费用结算工作流程及指引

1、工 作 流 程 及 指 引工作流程一、冲差1、返利冲冲差：收收到折让让证明后后确定是是否为返返利结算算，如果果是就要要根据财财务(叶翠云云)处提提供的返返利单（小小梁总已已批的）按按微波炉炉2000元/台台、空调调5000元/套套的单价价拆分返返利金额额提供给给财务单单证科打打冲单，单单打好分分好后连连同折让让证明一一起给财财务平帐帐。如客客户有特特殊要求求要按客客户提供供的明细细打此返返利冲差差单。 2、降降价冲差差：根据据降价差差额（需需小梁总总同意）打打冲差价价单，此此种冲差差价平帐帐有3种种法方：客户开折让让证明客户退回我我司以前前发同种种型号商商品所开开具的发发票以冲冲抵重开开平帐。

2、打报告单价价下浮，经经得领导导同意后后客户开开具委托托书（委委托书需需给发货货组及财财务各一一份），在在以后的的发货中中单价下下浮。二、退货：代理商退货货需由小小梁总同同意，公公司收到到退货后后由综合合仓出具具货物验验收单，我我处收到到验收单单后需客客户提供供退货单单价再交交由财务务核实，核核实完毕毕后全部部交由财财务单证证科打退退货单，客客户根据据退货单单以返开开发票、开开折让证证明、退退我司已已开发票票的这三三种方式式结算此此笔退货货款。办事处退货货需由部部门副总总同意，公公司收到到退货后后由综合合仓出具具货物验验收单，我我处收到到验收单单后再根根据报告告内容区区分是单单纯的退退货还是是退

3、货补补发还是是退货平平帐，如如果是单单纯的退退货就直直接办理理退货手手续应可可以了；如是是是退货补补发就先先办退货货手续再再安排补补货；如如是退货货平帐先先查实库库存结存存明细表表，根据据明细表表的单价价办理此此次退货货平帐。空调代理商商退货到到当地的的中转仓仓属正常常退货，单单价由代代理商提提供交财财务核实实，我处处收到中中转仓的的正本收收条后通通知综合合仓陈静静仪开具具货物验验收单，收收条复印印一份给给成品仓仓吴定深深，最后后把报告告、收条条、验收收单全部部交由财财务单证证科打退退货单（微微波炉代代理商退退货到当当地中转转仓属于于调货，按按调货手手续办客客户调办办事处）。不成套空调调办退货

4、货，内机机按成套套机的330%办办退货，外外机按成成套机的的70%办退货货。如没没有连接接管就还还要扣减减连接管管的费用用，挂机机4米管管（FBB4A、FFB4BB）200元/米米，柜机机5米管管（FBB5A）330元/米。残机退货收收维修费费：领导导在报告告中注明明要扣维维修费的的就要收收客户退退货维修修费，按按原价办办理完退退货手续续后交由由售后服服务部核核算维修修费，售售后部出出具残机机责任区区分统计计表和维维修费通通知书，根根据这些些资料打打维修费费单（正正数单），此此份单需需财务开开发票收收对方钱钱。维修修费通知知书正本本需寄一一份给客客户，统统计表和和通知书书正本连连同维修修费的提

5、提单一起起给财务务，复印印件自已已留一份份底。调货所有的调货货都需经经过部门门领导同同意后才才可以调调货。调调出方提提供调出出产品的的单价交交由财务务核实，调调入方的的单价按按现行正正常的发发货单价价（需同同业务员员确认），我我处收到到调入方方提供的的正本收收条同连连同已核核单价交交由财务务单证科科打商品品调拔单单，财务务对调入入方（客客户）调调入的商商品开出出增值税税发票，如如调入方方为办事事处则无无需开发发票，调调出方根根据调货货单以返返开发票票、开折折让证明明、退我我司已开开发票的的这三种种方法结结算此笔笔调货款款。特例：有一一些调货货调入方方的单价价会低于于正常的的发货单单价，出出现这

6、种种情况需需要小梁梁总同意意后才可可以办调调货，其其它操作作程序同同上。四、串号1、发货串串号是指指收货的的型号与与发货的的型号不不相符合合。业务务员指出出串号的的具体型型号和数数量经领领导同意意调帐后后我处方方可进行行处理，处处理的方方法有：少收的的型号（正正确的型型号）用用负数单单表示（备备注栏注注明冲发发货串号号），以以补货或或退回发发票冲抵抵的方式式平帐；多收的的型号（错错误的型型号）用用正数表表示（备备注栏注注明补发发货串号号），以以我司开开发票或或对方将将错收型型号退回回工厂的的方式平平帐。 B、退退货串号号：实际际退货与与退货补补发的型型号不一一致时就就需办理理退货串串号。先先按

