会计信息化实用教程(用友T3会计信息化专版)-第三章-基础设置

1、会计信息化实用教程第3章 基础设置目录录3.1基基础础档案整整理3.2基基础础档案录录入3.1基基础础档案整整理档案分类档案目录档案用途前提条件机构设置部门档案设置与企业财务核算和管理有关的部门先设置部门编码方案职员档案设置企业的各个职能部门中需要对其核算和业务管理的职工信息先设置部门档案，才能在其下增加职员往来单位客户分类便于进行业务数据的统计、分析先对客户分类，然后确定编码方案客户档案便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析先建立客户分类档案供应商分类便于进行业务数据的统计、分析先对供应商分类，然后确定编码方案供应商档案便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析先建立供应商分类档案

2、地区分类针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析3.1基基础础档案整整理存货存货分类便于进行业务数据的统计、分析先对存货分类，然后确定编码方案存货档案便于存货核算、统计、分析和实物管理先确定对存货分类、确定编码方案财务会计科目设置企业核算的科目目录先设置科目编码方案及外币凭证类别设置企业核算的凭证类型外币设置企业用到的外币种类及汇率项目目录设置企业需要对其进行核算和管理的对象、目录可将存货、成本对象、现金流量直接作为核算的项目目录收付结算结算方式设置资金收付业务中用到的结算方式付款条件设置企业与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法开户银行设置企业在收付结算中对应的开户银

3、行信息3.1基基础础档案整整理案分类案目录档案用途前提条件业务仓库档案设置企业存放存货的仓库信息收发类别设置企业的入库、出库类型采购类型设置企业在采购存货时的各项业务类型先设置好收发类别为收的收发类别销售类型设置企业在销售存货时的各项业务类型先设置好收发类别为发的收发类别产品结构用于设置企业各种产品的组成内容，以利于配比出库、成本计算先设置存货、仓库档案3.2基基础础档案录录入3.2.1机机构设设置3.2.2往往来单单位3.2.3财财务3.2.4收收付结结算3.2.1机机构设设置1部门门档案这里的部部门是指指与企业业财务核核算或业业务管理理相关的的职能单单位，不不一定与与企业设设置的现现有部门

4、门一一对对应。设设置部门门档案的的目的在在于按部部门进行行数据汇汇总和分分析。2职员员档案职员档案案的作用用是设置置企业的的各个职职能部门门中需要要对其核核算和业业务管理理的职工工信息，以便按按职员进进行记录录、查询询和统计计。3.2.2往往来单单位1客户户分类当企业的的往来客客户较多多时，可可以按照照某种分分类标准准对客户户进行分分类管理理，以便便分类汇汇总统计计。对客客户进行行分类，既可以以根据合合作时间间将客户户分为长长期客户户、中期期客户和和短期客客户，也也可以按按信用等等级分类类，还可可以按客客户所属属行业分分类。2客户户档案客户是企企业的重重要资源源。手工工方式下下，客户户详细信信

5、息掌握握在相应应的业务务员手中中，一旦旦业务员员工作变变动，就就会遗失失大量客客户信息息，给企企业带来来损失。建立计计算机管管理系统统时，需需要全面面整理客客户资料料并录入入系统，以便有有效地管管理客户户、服务务客户。3.2.2往往来单单位3供应应商分类类当企业的的往来供供应商较较多时，可以按按照某种种分类标标准对供供应商进进行分类类管理，以便分分类汇总总统计。对供应应商可以以根据地地区、行行业、供供料性质质等进行行分类。4供应应商档案案供应商档档案与客客户档案案极为相相似。供供应商档档案中也也包含了了与业务务处理环环节相关关的大量量信息，分为“基本”、“联联系”、“信用用”、“其他”四个标标

6、签存放放。供应商档档案必须须建立在在最末级级供应商商分类之之下。5地区区分类如果需要要对客户户或供应应商按地地区进行行统计，就应该该建立地地区分类类体系。3.2.3财财务1会计计科目2凭证证类别3外币币种类4项目目目录1会计计科目（1）设设置会计计科目的的原则会计科目目的设置置必须满满足会计计报表编编制的要要求，凡凡是报表表所用数数据需从从系统提提取的，必须设设立相应应科目。会计科目目要保持持相对稳稳定。设置会计计科目要要考虑各各子系统统的衔接接。在总总账系统统中，只只有末级级会计科科目才允允许有发发生额，才能接接收各个个子系统统转入的的数据，因此，要将各各个子系系统中的的核算科科目设置置为末

