上市公司财务分析系列

1、上市公司财务剖析系列2003年度长虹公司财务剖析详解一、实现利润剖析利润总数2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元对比有较大增添，增添29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈余基础比较靠谱。2.营业利润2003年营业利润为18236.31万元，与2002年的12744.18万元对比有较大增添，增添43.10%。详细来说，以下项目的改动使营业利润增添：主营业务收入增添154801.15万元；主营业务税金及附带减少1903.08万元；营业花费(销售花费)减少2845.96万元；合计增添159550.20万元，以下项目的改动使营业利润减少：主营业务成

2、本增添137189.27万元；管理花费增添10443.02万元；财务花费增添5419.01万元；其余业务利润减少1006.63万元；合计减少154057.94万元,增添项与减少项相抵，使营业利润增添5492.26万元。投资利润2003年投资利润为3310.68万元，与2002年的7764.67万元对比有较大幅度降落，下降57.36%。营业外利润2003年营业外利润为4169.54万元，与2002年的81.22万元对比成倍增添，增添50.33倍。主营业务的盈余能力2003年主营业务收入净额为1413319.58万元，与2002年的1258518.43万元对比有较大增添，增添12.30%。从主营业

3、务收入和成本的变化状况来看，2003年的主营业务收入净额为1413319.58万元，比2002年的1258518.43万元有所增添，增添12.30%，主营业务成本为1208264.29万元，比2002年的1071075.02万元有所增添，增添12.81%，主营业务收入和主营业务成本同时增添，但主营业务成本增添幅度大于主营业务收入，表示公司主营业务盈余能力降落。实现利润增减状况表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率数值(万元)增添率数值(万元)增添率(%)(%)(%)销售收入1413319.5812.301258518.4332.27951461.890.00实现利润2667

4、8.6729.1120663.3085.1411160.760.00营业利润18236.3143.1012744.18487.302169.970.00投资利润3310.68-57.367764.67-35.4412026.230.00营业外进出4169.545033.4081.22102.40-3386.680.00补助收入962.141213.9873.22-79.15351.240.00利润总数2003年实现利润为26678.67万元，与2002年的20663.30万元对比有较大增添，增添29.11%。实现利润主要来自于内部经营业务，公司盈余基础比较靠谱。结论总之，在市场份额快速扩大的同

5、时，营业利润也迅猛增添，经营业务展开得很好。二、成本剖析成本组成状况2003年四川长虹成本花费总数为1400651.22万元，此中：主营业务成本为1208264.29万元，占成本总数的86.26%;销售花费为138580.07万元，占成本总数的9.89%;管理花费为46046.08万元，占成本总数的3.29%;财务花费为7064.86万元，占成本总数的0.50%。成本组成表(占成本花费总数的比率)2003年2002年2001年项目名称数值(万元)百分比数值(万元)百分比数值(万元)百分比(%)(%)(%)成本花费总数1400651.22100.001252348.96100.00957980.

6、12100.00主营业务成本1208264.2986.261071075.0285.53832110.4986.86销售花费138580.079.89141426.0411.29103354.0610.79管理花费46046.083.2935603.062.8424553.202.56财务花费7064.860.501645.850.13-7829.45-0.82主业税金及附带695.910.052598.990.215791.820.60总成本变化状况及原由剖析四川长虹2003年景本花费总数为1400651.22万元，与2002年的1252348.96万元对比有较大增添，增添11.84%。成本

7、组成改动状况表(占主营业务收入的比率)2003年2002年2001年项目名称数值(万元)百分比数值(万元)百分比数值(万元)百分比(%)(%)(%)主营业务收入1413319.58100.001258518.43100.00951461.89100.00主营业务成本1208264.2985.491071075.0285.11832110.4987.46主业税金及附带695.910.052598.990.215791.820.61销售花费138580.079.81141426.0411.24103354.0610.86管理花费46046.083.2635603.062.8324553.202.5

