财务绩效考核指标库

1、财务管理部绩效考核指标库岗位名称序号指标名称总经理1.财务管理体系满意度2.财务规划建议被采纳次数3.年度财务管理工作计划完成率4.财务收支审核出错次数5.权限范围内资金流向审核出错次数6.资金筹措总裁满意度7.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次数8.资金总体协调满意度9.子公司财务管理推进计划完成率10.经营管理建议被采纳次数11.部门内员工满意度12.相关人员满意度（协作）副总经理核计（会算）1.会计核算制度、流程体系优化建议被采纳次数2.会计核算标准问题处理满意度3.会计报表编制出错次数4.税务工作计划完成率5.税务风险控制情况6.财务初始化计划完成率（财务软件权限管理的合理性和满意

2、度）7.财务软件优化建议被采纳次数8.会计行为规范性9.核算工作计划完成率10.财产清查完成情况11.档案管理规划性12.财务相关信息获取及时情况13.财务培训满意度（部门内部员工的满意度）14.相关人员满意度（协作）总帐税务 会计1.记帐凭证复核出错次数2.财务系统记帐出错次数3.固定资产系统变动及记帐出错次数4.财务数据备份及时性5.帐务月结出错次数6.银行对帐、银行调节表处理出错次数7.财务数据定期核查疏漏次数8.成本费用结转出错次数涉税事务办理及时无错9.税务信息收集、传达的及时性 10.档案管理满意度11.12. 相关人员满意度（协作进出口业务相关凭证录入工1.外汇核销和国际收支申报

3、出错次数、及时2.出口退税规范性、及时3.资格年度审查及时4.外贸会香港公司会计相关处理及时性、出错次5.销售业务账务处理出错次数、及时6.相关人员满意度（协作7.采购发票、采购清单审核出错次1.采购结算数据审核出错次2.采购结算业务凭证编制及时性、准确3.采购单位往来核对疏漏次采购会4.业务系统供应商资金账核对疏漏次5.对帐资料整体出错次6.相关人员满意度（协作）供应商往来帐务管理的满意7.出纳报告单、原始凭证每日审核疏漏次1.往来转帐发票审核疏漏次2.资金账、出纳银行账审核疏漏次3.收付款数据审核疏漏次4.会计凭证编制及时准5.制证会变更证明办理及时6.往来单位资料录入及时准 7.固定资产

4、明细及提旧计提及时准8.相关人员满意度（协作9.稽核流程和制度满意1.费用报销、其他开支合法性审核疏漏次2.其它往来款管理满意3.客户退余款、分开运费付款审核疏漏次4.稽核法人代表印章管理出错次数规范5.账、实稽核疏漏次6.档案管理情况稽核疏漏次7.相关人员满意度（协作8.出纳收支、销售结算工作流程和制度满意 1.销售结算、应收款日报表审核、报送及时准2.市场票款、合同强制、提单开具对应情况审核疏漏次3.前台经业务系统客户资金与销售结算模块优化建议被采纳次4.前台财务工作相关问题处理满意5.2 TOC o 1-5 h z 前台工作计划完成率6.相关人员满意度（协作）7.结算清单、销售发票办理满

5、意度1.开票信息回传及审核出错次数2.付款申请办理及时性、准确3.销售余款发货确认出错次4.5.销售往来审核疏漏次应收款考核清单出具及时、准6.算销售结 算、应收款日报表编制出错次7.业务系统销售结算模块优化建议被采纳次8.销售客户资金往来帐务管理的满相关人员满意（协作9.应收款汇总表、其它销售相关报表编制及时 1.对账报告编制及时、准2.销售发票开具及时准 3.开票信息回传及审核出错次4.销售合同及提单管理出错次（子公司5.算客户发票及相关信息管理满意 6.运费付款申请办理及时7.客户、营销员咨询答复满意8.相关人员满意度（协作9.款项收取及时、准1.2.资金分配合理3.营业款、各类款项解缴

6、及时准到账通知及时4.账账、账实相符核对疏漏次5.出纳（总应收票据明细表处理及时准6.收款银行对帐单处理及时准7.备用金额度控制情8.报销审核疏漏次9.10.现金日记帐处理及时准 相关人员满意度（协作11.付款业务办理及时准 1.供应商资金账管理满意2.货款、非货款付款明细表办理及时准3.先发货业务货款到账、支票划款跟踪情4.出纳（总付款商业汇票、应付票据明细表处理及时准5.出纳银行日记账、出纳收支日报表处理及时准 6.原始凭证处理及时准7.银行票据、财务专用章管理满意8.3相关人员满意度（协作）9.收款业务办理及时准确 1.款项办理合理性资金分配合理性 2.营业款解缴及时准确 3. 出纳（江