7、实际际退货型型号打 退货货单“”数单单，再按按此型号号打一份份“+”数单（补补退货串串号），接接下来按按补发的的型号打打一 份“”数单单（冲退退货串号号），此此份退货货串号单单（“”数）单单复印一一份给发发货补货货平帐。五、其它注注意事项项：如客户退回回我司所所开发票票，需要要注销或或注销重重开的我我处就要要把此份份发票复复印一份份给财务务单证科科，通知知他们此此张发票票注销。有的客户在在当地办办理折让让证明时时需要我我司提供供一份证证明，我我处只要要复印一一下当时时所打的的冲单直直接交给给审核科科开具证证明，正正本寄给给办事处处。客户开具折折让证明明的要求求：我司名称和和税号要要正确。货物名

8、称要要写清。金额要正确确，进货货退出栏栏要写明明单价、数数量、金金额、税税额（单单价为不不含税单单价，数数量按实实际退货货数量，金金额+税税额=退退货的实实际金额额。索取取折让栏栏的金额额+税额额=冲差差的总金金额。购货单位盖盖公章，税税所盖公公章或业业务章（章章一定要要清晰）。退货：数据据填在进进货退出出栏；冲冲差：数数据填在在索取折折让栏。折让证明的的有效期期为3个个月。经办人和办办证日期期要填写写。数量如果注注明为一一批的，需需要对方方提供一一份明细细清单。客户寄回发发票或折折让证明明到我司司平帐时时需注意意：当月帐务平平帐：只只要把当当月已打打的冲单单连同发发票或折折让证明明一起给给财

9、务。跨月帐务平平帐：先先查实财财务每月月提供的的库存结结存明细细表，如如明细表表上有反反映此笔笔帐款，就就按明细细填写红红字出仓仓单，发发票或折折让证明明连同蓝蓝色联出出仓单及及明细表表一起给给财务，自自已留底底的为红红色联出出仓单及及明细表表。特例：折让让证明寄寄回是办办冲差的的，无论论是当月月的还是是以前的的都要把把当时打打的冲单单找出来来一起给给财务。注意：自己己留底的的白色联联冲单一一定要记记得拿回回来做好好存档。客户开发票票的要求求：我司名称、纳纳税人识识别、地地址、电电话、开开户行及及帐号资资料要正正确。货物名称、数数量、金金额要正正确。要盖发票专专用章。收款人、复复核、开开票人都

10、都要写明明（收款款人和复复核人可可以为同同一人，但但是开票票人和收收款人或或复核人人不能为为同一人人）发票有效期期不能超超过3个个月。 六、运费费结算及及审核运费结算的的周期从从发货日日期到运运费结算算日期中中间间隔隔45天天（比如如要结66月1日日6月月15日日的运费费，汇款款日期为为7月331日）。审核运费单单要注意意的事项项： 首先先要对运运输公司司提供的的发货回回执单进进行审核核：签收收单位是是否与发发货单位位一致，如如不一致致 需要要委托书书；收货货数量是是否正确确，如不不正确要要运输公公司赔付付及采取取相应的的改正措措施；运运输 周期期需提供供给财务务梁羽处处。最后后统计汇汇总本期

11、期运费，在在规定时时间内给给予结算算给各运运输公司司。运输赔款打打单要点点：每月月需汇总总一下当当月出现现的运输输问题，如如需赔款款立即通通知运输输公司赔赔 付。按按运输公公司实际际赔款型型号和数数量先交交由发货货组做计计划再交交由单证证科打单单，运输输公司为为 正数数单（现现款现货货）全部部商品作作价（但但赔付微微波炉附附带的赠赠品不作作价）；丢失货货物的代代理 商办办退货打打负数单单，发货货时作价价的就作作价打退退货单，发发货时不不作价的的就不作作价打退退货单， 此份份单打好好后要复复印一份份给发货货组补货货。二、工作指指引条理清晰，数数理清楚楚。认真仔细，准准确无误误。不厌其烦，多多动脑筋筋。灵活变通，反反应灵敏敏。加强沟通，工工作顺畅畅。 如如果能够够掌握以以上几点点，在处处理以上上工作的的时候就就会有刃刃有余，轻轻松自如如了。三、工