经管营销营业网点操作风险

1、经管营销营业网点操作风险第1页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二内容提要操作风险的定义及分类1.操作风险的特点2.操作风险的成因3.树立风险防范意识4.第2页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二2第一章 操作风险定义及分类银行面临的三大风险市场风险信用风险操作风险第3页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二3操作风险实为最基本的风险。在风险架构中，其居中的位置可直接影响其它的风险类别信誉风险信誉风险操作风险市场风险信用风险法律风险流动性风险策略 / 业务风险信誉风险合规风险合规风险合规风险合规风险信誉风险第4页，共40页，2022年，

2、5月20日，18点42分，星期二4一、操作风险的定义 操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。第5页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二5二、我国商业银行操作风险分类（七大类） 内部欺诈风险 外部欺诈风险 客户、产品和经营行为风险 执行交割和流程管理风险 经营中断和系统错误风险 劳动用工及工作场所风险 物力资产破坏风险 第6页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二6（一）内部欺诈风险主要包括商业银行内部工作人员受贿、贪污、挪用、诈骗、偷盗、抢劫、不尽职调查、越权违规发放不合规贷款、在不良资产处置中进行市场操纵和内部交易

3、、进行未授权交易、超过限额交易、未报告的交易、走私、违规进行协议透支、未经授权访问客户账户、窃取信息、设置病毒等行为，而给银行造成的损失。 第7页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二7案例一从一起挪用客户资金案，看一个人从大学生到科级干部再到阶下囚的三步曲违规操作环节主要是：岗位设置、账户管理（包括开销户、使用、预留印鉴、对账）、联行资金管理、重要空白凭证管理、内部凭证使用管理、档案管理、小额质押贷款管理等环节存在大量违规操作现象。第8页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二8违规问题表现 一是上级行对网点及网点负责人疏于管理，长期违规操作未及时发现。 二

4、是管理缺位，岗位制约不力。 三是账户管理严重失控。 四是未严格执行对账制度，未按规定发 送或收回对账单 。 五是违反会计制度规定，违规办理柜台 业务。 第9页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二9产生问题的主要原因一是其没能给自己定好位，优越感替代了法规意识，迷失了人生方向。 二是交友不慎，朋友变成挖坑人。三是利欲熏心。四是制度执行不力。五是员工不抵制，不报告。违反了四个一律。第10页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二10（二）外部欺诈风险主要包括外部不法分子单独或伙同银行内部工作人员诈骗、挪用、偷盗、抢劫、诈骗贷款、恶意逃废银行债务、虚假交易、伪造文

5、件、信用证欺诈、恶意透支、伪造银行卡、窃取信息，黑客入侵、克隆网上银行和电话银行、防火墙瘫痪、破坏通信线路等行为，而给银行造成的损失。 第11页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二11（三）客户、产品和经营行为风险主要包括商业银行在业务经营活动中，由于洗钱、销售歧视、高息揽存、不恰当广告、产品功能设计不完善、侵害他人版权、营业时间及服务质量疏忽、错误的理财建议、不当或不法利用客户存款信息、单方面修改合同、擅自提高服务价格、签订贷款合同后未发放贷款、未动态掌握客户信息导致客户调查失败、无效借款合同、无金融许可证和营业执照发放贷款、强迫销售产品、未对敏感问题进行披露、泄露客户信

6、息等行为，而给银行造成的损失。 第12页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二12（四）执行交割和流程管理 风险主要包括违反规章制度操作、违规开立账户、票据及现金传递错误、利息计算错误、外部揽存人员违规操作、逆程序或越权发放贷款、合同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、传递错误、贷后管理不到位、未履行强制性报告义务等行为，而给银行造成的损失。 第13页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二13（五）经营中断和系统错误 主要包括商业银行计算机及网络系统的硬件、软件产生故障、发生问题，通讯系统故障以及设备老化或出现问题发生业务中断，从而发生直接的经济损失和由此产

7、生其他的操作风险损失。 第14页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二14（六）劳动用工及工作场所安全 主要表现为银行与员工在劳动用工管理、合同管理、福利保障方面，在营业场所安全方面，违反相关规定形成诉讼，而给银行造成的损失。 第15页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二15Hot Tip第16页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二16（七）物力资产破坏 主要表现为洪水、地震、火灾等自然因素和恐怖袭击等外部因素而造成的物理资产损失。 第17页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二17911事件 第18页，共40页，20

8、22年，5月20日，18点42分，星期二18第二章 操作风险的特点 一是 发生范围广 （时间范围广、区域广、 业务领 域广、人员广、 手段及表现形式广 、多发生在基层营业机构 ） 二是 内外部欺诈风险的比例高 三 是 危害性大第19页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二19危害性主要表现在以下四个方面： 1、严重损害了上市银行的股东权益 2、严重制约了商业银行盈利能力的提高 3、严重损害了商业银行的形象和声誉 4、操作风险严重干扰了正常的业务经营管理第20页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二20第三章 操作风险的成因 （一）良好的风险管理文化尚未真正建

9、立 （二）制度执行不力第21页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二21防范操作风险十三条 2005年3月27日中国银行业监督管理委员会在借鉴先进国际银行业监管经验的基础上，结合我国实际情况，下发了关于加大防范操作风险工作力度的通知。 第22页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二22 对防范操作风险的规章制度建设、稽核建设、基层行管理、管理人员轮岗、敏感岗位人员管理、对帐管理、印证管理、帐外经营监控、改进科技信息系统等十三个方面的要求，也被称作“防范操作风险十三条”。 第23页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二23商业银行操作风险管理

