集团公司人力资源年度预算手册

1、_Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.A集团有限公司人力资源年度预算手册前言说明今年是是A集团团明晰公公司发展展战略并并付诸实实施的第第一年，从从公司的的组织构构架、业业务发展展、内部部运作等等方面公公司都经经历着较较大的变变革，从从预算管管理的角角度，变变化较快快的企业业内部环环境对预预算的制制定与执执行有着着不利的的影响，但但从管理理的角度度，随着着公司传传统业务务的运作作与管理理逐步成成熟稳定定、新业业务发展展的初具具雏形，加加之公司司高层系系统化、规规范化管管理理念念的落实实，预算算管

2、理将将对公司司管理及及运作起起到越来来越重要要的作用用。因此此，当前前公司的的预算的的编制、执执行与管管理是公公司在管管理过程程中进行行沉淀和和创新的的重要过过程和必必要环节节。今年人人力资源源预算，将将根据公公司整体体战略发发展及策策略实施施来进行行，在战战略发展展及策略略实施中中将会涉涉及的人人力资源源的基础础管理、薪薪酬管理理、福利利政策、激激励体系系、绩效效考核、员员工培训训等，所所以，人人力资源源预算将将以在此此基础上上进行展展开。第一部分 预算算环境条条件及假假设外部环境：一、宏宏观经济济的增长长将带来来企业员员工收入入的增加加，对企企业而言言，则意意味着人人工成本本的不断断提高，

3、公公司预算算应考虑虑员工工工资增长长因素 宏宏观经济济的增长长对预算算的影响响：2002- GDDP增长长率年份2002 上半年全国89.19.7浙江省12.51415.5宁波市13.215.316.1数据来来源：统统计年鉴鉴、浙江江省统计计局、市市统计局局 职职工平均均工资对对预算的的影响：年份2001年年2002年年 年年全国职工平平均工资资108700124222140400全国制造业业平均工工资9774110111*浙江职工平平均工资资130766187855*浙江制造业业职工平平均工资资107677132988*宁波市城镇镇职工平平均工资资108677124222165744*注：宁

4、宁波市工工资数据据来自宁宁波市统统计局网网上信息息，没有有说明统统计口径径二、国国家及地地方政府府对劳动动法规的的执法力力度及员员工法律律意识的的加强，以以及国外外关于社社会责任任的要求求将会增增加公司司的成本本，应作作为公司司制定预预算予以以考虑的的重要因因素1、随随着国家家社会保保障体系系的建立立，国家家和地方方政府将将不断加加强对劳劳动法规规的执法法力度，同同时，通通过普法法教育的的深入，更更多的员员工法律律意识和和自我保保护意识识的增强强，对公公司员工工关系管管理的规规范化操操作越来来越迫切切；另外外一方面面，国外外客户对对公司关关于社会会责任的的要求，公公司应考考虑逐步步实施规规范化

5、管管理。2、国国家劳动动法规日日益完善善，且企企业内员员工对劳劳动法日日益熟悉悉，以造造成企业业运营成成本的扩扩大，比比如： 社社保费（劳劳动法：对于劳劳动密集集性企业业，参保保率须达达到655以上） 劳劳动工伤伤救治金金及工伤伤补助和和伤残补补贴 因因合同到到期的补补偿金（劳劳动法：工作满满一年补补贴一个个月平均均工资） 因因不合格格淘汰的的以签订订劳动合合同员工工（劳动动法：须须补偿11-2个个月平均均工资） 因因员工退退休的补补偿金 以以上多项项势必会会影响年年的预算算；内部环境：一、公公司发展展战略对对人力资资源预算算的影响响：公司战战略实施施涉及组组织构架架调整： 上上海战略略实施；