7、级级科目。1会计计科目（2）增加会会计科目目 科目目编码科目编码码就是按按科目编编码方案案对每一一科目进进行编码码定义。对科目目进行编编码便于于反映上上下级会会计科目目间的逻逻辑关系系；便于于计算机机识别和和处理；将会计计科目编编码作为为数据处处理的关关键字，便于检检索、分分类及汇汇总；减减少输入入工作量量，提高高输入速速度；促促进会计计核算的的规范化化和标准准化。设置会计计科目编编码时应应注意：一级会会计科目目编码要要符合会会计制度度的统一一要求，明细科科目编码码要满足足建账时时设定的的编码规规则。1会计计科目 科目目名称科目名称称分为科科目中文文名称和和科目英英文名称称，两者者不能同同时为

8、空空。科目目汉字名名称是证证、账、表上显显示和打打印的标标志，必必须意义义明确、用语规规范、尽尽量避免免重名。 科目目类型科目类型型是按会会计科目目性质对对会计科科目进行行划分。按照会会计制度度规定,科目类型型分为五五大类，即资产产、负债债、所有有者权益益、成本本、损益益五类。由于一一级科目目编码的的首位数数字与科科目类型型有直接接的对应应关系，即科目目大类代代码“1=资产类”、“2=负债负债债”、“3=共同类”、“4=所有者权权益类”、“5=成本类”、“6=损益类”，因此此，系统统可以根根据科目目编码自自动识别别科目类类型。1会计计科目 账页页格式账页格式式规定了了查询和和打印时时该科目目的

9、会计计账页形形式。账账页格式式一般分分为金额额式、外外币金额额式、数数量金额额式、数数量外币币式几类类。一般般情况下下，有外外币核算算的科目目可设为为外币金金额式，有数量量核算的的科目可可设为数数量金额额式，既既有外币币又有数数量核算算的科目目可设为为外币数数量式，既无外外币又无无数量核核算的科科目可设设为金额额式。 外币币核算该科目是是否核算算外币。如果是是外币，则需要要选择外外币种类类。一个个科目只只能核算算一种外外币。 数量量核算用于设定定该科目目是否有有数量核核算，以以及数量量计量单单位。计计量单位位可以是是任何汉汉字或字字符，例例如千克克、件、吨等1会计计科目 汇总总打印在同一张张凭

10、证中中，当某某科目或或有同一一上级科科目的末末级科目目需要有有多笔同同方向的的分录时时，如果果希望将将这些笔笔分录按按科目汇汇总成一一笔打印印，则需需要将该该科目设设置为“汇总打打印”，汇总的的科目设设置成该该科目的的本身或或其上级级科目。 封存存被封存的的科目在在制单时时不可以以使用。 科目目性质增加登记记在借方方的科目目，科目目性质为为借方；增加登登记在贷贷方的科科目，科科目性质质为贷方方。用户户只能在在一级科科目设置置科目性性质，下下级科目目的科目目性质与与其一级级科目相相同，已已有数据据的科目目不能再再修改科科目性质质。1会计计科目辅助核算算辅助核算算也叫辅辅助账类类，用于于说明本本科

11、目是是否有其其它核算算要求。系统除除完成一一般的总总账、明明细账核核算外，还提供供以下几几种专项项核算功功能：部门核算算、个人人往来核核算、客客户往来来核算、供应商商往来核核算、项项目核算算。一般地，收入或或费用类类科目可可设置部部门辅助助核算。日常运运营中，当收入入或费用用发生时时，系统统要求实实时确认认收入或或费用的的部门归归属，记记账时同同时登记记总账、明细账账和部门门辅助账账；与客客户的往往来科目目如应收收账款、应收票票据、预预收账款款可设成成客户往往来核算算；应付付账款、应付票票据、预预付账款款可设成成供应商商往来核核算；在在建工程程及收入入成本类类科目可可设成项项目核算算，用于于按

12、项目目归集收收入或费费用。辅助账类类必须设设在末级级科目上上，但为为了查询询或出账账方便，有些科科目也可可以在末末级科目目和上级级科目同同时设辅辅助账类类。1会计计科目日记账手工核算算下，只只对现金金和银行行科目记记日记账账。而在在计算机机环境下下，突破破了记账账速度这这个瓶颈颈，企业业可以根根据管理理需要设设置对任任意科目目记日记记账。银行账对银行科科目需要要设置银银行账。1会计计科目辅助核算算辅助核算算也叫辅辅助账类类，用于于说明本本科目是是否有其其它核算算要求。系统除除完成一一般的总总账、明明细账核核算外，还提供供以下几几种专项项核算功功能：部门核算算、个人人往来核核算、客客户往来来核算

