集团企业财务集中管理解决方案(doc 9)

1、集团企业财务集中管理解决方案第一章、用用友NCC/FII财务集集中解决决方案（集集团财务务集中管管理）为什么进行行集中管管理？随着现现代信息息科技的的发展，利利用信息息技术平平台，提提高企业业获取信信息的能能力，是是提高企企业竞争争力，支支持企业业战略目目标实现现的需要要。实行行财务集集中监控控是大型型企业集集团以及及行政事事业单位位进行统统一财务务管理核核算，加加强监督督控制的的必然要要求。目目前企业业和行政政事业单单位内部部的会计计信息失失真、财财务管理理失控是是当前改改革和发发展中迫迫切需要要解决的的重大问问题，集集团企业业本部面面临的问问题：信信息失真真、信息息滞后、监监控困难难、信息

2、息管理成成本高。NC财务集集中监控控做什么么？NC财财务集中中监控是是集中各各核算单单位账，通通过从最最低层直直接获取取数据来来集中加加工处理理过程，将将会计的的核算与与监控功功能融为为一体。NNC通过过建立一一套账，执执行统一一的会计计政策、核核算与管管理控制制制度等等方式来来实现集集中监控控。NC财务集集中监控控如何实实现？ 依托先进进的网络络技术保保证会计计信息完完整实时时 采用用B/SS结构，实实现会计计核算数数据集中中存放、直直接采集集，集中中处理； 支持持跨单位位、跨年年度期间间、溯源源、合并并查询多多单位数数据，直直接查到到原始业业务单据据。 提提供集团团级、公公司级多多种参数数

3、选择控控制，集集中管理理同时满满足个性性化需求求； 支支持多币币种核算算，支持持单主币币、主辅辅币两种种核算体体系，满满足跨国国经营需需要； 科学合合理的核核算流程程，确保保核算数数据真实实准确 最低层层会计核核算数据据向上层层直接汇汇总，数数据信息息不经过过任何中中间层的的加工处处理； 动态会会计平台台自动生生成会计计凭证，减减少人工工干预，确确保会计计信息质质量，同同时提高高会计工工作效率率； 建建立完善善的数据据级别的的内控制制度 会会计信息息数据动动态、实实时查询询，便于于及时监监控； 通过严严格的权权限管理理及系统统控制参参数设置置，界定定操作员员及下属属单位的的操作权权限和范范围，

4、加加强企业业内部监监控； 自定义义审批流流程，界界定审批批权限，明明确岗位位、人员员的权责责； 预预警机制制便于企企业及时时对关键键业务做做出响应应； NC财务集集中监控控效果？ 集中的财务务核算管管理：对对基础数数据设置置可由用用户自由由配置，统统一集团团的核算算标准和和规则，加加强对下下级单位位的约束束，实现现对下级级单位财财务数据据的实时时监控，达达到集中中管理的的目的。 全面的预算算管理：为实现现利润最最大化，对对整个集集团实施施全面的的预算管管理。以以目标利利润为前前提，编编制全面面的销售售预算、采采购预算算、费用用预算、成成本预算算、现金金收支预预算和损损益预算算，并提提供全面面预

5、算的的编制、预预警控制制、预算算追踪及及预算分分析，为为集团的的预算管管理提供供流程控控制，从从而有效效地建立立起管理理控制体体系，建建立起对对成本中中心、利利润中心心和投资资中心的的绩效考考核体系系，使集集团企业业经营活活动能沿沿着预算算管理轨轨道科学学合理地地进行。强化的资金金管理：为满足足集团企企业结算算中心及及内部银银行的业业务需要要，资金金管理系系统主要要是对集集团的资资金使用用过程进进行监控控，合理理地筹集集和使用用资金，确确保资金金占用和和资金成成本最低低，保证证资金良良性循环环，加强强资金的的统一结结算，及及时掌握握集团整整体资金金状况，合合理分配配资金，提提高资金金使用效效率

6、，保保证集团团企业的的正常运运作。及时准确的的合并报报表：对对内部交交易能够够快速准准确地实实现对账账，实现现数据一一次采集集分层过过滤抵销销的功能能，真实实反映集集团的财财务状况况、经营营成果。智能的决策策支持：为用户户提供决决策支持持工具，使使用户在在决策分分析的过过程中把把注意力力集中在在分析的的数据上上，引导导用户对对数据从从不同层层次、不不同角度度进行观观察和分分析。层层次分析析与角度度分析交交互进行行，从而而得到产产生结果果的内在在原因，提提示数据据之间隐隐含的关关系，使使决策依依据数据据化，保保证决策策结果的的科学性性。第二章、用用友NCC/FII财务集集中解决决方案（集集团资金