6、 内内贸业务务的大力力推进； 特特许产品品业务的的拓展； BB2B项项目的推推进； 广广告赠品品业务发发展； 都都将需要要一定的的人才，预预计下半半年将陆陆续到位位；人员员到位的的时间及及薪酬状状况将对对整体预预算产生生影响；二、公公司发展展策略及及管理结结构变化化的影响响： 年二级级子公司司及分公公司的调调整（进进出口公公事、内内贸）； 年定岗岗定编的的规范运运行； 年业务务增长趋趋势带来来的人工工成本的的增加三、内内部分配配政策的的影响： 年经营营部门的的薪资政政策及销销售政策策机制的的出台； 年部分分人员薪薪资的调调整；预算假设说说明：一、对对影响预预算的几几个计算算指标的的假设： 假假

7、设集团团公司年年度总目目标按计计划实现现； 假假设编制制按 年定岗岗定编明明细表来来测算； 非非计件工工人岗位位工资不不作普调调，只对对中层、关关键核心心岗位以以及不合合理的岗岗位工资资作调整整，其他他员工工工资薪资资结构进进行调整整，取消消全勤奖奖，额度度并入到到岗位工工资额度度内。 非非计件工工人工资资按岗位位工资和和岗位编编制人数数来测算算，缺岗岗人员到到岗时间间预测88月份到到岗来测测算； 非非计件工工人加班班费按照照 月实际际平均加加班费来来测算； 非非计件工工人工龄龄费按照照 月实际际平均工工龄费来来测算； 计计件工资资按照现现有预测测的定额额和产量量不变的的前提下下来测算算制造成

8、成本（生生产部门门完成）； 高高温费补补贴四个个月，高高温费额额度假设设（非工工人及工工人）平平均800元/月月/人，而而人数以以6、77、8、99具体人人数为准准； 集集团公司司员工午午餐费每每人享受受50元元/月制制度保持持不变； 年劳动动法对工工人的保保护日益益全面，为为避免产产生给企企业带来来不必要要的影响响，年将将势必增增加参保保人数：预计将将增加4400人人（职能能管理后勤管管理生产管管理）； 年非工工人工资资计算方方法以满满勤来测测算； 年新增增非工人人岗位的的工资按按实际预预测的到到岗时间间亚测算算； 业业务部门门在不存存在库存存和质量量索赔的的前提下下，根据据年度的的出货额额

9、预测奖奖金额度度； 005年计计件工人人奖金按按普奖5500元元/人并并以满勤勤来测算算。 工工资、福福利（社社保、午午餐和高高温）11-100月份按按实际发发生额来来统计测测算出111-112月份份的工资资、福利利数据；再根据据此结算算出年整整体的薪薪资水平平（各岗岗）；第二部分 预算算目标1、人人力资源源预算服服务于集集团公司司年度销销售额111亿元元人民币币，税后后利润总总额为770000万元人人民币的的总体预预算目标标；2、劳劳动生产产率目标标：不低低于2.0万元元/人；3、成成本控制制目标：工奖总总额增长长率低于于销售额额增长率率，奖金金总额增增长率低低于税后后利润增增长率；工奖总总

10、额占销销售额比比重及奖奖金占利利润总额额比重低低于或略略低于 年水平平；4、员员工满意意目标：员工平平均收入入有所增增加，增增加幅度度不高于于去年水水平；第三部分 预算算单位一、二级预预算单位位分解（各各部门）附件： 年预预算最终终/ 年年预算单单位.xxls说明：对 年年二级预预算单位位的说明明请参照照“编制说说明”列（详详见表格格）二、三级预预算单位位分解（定定岗定编编及对比比） 年各部部门人员员1-112月详详细编制制及说明明 HYPERLINK mhtml:file:/E:FM张生修改稿件原稿未修改07%20mou%20ji%20tuan%20ren%20li%20zi%20yuan%

11、20nian%20du%20yu%20suan%20shou%20ce.mht!file:/C:Documents%20and%20SettingsjLocal%20SettingsTempRar$DI00.1402005年预算最终.xls 附件： 年预预算最终终/人员员编制注解：对 年各部部门从11月到112月份份每个月月将到位位的人数数作了详详细的分分解； 年各部部门各岗岗位人员员1-112月详详细岗位位编制细细分及说说明 HYPERLINK mhtml:file:/E:FM张生修改稿件原稿未修改07%20mou%20ji%20tuan%20ren%20li%20zi%20yuan%20n

