态效效益分析析每年可解决决青铜峡峡市农村秸秆秆闲置废废弃物近近5万吨，可有效效缓解由由于秸秆秆焚烧带带来的环环境污染染问题，为为我国社社会主义义新农村村建设作作出应有有的贡献献。同时时，生物物质颗粒粒燃料燃燃烧后烟烟气中CCO、CCO2、SOO2、NOOx等成分分的排放放均低于于目前燃燃煤锅炉炉规定的的排放标标准，达达到了国国家的环环保要求求，生态态环保效效益明显显。第13章 项目组组织与管管理13.1 组织机机构与职职能划分

24、分13.1.1 项项目机构构设置及及职责1、项目实实施机构构由青铜峡市市卿龙生生物质能能源开发发有限公公司承担担。成立立项目前前期工作作专班，对对项目论论证、申申报、市市场调研研、技术术考察、手手续办理理、图纸纸设计、工工程招标标等工作作进行分分工合作作，齐头头并进，项项目实施施专班一一直负责责项目竣竣工验收收，并投投入正常常生产营营运。13.1.2项目目经营管管理模式式项目经营管管理由青青铜峡市市卿龙生生物质能能源开发发有限公公司全面面负责，建建立企业业产、供供、销、财财务管理理等配套套的管理理机构和和机制，工工作管理理者为公公司派出出人员，不不具备法法人资格格，一切切产权、责责任归属属青铜

25、峡峡市卿龙龙生物质质能源开开发有限限公司。1、年经营营目标由由青铜峡峡市卿龙龙生物质质能源开开发有限限公司下下达，企企业管理理者与公公司之间间签订完完善的权权、责、利利合同。2、产品由由青铜峡峡市卿龙龙生物质质能源开开发有限限公司销销售，采采取直销销和代销销的方法法。3、产品日日常生产产和运行行由公司司派出人人员组成成管理层层全权负负责。13.3 经营管管理措施施13.3.1 工工程管理理1、制定详详细可行行性实施施方案，注注重操作作的科学学性、合合理性，做做到有章章可依，减减少浪费费，前期期准备工工作周全全合理，工工程实施施有条不不紊。2、严格执执行各项项经济和和技术指指标，充充分发挥挥项目

26、资资金的使使用效益益和确保保工程设设计各项项指标的的实现。3、严格按按照工程程进度表表实施，确确保如期期建成，并并达到预预定质量量标准，合合格验收收。4、加大进进度资金金使用审审计和工工程验收收工作力力度。5、严格执执行资金金专款专专用制度度。13.3.2 生生产管理理1、签订完完善的劳劳动用工工合同。2、完善企企业运行行中生产产安全、原原材料购购进、产产品销售售、后广广告宣传传、财务务管理制制度等。3、围绕提提高产品品质量完完善技术术培训、岗岗位责任任、质量量检查、产产品技术术开发等等相关机机制。4、围绕提提高销售售业绩，完完善企业业营销相相关机制制，制定定合理的的销售、宣宣传等营营销方案案

27、。5、按照政政策规定定和企业业实际制制定工人人工资、福福利制度度，制定定企业利利润分配配计划制制度。13.3.3财务务管理1、专款专专用、严严禁挪用用项目资资金。2、专款专专户专帐帐管理。3、自觉接接受项目目监督检检查机构构的监察察审计。4、检查公公司财务务管理制制度和实实际工作作，发现现问题及及时纠正正。13.3.4销售售管理1、制定销销售目标标责任制制。2、确定市市场开发发计划。3、确定市市场运作作发展战战略。4、确定产产品广告告宣传计计划。13.4 技术培培训1、工人培培训：严严格按照照现代企企业发展展和技术术规定对对生产工工人进行行上岗培培训。不不仅让工工人熟练练掌握技技术操作作规程，

