企业挂牌上市尽职调查工作底稿模板

1、*尽职调查工作底稿Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET.*尽职调查工工作底稿稿企业基本情情况-企企业设立立与历史史沿革公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-1-11企业设立时时的政府府批准文文件、法法律意见见书、营营业执照照、工商商登记文文件1-1-22企业设立时时的公司司章程1-1-33改制前原企企业（或或主要发发起人）的的相关财财务资料料及审计计报告1-1-44股东会、董董事会关关于企业业改制的的决议文文

2、件1-1-55上级主管部部门同意意改制的的批复文文件1-1-66改制时所做做的专项项审计报报告、评评估报告告、验资资报告等等1-1-77企业历次变变更的营营业执照照、历次次备案的的公司章章程以及及相关的的工商登登记文件件调查结论：企业基本情情况-股股东的出出资情况况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-1-11企业设立时时的政府府批准文文件、法法律意见见书、营营业执照照、工商商登记文文件1-1-22企业设立时时的公司司章程1-1-33改制前原企企业（或或主要发发起人）的的相关财财务资料料及审计计报告1-1-

3、44股东会、董董事会关关于企业业改制的的决议文文件1-1-55上级主管部部门同意意改制的的批复文文件1-1-66改制时所做做的专项项审计报报告、评评估报告告、验资资报告等等1-1-88企业历次变变更的营营业执照照、历次次备案的的公司章章程以及及相关的的工商登登记文件件调查结论：企业基本情情况-股股权变动动情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-3-11历次股权变变动涉及及的政府府批准文文件1-3-22历次股权变变动涉及及的审计计报告、评评估报告告、验资资报告、国国有资产产评估核核准或备备案文件件、国有有股

4、权管管理文件件1-3-33历次股权变变动涉及及到的股股东股权权凭证、企企业股东东名册、工工商变更更登记资资料调查结论：企业基本情情况-重重大重组组情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-4-11重大重组涉涉及的股股东大会会、董事事会、监监事会决决议、独独立董事事意见1-4-22重组协议1-4-33政府批准文文件1-4-44重大重组涉涉及的审审计报告告、评估估报告、中中介机构构专业意意见、国国有资产产评估核核准或备备案文件件1-4-55重大重组涉涉及国有有资产转转让的，国国有资产产进场交交易的文文件1-4-

5、66债权人同意意债务转转移的相相关文件件、重组组相关的的对价支支付凭证证和资产产过户文文件1-4-77重大重组对对发行人人业务、经经营业绩绩、财务务状况和和管理层层影响情情况的说说明调查结论：企业基本情情况-发发行人控控股子公公司、参参股子公公司的情情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-5-11发行人控股股子公司司、参股股子公司司的营业业执照、公公司章程程、最近近一年及及一期的的财务报报告及审审计报告告1-5-22发行人重要要控股子子公司、参参股子公公司的主主要其他他合作方方情况和和相关资资料调查结论：

6、企业基本情情况-员员工及其其独立性性情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-6-11关于员工人人数及其其变化、专专业结构构、受教教育程度度、年龄龄分布的的说明1-6-22员工花名册册1-6-33执行社会保保障制度度、住房房制度改改革、医医疗制度度改革情情况的说说明1-6-44劳动合同样样本1-6-55董事会成员员、高级级管理人人员兼职职情况的的说明1-6-66社保证明和和相关费费用缴纳纳凭证调查结论：企业基本情情况-资资产权属属及其独独立性情情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调

7、查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-7-11房屋所有权权证1-7-22土地使用权权证1-7-33商标、专利利、非专专利技术术、水面面养殖权权、探矿矿权、采采矿权、版版权、特特许经营营权等无无形资产产的权属属证明1-7-44资产是否存存在被控控股股东东、其他他关联方方控制或或占用情情况的说说明调查结论：企业基本情情况-业业务、财财务、机机构的独独立情况况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法1-8-11控股股东、实实际控制制人与企企业从事事的主要要业务与与拥有的的资产情情况1-8-2

8、2如存在业务务交叉，相相互占用用资产、资资源的情情况，要要特别说说明解决决措施和和效果1-8-33控股股东、实实际控制制人与企企业的财财务部门门的设置置以及独独立运作作情况1-8-44控股股东、实实际控制制人与企企业的采采购销售售部门的的设置及及各自运运作情况况1-8-55控股股东、实实际控制制人与企企业的基基本银行行账户开开设情况况、税务务登记证证、重要要税种的的完税凭凭证1-8-66企业关于机机构独立立情况的的说明1-8-77企业内部各各机构的的规章制制度调查结论：企业基本情情况-商商业信用用情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容