12、ian%20du%20yu%20suan%20shou%20ce.mht!file:/C:Documents%20and%20SettingsjLocal%20SettingsTempRar$DI00.1402005年预算最终.xls 附件： 年预预算最终终/ 年年岗位及及人工预预算注解：对 年年各部门门所定岗岗的每个个岗位从从1月到到12月月份的到到位情况况作了详详细的分分解；第四部分 预算算项目定定义 （注：此为集集团公司司人工成成本预算算详细分分解，对对于有关关公司的的培训、招招聘等所所涉及的的费用预预算将在在“人力资资源部门门”的预算算手册中中体现，在在此“集团公公司人工工成本预预算手

13、册册”不作表表述！） “人工工成本”项目定定义及计计算标准准：人工成成本：（可可控成本本）为集集团公司司因员工工的增减减或员工工岗位调调动而变变化的费费用成本本；见下图图（1）：人工成本项目应发工资奖金工资补贴福利年终奖总裁基金其它岗位工资计件工资加班费工龄全勤夜餐费午餐贴高温贴养老金医疗金失业金工伤保险特殊贡献奖奖管理进步奖奖非工人工人一、应发工工资1、工工资：（分分非工人人及工人人工资）1.11 工资（非非工人）基本工资绩效工资岗位津贴工龄费加班费全勤奖计算方方法：（如如下）A、基基本工资资绩效工工资岗位津津贴经公司司核定的的员工每每月全额额工资，发发放标准准见集集团公司司薪资管管理规定定

14、；B、工工龄费员工入入司一年年以上每每月工资资额中加加上100元，依依此类推推；C、加加班费按照公公司薪资资管理办办法，AA（即基基本工资资绩效工工效岗位津津贴）116000元的非非工人员员工，可可以有加加班费；D、全全勤奖非工人人每月以以50元元为单位位计算，实实际金额额以实际际出勤为为准；（部部门经理理级人员员除外）； 统统计范围围：（非非工人）1.22 工资（工工人）计件工工资夜餐贴贴 计计算方法法：（如如下）A、计计件工资资工时定定额生产产产量B、夜夜餐贴工人上上班至晚晚上9点点以后为为1.5元，工工人上班班至111点后以以3元计计算； 统统计范围围：（工工人）2、补补贴：2.11 补

15、贴午餐贴贴高温费费 计计算方法法：A、午午餐贴50元元/人/月，实实际金额额以实际际出勤为为准；（全全员享受受）；B、高高温费平均以以70元元/人*4个月月2800元来测测算；（全全员享受受）； 统统计范围围：（全全员）3、福福利：3.11 社保养老金金失业金金医疗金金 计计算方法法：A、年年将按国国家新确确定基数数平均112000元，合合计比例例为：333（企业业缴纳为为：12200*334066元）；（养老老保险按按社保基基数200缴纳；失业保保险按社社保基数数2缴纳；医疗保保险按社社保基数数11缴纳5元大大病保险险） 统统计范围围：集团团公司非非工人中中除辅助助性岗位位人员（如如打包工工

16、等）约约计12260人人左右；（工人人除外），合合计：112600人*4406元元*122月613387220元3.22 工伤保保险 计计算方法法：按每每个工人人年500.888元/年年计算，共共计约：50.88*8000人407704元元；（ 年在商商业保险险中体现现） 统统计范围围：集团团公司部部分工人人（重点点操作设设备的工工人，大大约8000人）；二、奖金奖金测测算根据据公司业业绩完成成情况、历历史奖金金分配额额度结合合05年年度的预预计情况况来预测测分析005年度度的奖金金总额；1、年年终奖：1.11 （营销销）年终终奖： 计计算方法法：营销销部门（含含国际业业务部一一、二、三三部、