8、8财务花费7064.860.501645.850.13-7829.45-0.82主营业务成本控制状况2003年主营业务成本为1208264.29万元，与2002年的1071075.02长，增添12.81%。2003年主营业务成本占主营业务收入为85.49%，与比变化不大。主营业务成本花费水平基本稳固，没有发生较大变化。万元对比有较大增2002年的85.11%相销售花费变化及合理性评论2003年销售花费为138580.07万元，与2002年的141426.04万元对比有所降落，降落2.01%。2003年在销售花费降落的状况下销售收入却获取了较大幅度的增添，公司采纳了特别成功的销售战略，营销效率明

9、显提升。管理花费变化及合理性评论2003年管理花费为46046.08万元，与29.33%。2003年管理花费占销售收入的比率为2002年的35603.063.26%，与2002万元对比有较大增添，增添年的2.83%对比变化不大。管理花费与销售收入同步增添，销售利润没有多大变化，管理花费支出正常。财务花费变化状况2003年财务花费为7064.86万元，与2002年的1645.85万元对比成倍增添，增添329.25%。三、财产构造剖析财产组成基本状况四川长虹2003年财产总数为2136428.95万元，此中流动财产为1753749.50万元，主要散布在存货、应收账款、应收单据等环节，分别占公司流动

10、财产合计的39.95%、28.43%和14.38%。非流动财产为382679.45万元，主要散布在固定财产净额和无形财产，分别占公司非流动财产的88.02%、11.54%。财产组成表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)百分比数值(万元)百分比数值(万元)百分比(%)(%)(%)总财产2136428.95100.001867036.67100.001763751.12100.00流动财产1753749.5082.091525909.0981.731424664.8880.77长久投资净额3925.920.1813913.540.7515993.580.91固定财产净额336819.

11、0715.77294220.0615.76279609.1115.85无形递延财产45074.812.1146980.732.5247462.202.69其余-3140.35-0.15-13986.75-0.75-3978.66-0.23财产的增减变化2003年总财产为2136428.95万元，与2002年的1867036.67万元对比有较大增添，增长14.43%。财产的增减变化2003年总财产为2136428.95万元，与2002年的1867036.67万元对比有较大增添，增长14.43%。财产的增减变化原由详细来说，以下项目的改动使财产总数增添：应收单据增添134096.04万元；应收账款

12、增添76492.47万元；固定财产净额增添42599.01万元；应收补助款增添36373.12万元；预支账款增添18148.57万元；钱币资本增添11648.85万元；在建工程增添10522.63万元；固定财产清理增添64.57万元；工程物质增添15.70万元；合计增添329960.96万元，以下项目的改动使财产总数减少：待摊花费减少3.96万元；长久待摊花费减少893.37万元；无形财产减少1012.55万元；长久股权投资减少9987.62万元；其余应收款减少12532.59万元；短期投资减少17653.59万元；存货减少18728.40万元；合计减少60812.07万元,增添项与减少项相抵

13、，使财产总数增添269148.88万元。财产构造的合理性评论从财产各项目的比率关系来看，2003年应收账款所占比率基本合理。存货所占比率过高。2003年公司资本不合理占用数额较大，公司经营活动资本紧张，财产构造不太合理，财产构造的改动状况2003年与2002年对比，2003年存货占销售收入的比率显然降落。整体来看，与2002年对比，财产构造没有显然的恶化或改良状况。主要财产项目改动状况表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)流动财产1753749.5014.931525909.097.111424664.880.00长久投

14、资3925.92-71.7813913.54-13.0115993.580.00固定财产336819.0714.48294220.065.23279609.110.00存货700559.00-2.60719287.4021.07594130.020.00应收账款498513.3618.13422020.8946.39288277.680.00钱币性财产460380.1338.55332288.83-13.10382378.640.00四、资本构造剖析资本组成基本状况四川长虹2003年欠债总数为817530.98万元，资本金为216421.15万元，所有者权益为1313211.90万元，财产欠债