28、而而且让工工人牢固固树立安安全生产产意识、质质量意识识和创新新意识。2、企业管管理人员员培训：提高现现代化管管理水平平，树立立现代化化管理意意识，实实施现代代管理方方法，组组织管理理人员到到先进企企业学习习经验，在在提高每每个管理理者自身身素质的的基础上上，造就就一支高高效精干干的管理理队伍。3、营销队队伍培训训：组织织学习有有关营销销知识，电电脑操作作技术。由由公司内内部采取取传、帮帮、带的的办法，提提高销售售人员的的整体素素质。第14章 项目招招标管理理14.1 总论为维护建筑筑工程与与设备购购置的市市场秩序序，保护护国家和和人民利利益，根根据中中华人民民共和国国招标投投标法、宁夏回族自治

29、区招投标管理办法，本项目所有建设内容将按照程序进行招标，编制招标文件。并严格按照招标文件的规定招标、评标，做到公平合理。项目建设严格执行三制（即项目法人制、招投标制和工程监理制），切实加强质量管理，建立健全行之有效的质量监管体制，确保工程质量和按期完工。14.2 招标依依据1、中华华人民共共和国招招标投标标法。2、宁夏夏回族自自治区招招投标管管理办法法。14.3 招标范范围1、基建工工程。2、单台设设备投资资超过110万元元均按规规定进行行招投标标。14.4 招标方方式1、大型仪仪器设备备采购参参加农业业部有关关部门实实行统一一招标采采购。2、小型仪仪器设备备实行自自主招标标采购。3、设计合合

30、同及监监理单项项合同不不足500万元不不进行招招标，其其中设计计与监理理将委托托具有建建筑甲级级资质的的设计单单位进行行。14.5 招标程程序项目招标将将严格按按照国家家规定的的程序执执行，包包括组建建招标办办事机构构、编制制招标文文件、委委托招标标代理单单位、成成立评标标委员会会、组织织开标和和评标、发发放中标标通知书书、进行行合同谈谈判和签签订合同同等，每每一步骤骤均规定定向有关关部门申申报和批批准。14.6 招标组组织1、由青铜铜峡市卿卿龙生物物质能源源开发有有限公司司组建招招标管理理机构。2、大型仪仪器设备备招标将将公开统一一采购。第15章 项目风风险分析析及建议议15.1 项目风风险

31、分析析秸秆成型燃燃料的风风险性和和不确定定因素主主要由两两个方面面：一是是国家的的产业政政策；二二是秸秆秆原料的的价格。秸秆成型燃燃料所用用的原料料主要是是玉米秸秆秆，秸秆秆成型燃燃料可取取代煤，但但秸秆目目前没有有稳定价价格，一一旦该技技术推广广后原料料价格有有可能出出现较大大大幅度度上涨，秸秸秆成型型燃料与与煤相比比竞争能能力弱，国国家没有有在城镇镇限制用用煤政策策，这就就给秸秆秆成型燃燃料的推推广增加加了难度度，会减减慢推广广应用的的速度；同时秸秸秆的收收获期较较短，一一般为三三至五个个月，给给秸秆的的收集和和贮藏会会带来一一定的困困难。15.2 建议降低风险的的有效措措施主要要有以下下

32、几个方方面：1、加大科科研开发发力度，尽尽快突破破成型机机具、炉炉具等方方面的技技术瓶颈颈，降低低能耗，提提高生产产效率，实实现规模模化生产产。为此此，建议议项目实实施单位位与相关关的科研研机构在在技术合合作方面面进一步步健全合合作机制制和技术术创新机机制，以以保证技技术成果果的不断断更新。2、加强国国家政府府部门的的政策导导向作用用。保护护环境、禁禁烧污染染严重的的燃煤锅锅炉，禁禁烧秸秆秆，大力力宣传、普普及推广广环保效效益好的的生物质质燃烧炉炉、制气气炉、制制气站。政政策上扶扶植农区区从事秸秸秆成型型燃料生生产的专专业户，使使这项技技术尽快快推广，以以产生较较好的社社会、环环保和生生态效益益。3、积极开开展该项项目的试试点示范范工作，合合理确定定生产半半径，探探索秸秆秆收集、储储运和预预处理模模式，着着力解决决秸秆的的分散性性、周期期性供应应与生产产的集中中性、周周年性之之间的矛矛盾，取取得成熟熟经验后后可在全全国逐步步推广。4、该项目目的实施施，可极极大地提提高生物物质新型型燃料的的产业化化水平，使使之成为为我国农