17、进进出口公公司、内内贸公司司、业务务管理部部、关务务部、市市场部、市市场拓展展部）根根据营销销政策来来提成奖奖金；1.22（研发发）年终终奖： 计计算方法法：按单单月工资资计发但但须不超超过研发发部门根根据政策策研发部部门同集集团公司司签订的的目标责责任状及及激励政政策确定定奖金总总额，由由研发部部门内部部确定内内部分配配机制；1.33（工人人）年终终奖： 计计算方法法：按每每位工人人5000元/月月额度发发放；1.44（职能能后勤管管理）年年终奖： 计计算方法法：按每每位员工工的年度度内单月月工资为为基准发发放；（但但须在：奖金总总额-营营销部门门奖金-研发奖奖金-计计件工人人奖金后后的额度

18、度内）1.55 中高层层：计算算在总裁裁奖励基基金内。1）总总裁基金金：为中中高层管管理者及及有特殊殊贡献人人员提供供的奖项项； 计计算方法法：不定定（年测测算方法法以 年年为基础础） 统统计范围围：集团团公司中中高层管管理者及及特殊贡贡献人员员；2）其其它：（管管理进步步奖杰出贡贡献奖）公公司特别别制定政政策给为为公司在在管理上上有特殊殊表现及及为公司司作为杰杰出贡献献的人员员专设的的奖项； 计计算方法法：企业业管理部部根据政政策测算算；第五部分 预算算编制基基础及方方法说明明人力资源预预算编制制的基础础一、年预算算单位 说说明：年预算算单位，对对新增单单位作了了时间界界定，对对新增单单位的

19、每每月人员员也作出出了预测测，并以以此为基基础，作作出年的的人工成成本预算算； HYPERLINK mhtml:file:/E:FM张生修改稿件原稿未修改07%20mou%20ji%20tuan%20ren%20li%20zi%20yuan%20nian%20du%20yu%20suan%20shou%20ce.mht!file:/C:Documents%20and%20SettingsjLocal%20SettingsTempRar$DI00.1402005年预算最终.xls 附件：年预算算最终/ 年预预算单位位二、年定岗岗定编： 说说明：定定岗定编编是人力力资源预预算编制制的基础础，A集集

20、团的岗岗位与编编制的管管理一直直没有明明确的规规范与要要求，本本次预算算编制过过程中的的定岗定定编是在在 年99月份确确定各部部门定岗岗定编方方案的基基础上再再与各位位分管领领导确认认后所定定下的方方案； HYPERLINK mhtml:file:/E:FM张生修改稿件原稿未修改07%20mou%20ji%20tuan%20ren%20li%20zi%20yuan%20nian%20du%20yu%20suan%20shou%20ce.mht!file:/C:Documents%20and%20SettingsjLocal%20SettingsTempRar$DI00.1402005年预算最终

21、.xls 附件：年预算算最终/ 年定定岗定编编三、年薪资资政策： 说说明：1）因因 年无新新的薪资资管理办办法，所所以在 年的基基础上作作出年的的岗位薪薪资预测测，基本本上以 年 月份份岗位薪薪资标准准为依据据；2）年年新增岗岗位的薪薪资以现现有集团团公司的的同性岗岗位为基基准；3）薪薪资结构构：见图图（1）三、年激励励政策： 说说明：1）具具体须等等 年激励励政策；四、福利政政策： 说说明：1）公公司目前前条件尚尚不能完完全按照照国家法法律法规规的要求求进行，制制定预算算时总体体的福利利政策不不变；人力资源预预算编制制的方法法具体分分项人工工成本项项目图：（图表表一）人工成本项目应发工资奖金

22、u工资v补贴w福利x年终奖y总裁基金金其它计时工资计件工资加班费工龄全勤夜餐费午餐贴高温贴养老金医疗金失业金工伤保险z特殊贡献献奖管理进步步奖非工人工人一、工资： 计计时工资资预算制制定方法法：预算单单位确确定岗位位确定定编制核定岗岗位工资资预测测加班费费、工龄龄工资计算该该岗位年年度工资资预算统计本本预算单单位的年年度工资资预算总总额 计计件工资资：根据定定额产量量来测算算计件工工资（生生产部门门提供）本次预预算提交交的工资资预算总总额为 年1-5月份份实际工工资加上上 月份预预算工资资。二、补贴： 午午餐费：每月每每人500元，销销售公司司上海办办公人员员每月每每人1000元； 高高温费：