9、是否执行未执行原因因调查方法1-9-11重大商务合合同及其其履行情情况1-9-22工商、税务务、海关关、环保保、银行行等的调调查反馈馈文件1-9-33行业监管机机构的监监管记录录和处罚罚文件1-9-44主要银行给给予发行行人的授授信额度度、主要要银行信信用评级级情况以以及发行行人获得得的主要要荣誉和和奖励调查结论：业务与技术术-行业业情况及及竞争状状况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-1-11公司从事的的主要业业务，包包括公司司的业务务范围及及核心业业务的说说明2-1-22公司业务所所处行业业的发展展趋

10、势、竞竞争环境境以及某某公司在在该行业业中的地地位和竞竞争优势势2-1-33行业主管部部门制定定的发展展规划、行行业管理理方面的的法律法法规及规规范性文文件2-1-44企业既往荣荣誉2-1-55地方政府与与行业政政策相关关文件调查结论：业务与技术术-采购购情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-2-11主要供应商商（前55名）的的各自采采购额占占年度采采购总额额的比例例说明2-2-22与主要供应应商（前前5名）的的供货合合同2-2-33企业关于采采购来源源以及价价格稳定定性的说说明调查结论：业务与技术术-

11、生产产情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-3-11主要产品或或服务的的用途2-3-22企业关于生生产工艺艺、技术术在行业业中领先先程度的的说明2-3-33主要产品的的设计生生产能力力和历年年产量有有关资料料2-3-44质量技术监监督部门门出具的的证明文文件2-3-55内部环保报报告、环环评报告告、验收收报告调查结论：业务与技术术-销售售情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-4-11主要产品市市场的地地域分布布和

12、市场场占有率率的资料料2-4-22报告期对主主要客户户（前55名）的的销售额额占年度度销售总总额的比比例及回回款情况况2-4-33与主要客户户（前55名）的的销售合合同调查结论：业务与技术术-核心心技术人人员、技技术与研研发情况况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-5-11研发体制、研研发机构构设置、激激励制度度、研发发人员资资历等资资料2-5-22专利证书、许许可、相相关技术术合作协协议2-5-33核心技术的的取得及及使用是是否存在在纠纷或或潜在纠纠纷及侵侵犯他人人知识产产权的情情形的说说明2-5-44

13、与非专利技技术相关关的保密密制度及及其与核核心技术术人员签签订的保保密协议议2-5-55主要研发成成果、在在研项目目、研发发目标及及研发费费用投入入情况的的说明调查结论：业务与技术术-发展展战略公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法2-6-11未来二至三三年的发发展计划划2-6-22业务发展目目标与现现有业务务的关系系调查结论：同业竞争与与关联交交易-同同业竞争争情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法3-1-11企业、控股股

14、股东或或实际控控制人及及其控制制的企业业主营业业务情况况的说明明3-1-22控股股东或或实际控控制人关关于避免免同业竞竞争的承承诺函调查结论：同业竞争与与关联交交易-关关联方及及关联交交易情况况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法3-2-11关联交易协协议3-2-22企业高管人人员及核核心技术术人员是是否在关关联方单单位任职职、领取取薪酬的的情况说说明3-2-33关联交易在在销售或或采购中中的占比比及其对对企业经经营独立立性的影影响3-2-44关联交易相相关的应应收、应应付款项项占企业业应收、应应付款项项的比

15、例例3-2-55经常性和偶偶发性关关联交易易及其对对企业长长期持续续运营的的影响调查结论：董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员-简历及及操守公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法4-1-11董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员简简历4-1-22企业关于董董事、监监事、高高级管理理人员及及核心技技术人员员是否存存在违规规行为的的说明4-1-33企业与高管管人员所所签定的的协议或或承诺以以及履行行情况调查结论：董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员-薪酬及及兼职情情况公司名称：调查

16、日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法4-2-11与薪酬情况况相关的的三会文文件4-2-22董事、监事事、高级级管理人人员的薪薪酬、福福利、职职务消费费情况的的说明，劳劳动合同同样本调查结论：董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员-报告期期内变动动情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法4-3-11与报告期内内上述人人员变动动相关的的三会文文件调查结论：董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员-持股及及其他对对外投资资等情

17、况况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法4-4-11董事、监事事、高级级管理人人员及核核心技术术人员就就持股及及其他对对外投资资情况发发出的声声明文件件4-4-22股权限制转转让情况况的说明明（如有有）调查结论：组织机构与与内部控控制-公公司章程程及其规规范运行行情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-1-11与公司章程程历次修修改相关关的三会会文件、公公司章程程进行工工商变更更登记的的资料5-1-22企业就其一一年内没

18、没有存在在违法违违规行为为发出的的明确的的书面声声明调查结论：组织机构与与内部控控制-组组织结构构和三会会运作情情况公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-2-11组织结构及及关于部部门职能能描述的的文件5-2-22历次三会的的会议文文件，包包括书面面通知副副本、会会议记录录、会议议决议等等调查结论：组织机构与与内部控控制-内内部控制制环境公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-3-11有助分析企企业内部部控制环环境的董董事