13、、供应商商往来核核算、项项目核算算。一般地，收入或或费用类类科目可可设置部部门辅助助核算。日常运运营中，当收入入或费用用发生时时，系统统要求实实时确认认收入或或费用的的部门归归属，记记账时同同时登记记总账、明细账账和部门门辅助账账；与客客户的往往来科目目如应收收账款、应收票票据、预预收账款款可设成成客户往往来核算算；应付付账款、应付票票据、预预付账款款可设成成供应商商往来核核算；在在建工程程及收入入成本类类科目可可设成项项目核算算，用于于按项目目归集收收入或费费用。辅助账类类必须设设在末级级科目上上，但为为了查询询或出账账方便，有些科科目也可可以在末末级科目目和上级级科目同同时设辅辅助账类类。

14、1会计计科目1会计计科目（3）修改和和删除会会计科目目如果需要要对已建建立会计计科目的的某些属属性，例例如账页页格式、辅助核核算、汇汇总打印印、封存存标识等等进行修修改，可可以通过过系统提提供的“修改”功能来来完成。如果会计计科目未未经使用用，也可可通过“删除”功能来来删除。删除会会计科目目时应遵遵循“自自下而上上”的原原则。1会计计科目（4）指指定会计计科目指定会计计科目是是指定出出纳的专专管科目目，一般般指现金金科目和和银行存存款科目目。指定定科目后后，才能能执行出出纳签字字，从而而实现现现金、银银行管理理的保密密性，才才能查看看现金、银行存存款日记记账。1会计计科目2凭证证类别系统提供供

15、五种常常用分类类方式供供用户选选择：（1）记记账凭证证；（2）收款款凭证、付款凭凭证、转转账凭证证；（3）现金金凭证、银行凭凭证、转转账凭证证；（4）现金金收款凭凭证、现现金付款款凭证、银行收收款凭证证、银行行付款凭凭证、转转账凭证证；（5）自定定义凭证证类别。凭凭证分分类不影影响记账账的结果果，一般般而言，可分为为收款凭凭证、付付款凭证证和转账账凭证。业务量量较少的的单位可可不分类类，即只只设置“记账凭凭证”一一种类别别。2凭证证类别某些类别别的凭证证在制单单时对科科目有一一定限制制，本系系统提供供五种限限制类型型：（1）借方方必有。制单时时，此类类凭证的的借方限限制科目目至少有有一个发发生

16、额。（2）贷方必必有。制制单时，此类凭凭证的贷贷方限制制科目至至少有一一个发生生额。（3）凭凭证必有有。制单单时，此此类凭证证无论借借方限制制科目还还是贷方方限制科科目，至至少一方方有发生生额。（4）凭凭证必无无。制单单时，此此类凭证证无论借借方限制制科目还还是贷方方限制科科目均无无发生额额。（5）无限限制。制制单时，此类凭凭证可使使用所有有合法的的科目。2凭证证类别3外币币种类外币设置置时需要要定义以以下项目目：（1）币币符及币币名：即即定义外外币的表表示符号号及其中中文名称称。（2）汇汇率小数数位：定定义外币币的汇率率小数位位数。（3）折折算方式式：分为为直接汇汇率与间间接汇率率两种。直接

17、汇汇率即“外币汇率=本位币币”，间间接汇率率即“外外币汇汇率=本本位币”。（4）外外币最大大误差：在记账账时，如如果外币币（或或）汇汇率-本本位币外币最最大误差差，则系系统给予予提示，系统默默认最大大折算误误差为0.00001，即即不相等等时就提提示。（5）固固定汇率率与浮动动汇率：对于使使用固定定汇率（即使用用月初或或年初汇汇率）作作为记账账汇率的的用户，在填制制每月的的凭证前前，应预预先在此此录入该该月的记记账汇率率，否则则在填制制该月外外币凭证证时，将将会出现现汇率为为零的错错误。对对于使用用变动汇汇率（即即使用当当日汇率率）作为为记账汇汇率的用用户，在在填制凭凭证的当当天，应应预先在在

18、此录入入该天的的记账汇汇率。3外币币种类4项目目目录（1）定定义项目目大类。定义项项目大类类包括指指定项目目大类名名称、定定义项目目级次和和定义项项目栏目目三项工工作。项项目级次次是确定定该项目目大类下下所管理理的项目目的级次次及每级级的位数数。项目目栏目是是针对项项目属性性的记录录。例如如定义项项目大类类“工程程”，工工程下又又分了一一级，设设置1位位数字即即可，工工程要记记录的必必要内容容如“工工程号”、“工工程名称称”、“负责人人”、“开工日日期”、“完工工日期”等可作作为项目目栏目。（2）指指定核算算科目。指定设设置了项项目辅助助核算的的科目具具体要核核算哪一一个项目目，建立立项目与与核算科科目之间间的对应应关