23、补贴四四个月(6-99月)，每每月有空空调单位位60元元/人，没没有空调调单位880元/人；本本次提交交预算数数据：三、福利： 养养老保险险按社保保基数220缴纳； 失失业保险险按社保保基数22缴纳； 医医疗保险险按社保保基数111缴纳5元大大病保险险 工工伤保险险按社平平工资117677元0.4 社社保： 年11-100月份社社保按实实际发生生额来统统计并在在此基础础上统计计出 年年11-12月月份社保保缴纳数数据，以以此测算算出年的的社保数数据；（具具体请参参见表：）；四、奖金：奖金测测算根据据公司业业绩完成成情况、历历史奖金金分配额额度结合合04年年度的实实际情况况来预测测分析005年度

24、度的奖金金总额； 计计件工人人按编制制人数以以5000元/人人来预算算； 营营销部门门（含国国际业务务部一、二二、三部部、进出出口公司司、内贸贸公司、业业务管理理部、关关务部、市市场部、市市场拓展展部）根根据营销销政策来来提成奖奖金； 研研发部门门根据政政策研发发部门同同集团公公司签订订的目标标责任状状及激励励政策确确定奖金金总额，由由研发部部门内部部确定内内部分配配机制； 奖奖金总额额扣减营营销部门门、研发发部门、计计件工人人的奖金金后剩下下为管理理部门奖奖金；第七部分 预算算分析一、分析原原则：1、数数据统计计口径 年总计计应发工工资 年11-100月份实实际 年111-112月预预算；

25、年总计计应发工工资：员员工单月月工资以以 年111月份份单月工工资为基基准，原原则上不不作调动动；（具具体年薪薪资政策策如果出出台，再再可依据据总体增增比来测测算年工工资总额额） 年及 年年终奖皆皆以单月月工资为为基准； 年年的总裁裁奖励基基金是在在 年的的基础上上测算出出，基本本上无大大浮动； 年年营销部部门的奖奖金是在在 年的的基础上上以增比比20计算出出；2、分分析方法法 从从 年到到年的数数据对比比来分析析 年预预算数据据的可行行性； 从从年的销销售发展展及部门门发展和和定岗定定编来分分析年预预算数据据的可能能性； 从从人工成成本的各各组成结结构间对对比来分分析年人人工成本本的必要要性

26、； 分分应发工工资与奖奖金分析析对比进进行分析析；第八部分 工奖奖总额及及销售收收入分析析一、人工成成本结构构图表一一：人工工成本结结构图人工成本项目u应发工资资v奖金u-1工资资u-2补贴贴u-3福利利v-1年终终奖v-2总裁裁基金其它计时工资计件工资加班费工龄全勤夜餐费午餐贴高温贴养老金医疗金失业金工伤保险v-3特殊殊贡献奖奖v-4管理理进步奖奖非工人工人二、工奖总总额图表二二：20002 年度度工奖总总额分析析表 年度度工资奖奖金预算算分析对对比表（单单位：万万元）项目03年实际际04年实际比03年增长05年预算05年预算算比04年增长长销售总额544188802977321048990

27、23利润总额363480092778433年度平均人人数3422467827501816全部奖金总总额1419105734127917全部工奖预预算6491794718982919全部工奖总总预算占占销售额额比例129.9017.601.133全部奖金占占利润总总额比例例422.011116.4334.011人均劳动生生产率15.900183202人均工奖1.901.700.00441.960.3455注：工奖总总额增长长率低于于销售额额增长率率，奖金金总额增增长率低低于税后后利润增增长率；工奖总总额占销销售额比比重及奖奖金占利利润总额额比重低低于或略略低于 年水平平；三、销售与与工资对对比图