15、率为38.27%。在欠债总数中，流动欠债为809077.96万元，占欠债和权益总数的37.97%；短期借钱为270601.91万元，长久欠债为7955.00万元，付息欠债合计占资本根源总数的13.07%。资本组成表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)数值(万元)百分比(%)资本总数2130742.89100.001865984.51100.001762662.81100.00所有者权益1313211.9061.631292624.6969.271274131.3572.28流动欠债809077.9637.97572762.2130.694876

16、74.3227.67长久欠债7955.000.370.000.000.000.00流动欠债组成状况公司银行借钱所占比率较大，约占流动欠债的68.72%，表示公司的偿债压力较大。公司经营活动派生的欠债资本数额许多，约占流动欠债的35.80%，资本成真相对较低。欠债的增减变化状况2003年欠债总数为817530.98万元，与2002年的573359.82万元对比有较大增添，增添42.59%。公司欠债规模有较大幅度增添，欠债压力有较大幅度的提升。欠债改动状况表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)欠债总数817530.9842.

17、59573359.8217.36488531.460.00短期借钱270601.9166.88162155.371807.718500.000.00对付账款216164.714.21207439.800.52206375.500.00其余对付款20487.40-16.1824442.1790.9912797.760.00长久欠债7955.000.000.000.000.000.00其余302321.9668.59179322.49-31.26260858.190.00欠债的增减变化原由详细来说，以下项目的改动使欠债总数增添：短期借钱增添108446.54万元；对付单据增添49835.88万元；

18、应交税金增添41354.42万元；预收账款增添26586.49万元；对付股利增添16199.74万元；对付账款增添8724.92万元；长久借钱增添7000.00万元；预提花费增添3164.60万元；对付福利费增添1885.46万元；对付薪资增添284.27万元；合计增加263482.31万元，以下项目的改动使欠债总数减少：其余应交款减少11.99万元；递延税款贷项减少99.60万元；其余对付款减少3954.76万元；合计减少4066.35万元,增添项与减少项相抵，使欠债总数增添259415.96万元。权益的增减变化2003年所有者权益为1313211.90万元，与2002年的1292624.6

19、9万元对比有所增添，增添1.59%。所有者权益改动表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)百分比数值(万元)百分比数值(万元)百分比(%)(%)(%)所有权益合计1313211.90100.001292624.69100.001274131.35100.00资本金216421.1516.48216421.1516.74216421.1516.99资本公积金408136.6531.08408075.7531.57406516.0731.91盈余公积金490378.8537.34486004.7937.60482968.4237.91未分派利润198322.7315.10182122.

20、9814.09168225.7513.20少量股东权益0.000.000.000.000.000.006.权益的增减变化原由详细来说，以下项目的改动使所有者权益增添：未分派利润增添16199.74万元；盈余公积增添4374.07万元；资本公积增添60.90万元；合计增添20634.71万元。五、偿债能力剖析支付能力从支付能力来看，四川长虹2003年的平时现金支付资本比较紧张，主要依赖短期借钱；流动比率从变化状况来看，2003年流动比率为2.17，与2002年的2.66对比有较大降落，降落了0.49。速动比率2003年速动比率为1.30，与2002年的1.41对比有所降落，降落了0.11。短期偿

21、债能力变化状况公司短期偿债压力增添，但公司经营业务创建现金的能力并无降落。短期付息能力从短期来看，公司经营活动的资本主要依赖短期借钱，短期来看所有偿还短期债务本息会有必定困难。偿债能力指标表项目名称2003年2002年2001年流动比率2.172.662.92速动比率1.301.411.70利息保障倍数4.7813.550.00财产欠债率0.380.310.28短期付息能力从短期来看，公司经营活动的资本主要依赖短期借钱，短期来看所有偿还短期债务本息会有必定困难。偿债能力指标表项目名称2003年2002年2001年流动比率2.172.662.92速动比率1.301.411.70利息保障倍数4.7