7、金集中管管理）集团企业资资金管理理困惑资金金管理分分散，监监控不利利集团企业资资金管理理水平落落后，突突出表现现在财务务预算管管理“虚”，资金金结算管管理“散”，监督督考核环环节“弱”和管理理方式、手手段落后后，效率率低下等等方面。 预算制度度形同虚虚设，资资金管理理有章无无序； 资金的的收支缺缺乏统一一的筹划划和控制制，随意意性大，使使用混乱乱； 应应收帐款款居高不不下，不不良资产产有增无无减，长长期挂帐帐，资金金运作困困难； 对分子子公司监监督控制制、考核核不力。企企业资金金流向与与控制脱脱节，体体外循环环严重； 资金金分散，使使用效率率低下；子公司司多头开开户，资资金失控控； 贷贷款、担

8、担保无控控制，资资金风险险大； 集团管管理方式式和手段段落后，随随意性大大，信息息滞后失失真、效效率低下下。用友NC资资金管理理解决方方案带来健健康的资资金流对于集团企企业来说说，健康康资金流流是其生生存和发发展的基基础。用用友NCC资金管管理从长长期资金金预算、日日常资金金管理与与控制、资资金短期期预测三三个层面面提供了了解决方方案。 在资金的的长期预预算中，根根据年度度经营计计划、投投资计划划以及费费用计划划，得到到年度资资金计划划，为全全年资金金使用提提供指导导和规划划。年度度计划可可以随着着实际业业务的执执行情况况以及短短期的资资金预算算做出调调整。 资金的的日常管管理主要要管理集集团

9、企业业的经营营活动、筹筹资活动动、投资资活动所所引起的的资金流流动。应应收款管管理、应应付款管管理和报报账中心心三个产产品主要要管理集集团企业业经营活活动所引引起的资资金流动动，资金金管理主主要涉及及筹、投投资活动动引起的的资金流流动。 资金的的短期预预测，可可以预测测未来一一段时间间内资金金净流量量，以预预测资金金盈缺，进进行相应应筹投资资活动。资资金预测测的数据据来源于于销售采采购定单单、到期期的销售售采购发发票、到到期的应应收应付付票据、到到期的贷贷款合同同或者定定期存单单以及经经常性的的支出预预算等。用友NC资资金管理理解决方方案全面应应用支持持模式报账中心模模式；进进行资金金的统收收

10、统支。在在这种模模式下，资资金管理理高度集集中，一一切现金金收付活活动都集集中在集集团财务务部，所所属分支支无资金金经营权权。通过过用友NNC的报报账中心心，可以以解决集集团的统统一报账账、统一一收支的的问题。结算中心或或内部银银行模式式；进行行资金统统一调配配管理。在在此模式式下，下下属各单单位在集集团结算算中心开开户，集集团企业业对外结结算全部部或部分分在结算算中心完完成。用用友NCC报账中中心和资资金管理理，支持持结算中中心的资资金结算算业务、信信贷业务务以及资资金调度度监控。财务公司模模式；进进行完全全市场化化的资金金运作。用用友NCC资金管管理为财财务公司司提供了了各种存存款、贷贷款

11、业务务的管理理功能。第三章、用用友NCC/FII财务集集中解决决方案独独特架构构顺应财务集集中管理理大趋势势NC/FI财财务集中中管理解解决方案案，重点点在于打打破传统统分散式式财务管管理模式式，顺应应集团企企业集中中财务管管理趋势势，在管管理模式式上支持持在整个个集团内内实现集集中监控控、集中中管理，的的转变，帮帮助集团团提高运运作效率率，实现现集团企企业利益益最大化化。财务管理解解决方案案的基础础构架：NC/FI财财务集中中管理解解决方案案包括了了财务会会计和管管理会计计两大部部分。围围绕财务务管理的的前瞻性性、有效效性，还还首创了了两大平平台： 动态会计及及经营模模拟平台台，满足足集团企