10、指引 2007年5月14日中国银行业监督管理委员会颁布了商业银行操作风险管理指引，将操作风险定义为“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。”第24页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二24一、良好的风险管理文化尚未真正建立 1、思想上不重视 2、传统的情面大于制度，削弱了风险管理制度 的执行力 3、依法合规的理念还没有深入人心 一是法律审查与经营管理脱节 二是有些规章制度的制定实施缺乏法律法规 作为依据 三是业务经营管理的具体操作没有上升到法 律高度进行防范风险 第25页，共

11、40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二25二、制度执行不力案例： “37万元车款到账后突然消失” -银行工作失误所致，已全款返还客户 一是购车款到账后又消失 二是卖车公司急寻买主 三是银行工作失误所致第26页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二26对本次事件的简要分析 一是吉林银行违规办理往账业务 二是情理所致，我行员工主观判断错误 三是我行违规利用抹账方式扣划款项 第27页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二27 吉林银行违规办理往账业务 1、未遵守记账规则 2、往账确认员未尽职尽责 3、授权人员严重失职 第28页，共40页，2022年，

12、5月20日，18点42分，星期二28对我行员工的心理分析一是善意地协助他行挽回损失，制止诈骗。二是吉林银行工作失误，责任在对方，我 方无需承担责任。三是行业惯例，习以为常。 四是存在侥幸心理。第29页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二29我行违规利用抹账方式扣划款项 一笔普通的抹账业务，柜员有两个违规差错点： 一是未经客户同意，对已入账业务利用抹账扣款； 二是非有权机关扣划单位存款。 第30页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二30扣划单位存款规定 有权扣划单位和个人存款的机关有：人民法院、税务机关、海关。任何单位不得擅自扣划单位和个人存款。办理单位或

13、个人存款的扣划，扣划时应依据协助冻结、扣划存款通知书，将扣划的款项直接划入执行机关账户。有权机关指定其它账户或要求提取现金的，不予协助办理。 第31页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二31案例建设银行山东省德州平原支行内部员工刁娜虚增存款购买彩票案件2006年10月建行德州分行监控资金头寸发现所属平原支行现金库存达2152万元,超核定库存近10倍.经调查发现该行短期合同工刁娜于06年8月23日至10月10日间,采取空存现金、或直接盗取库款等方式。多次挪用、盗取银行资金共计2180万元购买彩票，形成现金空库。 第32页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二

14、32案发原因分析及案件反映出的漏洞 （一）柜员及柜员卡管理方面 1.柜员卡、密码口令管理混乱 制度规定 实际操作柜员卡实行个人负责制，一人一卡，柜员应妥善保管和使用自己的柜员卡。柜员领导卡后，应立即更换密码。柜员应定期或不定期更换密码，至少每半月更换一次柜员卡随意放在未上锁的抽屉及盒子中，甚至直接将授权卡交由普通柜员使用（刁娜案）。密码口令长期不更换，且密码设置简单，宜被窃取。第33页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二33二、案发原因分析及案件反映出的漏洞（续） 2.营业室钥匙管理混乱 3.对员工行为排查不到位领导对员工八小时之外的活动漠不关心员工对内部管理存在的问题习以

15、为常，对违规现象往往是不劝阻、不抵制、不报告 刁娜案件中，员工对刁娜买彩票等情况都已有所察觉，但均未引起高度重视第34页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二34二、案发原因分析及案件反映出的漏洞（续）（二）制度执行方面 查库制度不严格执行 制度规定 刁娜案件实际操作柜员的库存限额最高不能超过5万元刁娜的钱箱在长达两个月的时间内，现金库存存在严重超限额现象，最高时达1800万元，超过规定限额的360倍。主钱箱柜员没有督促刁娜及时上缴超额现金，也没有向领导反映。领导查库也未尽职。第35页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二35二、案发原因分析及案件反映出的漏

16、洞（续） 制度规定 刁娜案件实际操作每日业务终了，业务主管应根据日结单的库存现金余额与柜员的库存现金核对相符后才由其和柜员共同封包；营业机构主管负责人（或委派会计主管）每旬核查尾箱不少于一次；营业机构负责人每月核查尾箱不少于一次。由柜员自己进行现金核查，营业室副主任潘涛擅自将钥匙交给不具备封包资格的柜员，根本未履行与柜员共同封包加双锁程序 ；营业室副主任、主管负责人马立功擅自将每旬查库职责交给另一副主任尹光辉 ，而尹光辉只是进行登记，根本不盘查库款；平原支行行长马海波将每月查库职责委托给副行长兼营业室主任董晓华 ，而董晓华只是对主钱箱进行核查，没有对柜员的尾箱进行检查 。第36页，共40页，2

17、022年，5月20日，18点42分，星期二36我行违规利用抹账方式扣划款项某商业银行误您一分钟陪您一元钱（1）96年11月8日存入24万（2）96年12月28日取钱遭拒（3）截止97年4月18日，拿到钱时，共计112天1小时40分钟，按承诺的内容要求赔偿161380元。储户 刘某某第37页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二37第四章 坚持依法合规，树立风险防范意识 （一）营造合规文化氛围 （二）依法合规，提高风险管控能力 （三）爱岗敬业，勤勉尽职， 增强执行力，实现有效发展第38页，共40页，2022年，5月20日，18点42分，星期二38“四个一律” 一是凡2004年1月1日以来设立“小金库”的，一经查实，对主要责任人、经办人（未举报、未抵制），一律开除。