22、813.550.00财产欠债率0.380.310.28短期偿债能力变化状况公司短期偿债压力增添，但公司经营业务创建现金的能力并无降落。六、盈余能力剖析盈余能力基本状况四川长虹2003年的营业利润率为1.29%，财产酬劳率为1.69%，净财产利润率为成本花费利润率为1.90%。公司实质投入到公司自己经营业务的财产为1997440.38经营财产的利润率为0.91%，而对外投资的利润率为84.33%。1.57%，万元，内部经营财产和对外长久投资的盈余能力2003提升四川长虹2003年内部经营财产的盈余能力为年对外投资业务的盈余能力为84.33%，与28.52个百分点。0.91%，与2002年的0.7

23、5%对比变化不大。2002年的55.81%对比有较大幅度的提升，对外投资的盈余能力只管对外投资利润有较大幅度的降落，但对外投资总数的降落幅度更大，相对来看，本期对外投资的盈余能力有较大幅度的提升。内外面财产盈余能力比较从公司内外面财产的盈余状况来看，对外投资的利润率大于内部财产利润率，内部经营财产利润率又大于公司实质贷款利率，说明对外投资的盈余能力是令人满意的。资本利润率2003年净财产利润率为1.57%，与2002年的1.36%对比变化不大。资本利润率变化原由2003年净财产利润率比2002年提升的主要原由是：2003年净利润为20573.80万元，与2002年的17620.27万元对比有较

24、大增添，增添16.76%。2003年所有者权益为1313211.90万元，与2002年的1292624.69万元对比有所增添，增添1.59%。净利润增添速度快于所有者权益的增添速度，以致净财产利润率提升。财产酬劳率2003年总财产酬劳率为1.69%，与2002年的1.23%对比变化不大。财产酬劳率变化原由2003年总财产酬劳率比2002年提升的主要原由是：2003年息税前利润为33743.53万元，与2002年的22309.15万元对比有较大增添，增添51.25%。2003年均匀总财产为2001732.81万元，与2002年的1815393.89万元对比有较大增添，增添10.26%。息税前收益

25、增添速度快于均匀总财产的增添速度，以致总财产酬劳率提升。9.成本花费利润率变化状况2003年景本花费利润率为1.90%，与2002年的1.65%对比变化不大。2003年时期花费投入的经济效益为13.92%，与2002年的11.56%对比有所提升，提升2.35个百分点。10.资本利润率变化原由2003年净财产利润率比2002年提升的主要原由是：2003年净利润为20573.80万元，与2002年的17620.27万元对比有较大增添，增添16.76%。2003年所有者权益为1313211.90万元，与2002年的1292624.69万元对比有所增添，增添1.59%。净利润增添速度快于所有者权益的增

26、添速度，以致净财产利润率提升。七、运营能力剖析存货周转天数四川长虹2003年存货周转天数为214.46天，2002年为223.79天，2003年比2002年缩短9.33天。存货周转天数变化原由四川长虹2003年存货周转天数为214.46天，2002年为223.79天，2003年比2002年缩短9.33天。2003年存货周转天数比2002年缩短的主要原由是：2003年均匀存货为709923.20万元，与2002年的656708.71万元对比有所增添，增添8.10%。2003年主营业务成本为1208264.29万元，与2002年的1071075.02万元对比有较大增添，增添12.81%。均匀存货增

27、添快度慢于主营业务成本的增添速度，以致存货周转天数缩短。收入和存货均在增添，但收入增添快于存货，存货水平趋于合理。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13

28、.06天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。营业周期四川长虹2003年营业周期为333.33天，2002年为326.79天，2003年比2002年延伸6.53天。运营能力指标表项目名称2003年2002年2001年存货周转天数214.46223.79260.61应收账款周转天118.87103.00110.59数对付账款周转天63.9870.5190.53数营业周期333.33326.79371.209.营业周期结论从存货、应收账款、对付账款三者占用资本数目及其周转速度的关系来看，公司经营活动的资本占用增

29、添，运营能力降落。流动财产周转天数四川长虹2003年流动财产周转天数为423.50天，2002年为427.87天，2003年比2002年缩短4.37天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。总财产周转天数四川长虹2003年总财产周转次数为0.71次，比2002年周转速度加快，周转天数从526.51天缩短到516.96天。公司在财产规模增添的同时，使主营业务收入有较大幅度增添，表示公司经营业务有较大幅度的扩充，总财产周转速度有较大幅度的提升。财产周转速度表项目名称2003年2002年2001年总财产周转天数51