19、会、总总经理办办公会等等会议记记录5-3-22各项业务及及管理规规章制度度调查结论：组织机构与与内部控控制-业业务控制制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-4-11发行人关于于各类业业务的控控制标准准、控制制措施的的相关制制度规定定5-4-22发行人存在在因违反反工商、税税务、审审计、环环保、海海关、劳劳动保护护等部门门的相关关规定而而受到处处罚的情情况说明明调查结论：组织机构与与内部控控制-信信息系统统控制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否

20、执行未执行原因因调查方法5-5-11信息系统控控制相关关的业务务规章制制度调查结论：组织机构与与内部控控制-会会计管理理控制公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-6-11会计管理的的相关资资料（包包括但不不限于会会计制度度、会计计人员培培训制度度等）。资资产减值值准备会会计政策策、投资资会计政政策、固固定资产产和折旧旧会计政政策、无无形资产产会计政政策、收收入会计计政策、企企业广告告费、研研发费用用、利息息费等费费用项目目会计政政策以及及合并财财务报表表会计政政策调查结论：组织机构与与内部控控制-内内部控制

21、制的监督督公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法5-7-11内部审计报报告、监监事会报报告5-7-22发行人管理理层对内内部控制制完整性性、合理理性及有有效性的的自我评评价书面面意见5-7-33发行人内部部审计稽稽核部门门设置情情况及相相关内部部审计制制度调查结论：财务与会计计调查-发行人人最近三三年及一一期的财财务资料料公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-1-11最近三年及及一期经经审计的的财务报报告及原原始财务务报表6

22、-1-22下属子公司司最近三三年及一一期经审审计的财财务报告告或原始始财务报报表6-1-33披露的参股股子公司司最近一一年及一一期的财财务报告告及审计计报告6-1-44如发行人最最近一年年及一期期内收购购兼并其其他企业业资产（或或股权），且且被收购购企业资资产总额额或营业业收入或或净利润润超过收收购前发发行人相相应项目目20%（含220%），需需要被收收购企业业收购前前一年的的利润表表并核查查其财务务状况6-1-55如接受过国国家审计计，需要要该等审审计报告告6-1-66对财务资料料中重点点事项进进行调查查、复核核或进行行专项核核查的相相关资料料调查结论：财务与会计计调查-有关评评估报告告公司

23、名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-2-11公司设立时时（含有有限责任任公司改改制期间间）及报报告期内内历次资资产评估估报告6-2-22其他评估报报告（矿矿产、房房地产开开发存货货等）调查结论：财务与会计计调查-有关内内控制度度公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-3-11公司管理层层对内部部控制完完整性、合合理性及及有效性性的自我我评估6-3-22注册会计师师对内部部控制的的鉴证意意见6-3-33注册会计师师关于内内部控

24、制制的整改改建议及及企业的的整改措措施调查结论：财务与会计计调查-销售收收入公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-4-11发行人收入入的产品品构成、地地域构成成及其变变动情况况的详细细资料6-4-22发行人主要要产品报报告期价价格变动动的资料料6-4-33发行人报告告期主要要产品的的销量变变化资料料6-4-44报告期主要要产品的的成本明明细表6-4-55补贴收入的的批复或或相关证证明文件件6-4-66金额较大的的营业外外收入明明细表6-4-77对主要客户户的函证证文件调查结论：财务与会计计调查-期间费费用公

25、司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-5-11营业费用明明细表6-5-22管理费用明明细表6-5-33财务费用明明细表6-5-44经注册会计计师验证证的发行行人报告告期加权权平均净净资产收收益率和和非经常常性损益益明细表表调查结论：财务与会计计调查-发行人人银行账账户资料料公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-6发行人银行行账户资资料调查结论：财务与会计计调查-应收款款项公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或

26、期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-7-11应收款项明明细表和和账龄分分析表6-7-22主要债务人人及主要要逾期债债务人名名单6-7-33与应收款项项相关的的销售合合同6-7-44应收持发行行人5及以上上表决权权股份的的股东账账款情况况调查结论：财务与会计计调查-存货明明细表及及构成分分析公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-8存货明细表表及构成成分析调查结论：财务与会计计调查-重要的的对外投投资公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查人员签签名：调查过程索引调查内容是否执行未执行原因因调查方法6-9-11被投资公司司的营业业执照6-9-22被投资公司司报告期期的财务务报告6-9-33投资协议6-9-44被投资公司司的审计计报告6-9-55报告期发行行人购买买或出售售被投资资公司股股权时的的财务报报告、审审计报告告及评估估报告6-9-66重大委托理理财的相相关合同同6-9-77重大项目的的投资合合同6-9-88发行人内部部关于对对外投资资的批准准文件调查结论：财务与会计计调查-固定资资产的折折旧明细细表和减减值准备备明细表表公司名称：调查日期：调查地点：调查人员：调查时点或或期间：调查