7、单据交接及时准4.市场业务单据、提单管理满意5.市场银行票据、财务专用章管理满意6.相关人员满意度（协作7.资金管理工作计划完成1.融资计划完成2.资金使用效益分析报告满意3.4.资金预决算管理工作计划完成运营资金筹措满意5.理权限范围内资金流向审核差错6.重大投资项目资金风险评估建议被采纳次7.金融机构及相关单位关系维护情8.相关人员满意度（协作9.资金管理制度、流程优化满意1.资金预算计划完成 2.资金使用情况反馈满意3.资金管理资金调控合理性/总经理满意4.资金管理情况分析合理5.6.资金汇总日报表处理满意7.相关人员满意度（协作1.融资建议被采纳次融资合同及筹资协议管理满意2.融资渠道

8、开拓、维护满意3.融资专台帐管理及开票赎单办理及时准4.金融机构政策、信息收集、反馈及时准5.相关人员满意度（协作6.子公司财务相关制度优化建议被采纳次1.被采纳次2.总部财务分析体系优化建、预算方案建3.工作计划完成情子公财务管子公司财务管理考核计划完成情4.子公司财务分析合理5.财务管理子公司财务管理问题处理满意6.7.子公司财务相关人员管理满意内部审计体系、流程优化建议被采纳次8.9.审计计划被批准时10.审计计划完成.4审计报告合理性及时性 11.审计整改跟踪情况12.项目审计满意度 13.相关人员满意度（协作）14.内部审计体系、流程优化建议被采纳次 1.审计计划被批准时 2.审计计

9、划完成 3.审计审计报告合理性及时 4.项目审计满意 5.审计整改跟踪情 6.预算管理建议被采纳次 1.财务分析体系优化建议被采纳次 2.财务分析建议被采纳次3.综合财务4.预算方案编制建议被采纳次理各部门预算方案审核情5.预算执行情况检查严肃6.预算执行问题处理满意7.体系优化建议被采纳次子公司财务管理相关制度流程1.子公司工作计划建议被采纳次2.子公司财务分析合理3.子公司财管理子公司预算方案制定建议被采纳次4.5.子公司财务管理问题处理及时性、满意6.子公司审计整改跟踪情总监绩效考核指标财务编号KPI公式（权重）KPI定义/考核标准信息来源 考核周期1净资产收益率100X%税后净利润/所

10、有者权益目标值（）。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分100 /或：实际值目标值X资产负债表和损益表 每年2税后净利润率100%X税后净利润/主营业务收入目标值（个百分点，减（）分；减少个百 分点， 口（）。增加11）分.5或：实际值/目标值X100损益表每年3总成本费用率总成本/总营业收入X 100%目标值（）。减少1个百分点，加（）分；增加1个百分点，减（）分损益表每年4货款回笼率当期货款回笼额/同期销售额X100%财务会计报告（统计分析报表）每年5部门费用与预算的差异率1一（实际发生的成本费用/预算成本费用）X 100%目标值（），增加1个百分点，减（）分费用明细科目及预

11、算资料汇总每年6总资产周转率主营业务收入/总资产均值X 100%目标值（）次。增加0.1次，加（）分；减少0.1次，减（）分或：实际值/目标值X100损益表及资产负债表每年7投资收益率投资净收益（亏损）/投资总额X100%目标值（）。增加1个百分点，加（）分；减少1个百分点，减（）分财务总监绩效考核指标KPI定义/公式（权信息来考核周期 考核标准 编号KPI源重）100分=1）目标值，得负产资 年度统计，每比2）目标值提高有利后税净润/所净资产收益率和债表1 100者权益X% 分，最高 加分；年度考核 损益表3）目标值的 %, 不得分； .6）介于其中按线性关系计算4分得1001）=目标值 年

12、度统/分分，最 损益税后净利润10 业务收年度考，不得分）目标值）介于其中按线性关系计10目标 年度统总营业收总成分， 最 分损益总成本费用10年度考，不得分目标值）介于其中按线性关系计10目标 成年度 统下属部门费用分分，最本预算的差异年度考10目标值，不得分）介于其中按线性关系 计10目标计划财务费用年度统用元分，最分实际财务费用用科划财务费年度考不得分 目标值万元）介于其中按线性关系计目标10年度统入 总资产周转10资产均分分，最 年度 考负债%，不得分）目标值.7）介于其中按线性关系计算4分得100）=目标值，年度统投资净收益（亏损分分，最 投资 收益10投资总年度考负债，不得分）目标值）介于其中按线