30、6.96526.51676.61固定财产周转天81.4983.21107.26数流动财产周转天423.50427.87546.53数现金周转天数269.34256.28280.68总财产周转天数变化原由2003年总财产周转天数比2002年缩短的主要原由是：2003年均匀总财产为2001732.81万元，与2002年的1815393.89万元对比有较大增添，增添10.26%。2003年主营业务收入净额为1413319.58万元，与2002年的1258518.43万元对比有较大增添，增添12.30%。均匀总财产增添快度慢于主营业务收入净额的增添速度，以致总财产周转天数缩短。现金周期四川长虹2003

31、年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。现金周期四川长虹2003年现金周转天数为269.34天，2002年为256.28天，2003年比2002年延伸13.06天。八、发展能力剖析1.销售收入增添率从这三年来看，四川长虹的销售收入向来保持增添态势，但2003年的增添速度比上一年有所降落。2003年的销售收入为1413319.58万元，比2002年增添12.30%，低于2002年32.27%的增添速度。均匀来看，销售收入的增添率为21.88%。2.净利润增添率从这三年来看，四川长虹的净利润向来保持增添态势，但有所降落。2003年的净利润

32、为20573.80万元，比2002年增添的增添速度。均匀来看，净利润的增添率为52.44%。2003年的增添速度比上一年16.76%，低于2002年99.02%资本增添性从这三年来看，四川长虹的权益资本连续增添。2003年权益资本为1313211.90万元，比2002年增添1.59%，这一增添速度是在2002年增添1.45%的基础上获得的。均匀来看，权益资本的增添率为1.52%。可动用资本总数2003年公司新创建的可动用资本总数为47478.51万元。说明在没有外面资本根源的情况下，公司用于投资发展的资本假如不超出这一数额，则不会给公司生产经营活动带来不利影响，反之，假如公司的新增投资规模超出

33、这一数额，则在没有其余外面资本根源的状况下，必定占用生产经营活动资本,惹起运营资本的减少，将会惹起经营活动的资本紧张。挖潜发展能力在加快公司流动财产周转速度方面，假如使公司流动财产周转速度提升0.05次，则使流动财产占用缩短23.22天，由此而节俭资本89915.75万元，可用于公司此后发展。九、经营协调性剖析投融资活动的协调状况从长久投资和融资状况来看，公司长久投融资活动能为公司供给944671.54万元的运营资本，投融资活动是协调的。运营资本增减变化表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)运营资本944671.54-0

34、.89953146.881.72936990.570.00所有者权益1313211.901.591292624.691.451274131.350.00少量股东权益0.000.000.000.000.000.00长久欠债7955.000.000.000.000.000.00固定财产336819.0714.48294220.065.23279609.110.00长久投资3925.92-71.7813913.54-13.0115993.580.00其余长久财产0.000.000.000.000.000.00经营协调状况从公司经营业务的资本协调状况来看，公司经营业务正常展开，需要公司供给104031

35、7.32万元的流动资本。但公司投融资活动没有为公司经营活动供给足够的资本保证，经营活动是不协调的。经营性财产增减变化表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率数值(万元)增添率数值(万元)增添率(%)(%)(%)存货700559.00-2.60719287.4021.07594130.020.00应收账款498513.3618.13422020.8946.39288277.680.00其余应收款25183.35-33.2337715.94-74.48147805.680.00其余经营性资69113.67373.5114596.0420.9012072.860.00产经营性欠债增

36、减变化表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率数值(万元)增添率数值(万元)增添率(%)(%)(%)对付账款216164.714.21207439.800.52206375.500.00其余对付款20487.40-16.1824442.1790.9912797.760.00其余经营性负16399.94128.84-56863.24-446.9216390.910.00债3.经营业务支付能力从公司的现金支付能力来看，公司当期生产经营活动的展开，需要1040317.32万元的流动资本，公司经过长久性投融资活动准备了944671.54万元的运营资本，但这部分资本不能知足公司经营活动