28、表三三： 年度销售售总额与与工资总总额曲线线图四、利润与与奖金对对比图表四四： 年度利润润总额与与奖金总总额曲线线图五、应发工工资分析析图表五五： 年应发工工资结构构及对比比表应发工资（单位：万元）合计年度人数工资补贴福利非工人工人非工人工人午餐高温社保非工人工人非工人工人非工人工人 年年950247220552380211793475072 年年1199347932472944681473488303596890 年年135137833281424578220421336187586941、公公司发展展、部门门及人员员增多是是影响应应发工资资成本增增加的基基本要素素图表五五： 年人人数与应应

29、发工资资对比图图图表说说明： 从从应发工工资结构构上来看看，集团团公司员员工的增增加，直直接使应应发工资资成本增增加；1.11 单位员员工及应应发工资资对比分分析图表六六： 年单单位员工工对比部门 比比 年 年年比 年年非工人工人非工人工人非工人工人非工人工人非工人工人综合管理部部门8915717749.711.3后勤管理部部门1071211102.7-10.00生产部门生产管理12623915418.2-55.22生产制造4242375326346444137693.931.426.18.1营销部门业务部门8411420158.243.3业务管理33364017.510.0研发部门87972

30、02152281461.811.4合计9502472119934791351378329.728.911.38.0图表说说明：详详见附表表： 年预算算最终/人员编编制 综综合管理理部门：投资发发展部、企企业管理理部的新新增及整整合； 生生产管理理部门：生产机机制改变变，品管管部、采采购部1120人人转至生生产分厂厂； 业业务部门门：进出出口公司司重新整整合、内内贸公司司重新整整合、特特许营销销部门及及广告赠赠品项目目、B22B项目目的新增增； 研研发部门门：二级级单位的的重新整整合图表七七： 年 年单位位应发工工资对比比部门年年年比 年年比 年非工人工人非工人工人非工人工人非工人工人非工人工人

31、综合管理部部门44572591051.120.3后勤管理部部门1531481551.54.3生产部门生产管理31347735712.3-33.55生产制造704260690934881009467325.4营销部门业务部门27734753047.734.4业务管理10010211915.614.7研发部门47367190547.825.9合计24662606337934883986467338.125.315.225.4图表八八： 年新新增及重重组部门门应发工工资对比比部门年年年05比044投资发展部部0042企业管理部部0627品管部69214120-95采购部5288

32、66-21生产分厂3310439856831285进出口公司贸公司4310016565特许产品003636广告赠品001717B2B项目目002020研发部门473671906235合计4084561572521636图表九九： 年新新增及重重组部门门应发工工资占总总工资成成本的比比例图表说说明： 年新增增部门及及重组部部门与 年的差差额为116366万元，占占总差额额18004万元元的911，所以以，年新新增及重重组部门门的工资资增加是是影响工工资总额额增加的的重要因因素；1.22 应发工工资总额额中各结结构要素素的影响响；图表十十： 年应发工工资结构构中各要要素的

33、对对比应发工资-单位：万元合计年度人数工资补贴福利非工人工人非工人工人午餐高温社保非工人工人非工人工人非工人工人年950247220552380621492554295525072年1195347932472944681473488303596890年1351378332814245782204213361875869404比033年20.528.936.719.29.1-1.126.338.52.511.526.405比044年11.58.01.030.612.633.120.020.8图表十十一： 年应发工工资结构构比（工工资补贴福利）图表说说明： 结结合图表表十、图图表十一一可以看看出，年年工资、补补贴、福福利各项项增比皆皆大于 年度；而工资资及补贴贴为定向向费用，是是随员工工增加而而增加的的，非工工人及工工人额度度一致； 标标注部分分为增加加异常为为年福利利：A、是是由于劳劳动法规规的规范范，企业业员工的的福利保保险参保保率必须须维持在在60左左，所所以在 年的基础础上增加加了近3300多多