12、企业经营营管理迫迫切需要要提高预预见性的的要求。协协助集团团企业的的财务会会计和管管理会计计与业务务实现动动态衔接接。项目（作业业）成本本管理平平台，满满足集团团企业对对于全成成本和项项目成本本管理要要求财务会计主要完成集集团企业业日常的的财务核核算和监监控，并并对外提提供会计计信息。 报账中心心集团企企业日常常各项费费用的支支出是资资金的另另外一个个流出口口，如何何将费用用的支出出控制在在合理的的范围内内，降低低内部成成本，是是集团企企业财务务管理的的一个核核心内容容。报账账中心系系统提供供了对费费用支出出进行预预算控制制的功能能，并且且能够将将这部分分预算控控制提前前到借款款请款的的环节，

13、并并及时对对内部借借款进行行清理和和催收。此此外，提提供支出出公开表表、预算算执行表表等统计计分析。集集团企业业除费用用支出和和采购支支出之外外的其他他资金流流入和流流出，例例如发放放工资、收收回投资资等也可可在报账账中心进进行处理理。 总账和报报表首创创了通过过动态会会计平台台（AAAI）。完完全实现现了动态态的财务务业务一一体化，为为基于现现时点的的整体财财务管理理和财务务分析，归归纳、评评估了丰丰富的在在线动态态业务数数据。 其他财务务会计模模块包括括应收、应应付款管管理模块块、固定定资产模模块、存存货模块块等管理会计管理会计集集团企业业提供了了计划预预算控制制、责任任中心的的考核、成成

14、本管理理、资金金管理等等内容，为为内部经经营决策策提供会会计信息息。 预算管理理预算管管理系统统为集团团企业预预算的事事前编制制、事中中控制和和事后分分析提供供了平台台。提供供了预算算的编制制、预算算的控制制和预算算的执行行分析功功能。支支持集团团企业从从销售计计划生产计计划采购计计划费用计计划投资计计划资金计计划损益计计划资产负负债计划划的全面面的预算算编制过过程。提提供在执执行数据据的分析析和预测测的基础础上的预预算的滚滚动编制制，支持持预算的的多版本本方案。支持集团企业预算指标的下发、预算数据的上报审批、以及预算执行数据的上报汇总等功能。 成本管理理为制造造业为主主的集团团提供了了多种成

15、成本核算算方法，提提供多级级成本核核算，支支持作业业成本法法，支持持定额标标准成本本的核算算，支持持成本中中心内部部利润的的考核，提提供了成成本预测测与成本本模拟功功能。 筹投资管管理提供供了资金金预测的的功能，增增强了筹筹资和投投资管理理。提供供了对资资金占用用成本的的计算与与考核。财务管理的的新创举举动态态会计与与经营模模拟平台台用友NNC提供供了进行行这种规规划的全全面解决决方案-集团团企业动动态经营营模拟平平台。在在平台上上可以完完成集团团企业全全面预算算的编制制、控制制、分析析和考核核的过程程。模拟经经营平台台涉及了了集团企企业全面面的经营营计划：包括销销售、生生产、采采购、库库存、

16、投投资、设设备、人人员、费费用、资资金等计计划编制制和管理理控制，更更对于下下一经营营期的损损益和资资产负债债提供预预期分析析和评估估。在支支持长期期计划预预算的基基础上，也也支持近近期内的的实际执执行情况况和短期期的预测测，对计计划预算算进行滚滚动调整整。系统提提供了多多种预测测模型和和滚动模模型，可可以及时时准确地地调整预预算。提提供了杜杜邦模型型等多个个分析预预测模型型，并完完全营运运元素帮帮助集团团实现个个性化要要求。财务管理的的新创举举项目目（作业业）成本本管理平平台从集团团企业价价值链的的观点来来看，产产品的成成本不仅仅包括生生产成本本，还应应该包括括前期研研发设计计费用、后后期营销销服务费费用，这这样才能能真正核核算出一一个产品品或一条条产品线线对集团团企业的的贡献，体体现出价价值链总总成本的的概念。系统为为金融业业、服务务性质集集团提供供了全成成本管理理模式，并并有专门门的行业业解决方方案。协协助其核核算各服服务的收收入成本本，进行行资源优优化分配配。为商贸贸业性质质集团提提供了专专项成本本核算和和考核平平台，支支持一个个