37、的资本的需求，结果出现了支付困难，现金支付能力为负95645.78万元，即公司的支付能力主要依赖短期借钱来保持。经营协调状况的改动从两期状况来看，公司的运营资本不可以知足生产经营活动的资本需要，公司资本连续紧张。十、经营风险剖析1.经营风险四川长虹2003年盈亏均衡点的主营业务收入为1325707.04万元，表示当公司该期主营业务收入超出这一数值时公司会有盈余，低于这一数值时公司会损失。营业安全水平为6.20%，表示公司当期主营业务收入降落只需不超出87612.54万元，公司仍旧会有盈余。从营业安全水平来看，公司承受销售降落打击的能力较低，经营风险较大。2.财务风险从资本构造和资本成原来看，四

38、川长虹2003年的付息欠债为278556.91万元，实质借款利率水平为2.54%,公司的财务风险系数为0.90。从公司当期资本构造、借钱利率和盈余水平三者的关系来看，公司增添欠债不会增添公司的盈余水平，相反会降低公司此刻的盈余水平。经营风险指标表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)数值(万元)增添率(%)盈亏均衡点1325707.048.981216513.4220.921006075.030.00营业安全水平0.0685.730.03158.15-0.060.00经营风险系数6.47-27.578.94-77.3239.400.00财务风险系

39、数0.96-8.071.04-69.093.370.00十一、现金流量剖析1.现金流入构造剖析2003年现金流入为2.137794847E+0263万元，与2002年的1740097.63万元对比成倍增添，增添1.228548798E257倍。公司经过销售商品、供给劳务所收到的现金为1465785.86万元，它是公司当期现金流入的最主要根源，约占公司当期现金流入总数的68.97%。可是，因为公司当期经营业务的现金支出大于现金流入，所以经营业务自己不可以实现现金进出平衡，经营活动出现了-74402.61万元的资本缺口，公司经过增添欠债所获得的现金也占不小比重，占公司当期现金流入总数的23.62%

40、。但公司增添的欠债仍旧不足以偿还已到期宿债。现金流出构造剖析2003年现金流出为2.137794847E+0263万元，与2002年的1805056.26万元对比成倍增添，增添1.184336962E257倍。最大的现金流出项目为原资料占现金流出总数的64.39%。现金流动的稳固性剖析2003年，最大的现金流入项目挨次是：销售商品,供给劳务收到的现金；借钱所收到的现金；回收投资所收到的现金；收到的其余与投资活动相关的现金。最大的现金流出项目依次是：购置商品接收劳务支付的现金；偿还债务所支付的现金；支付的其余与经营活动相关的现金；权益性投资所支付的现金。现金流入流出对照表流入项目数值(万元)流出

41、项目数值(万元)销售商品,供给劳务收到的现1465785.86购置商品接收劳务支付的现金1361613.21金借钱所收到的现金502017.79偿还债务所支付的现金392295.32回收投资所收到的现金118784.97支付的其余与经营活动相关的112755.26现金收到的其余与投资活动相关的12298.75权益性投资所支付的现金104926.28现金收到的税费返还11956.33支付给员工以及为员工支付的63824.41现金2003年，营业收到的现金有较大幅度增添，公司经营活动现金流入的稳固性提升。2003年，薪资性支出有较大幅度增添，现金流出的刚性显然增添。4.现金流动的协调性评论2003

42、年四川长虹投资活动需要资本25225.29万元；经营活动需要资本74402.61万元。公司经营活动和投资活动均需要投入资本。筹资活动所筹集的资本可以知足投资和经营活动的资本需求。2003年四川长虹从公司外面筹集的资本净额为110394.60万元。现金流量净额变化表2003年2002年2001年项目名称数值(万元)增添率数值(万元)增添率数值(万元)增添率(%)(%)(%)现金净流量11648.84118.19-64039.65-626.1312171.910.00经营现金净流-74402.6175.10-298795.70-317.55137343.450.00量投资现金净流-25225.29-128.2389360.38