差旅费报销管理制度汇编

1、差旅费报销销管理制制度（修修订版）为进一步完完善公司司的内部部管理制制度，加加强员工工因公出出差的管管理，现现结合公公司实际际，对公公司原有有的差旅旅费报销销制度进进行了修修订，希希公司各各岗位人人员能够够切实履履行并互互相监督督，以促促进本规规定的有有效实施施。一、操作流流程 11、出差人人员出差差前必须须填写“出差申申请单”注明出出差地点点、事由由、天数数、资金金开支预预算等，经经部门负负责人签签署意见见、分管领领导及总总经理批批准后方方可出差差。员工工出差途途中因工工作需要要或其他他特殊情情况需延延期返回回的，需需请示中心心分管领领导及总总经理批批准后，方可延延期，无无故延期期的，公公司

2、不予予报销差差旅费，并并按旷工工处理。2、员工出出差如需需借款，需提前2天持批准准后的“出差申申请单”，填写“借款单单”，列明明借款事事由及金金额，由由部门负负责人签签字后，经经财务人人员审核核，分管管领导及及副总经经理审批批后方可可借款。3、出差人人员回公公司后，应应形成出出差完成成情况书书面报告告、并向向分管领领导汇报报。由分分管领导导考核结结果，签签署考核核意见。4、根据 “出差申申请单”和有效效出差单单据，按按费用包包干标准准规定，经经审核后后方可报报销差旅旅费。各各项补助助凭填写写完整的的申请表表，由财财务予以以支取。费用报销签签字程序序参照财财务报销销签字审审批流程程。（特特批的开

3、开支必须须先由有有关领导导在发票票上签字字确认后后转给财财务审核核）5、凡与原原出差申申请单规规定的地地点、天天数、人人数、交交通工具具不符的的差旅费费不予报报销，因因特殊原原因或情情况变化化改变路路线、天天数、交交通工具具的，须须事先经分分管领导导及总经经理签署署意见后后方可报报销。6、出差回回公司应应在三天天内报账账并结清清借款，超超过三天天未报销销的差旅旅费由个个人自行行承担。7、出差时时借款，本本着“前帐不不清，后后帐不借借”的原则则，延误误工作责责任自负负，特殊殊情况由由总经理理特批，各各部门违违反规定定给予借借款造成成帐务混混乱的，追追究财务务经办人人的责任任。8、因出差差期间周周

4、六周日日不能休休息的 ，回公公司后可可在两周周内安排排调休。二、费用报报销标准准：费用报销执执行以下下标准：地区特区、直辖辖市、省省会省辖市县级市及以以下住宿标准（一一个标准准间）180150130伙食补助303030市内交通费费1055电话补贴202020备注同性出差需需两人同同住一个个标准间间，员工工若为单单人或异异性出差差，如无无其他旅旅客同住住，可单单住标准准间，并并持住宿宿发票报报销，但但不能超超过规定定的住宿宿标准交通工具标标准飞机火车长途汽车出租车硬卧硬座预申请备注总经理及以以上人员员实报实实销，其其余人员员按以上上标准执执行，若到目的的地的机机票价格格(含机场场建设和和燃油附附

5、加等其其他费用)不高于于火车票票价格的的20%，在请请示上级级主管后后可乘坐坐飞机三、报销办办法：（一）住宿宿费报销销办法1、出差人人员的住住宿费实实行限额额凭据报报销的办办法，按按实际住住宿的天天数计算算报销。2、出差人人员有接待单单位或住住在亲友友家的，一一律不予予报销住住宿费。3、出差人人员住宿宿费报销销标准原原则上按按规定标标准执行行，有新新闻媒体体采访、会会见地方方政府官官员和知知名人士士等影响响公司整整体形象象的特殊殊业务情情况，由由当事人人提出申申请，分分管领导导及总经经理批准准并规定定限额后后订房。无正当理由或未经预先批准私自入住超标酒店的，超出部分费用自理。（二）伙食食补助费

6、费报销办法法：中午12时时前离开开本市按按照全天天补助；中午12时后离离开本市市按半天天补助；中午12时前抵抵达本市市按半天天补助；中午12时后抵抵达本市市按全天天补助。（三）交通通费报销销办法：1、旅途中中符合乘乘卧（从从早八时时至次日日晨七时时之间，在在车上过过夜6小时以以上或连连续乘车车时间超超过12小时）而而未乘坐坐卧铺，特特快按票票价50%，其他他列车车车票60%予以补补助。订订票费、退退票费原原则上不不予报销销，如遇遇特殊情情况需写写书面汇汇报，报报分管领领导批准准后，方方可报销销。2、对于自自带车辆辆人员，交交通补助助费予以以取消3、出差人人员原则则上不得得乘坐出出租车，但但下列

7、情情况除外外：（1）出差差目的地地偏远，没没有公共共交通工工具；（2）携有有巨款或或重要文文件须确确保安全全的； (33）收发发货物笨笨重，搬搬运困难难或时间间紧迫的的。（4）陪同同重要客客人外出出的；（5）执行行特殊业业务或夜夜间办事事不方便便的；以上情况须须请示分分管中心心负责人人同意并签签字后方方可报销销。4、出差人人员应按按最简便便快捷的的线路乘乘坐车船船，不得得绕行。出出差期间间经领导导批准顺顺便回家家探亲、办办事，其绕线线多支付付的费用用均由个人自自理，期间按按照事假假考勤。遇遇有特殊殊情况的的，如春春运无法法购票的的，在请请示中心心负责人人同意后后方可报报销。（四）通讯讯费报销销

8、办法除外出学习习和驻外外人员外外的出差差人员，每天补助20元通讯费，特殊情况经主管领导批准。出差人员必须保持通讯畅通，按规定与公司领导通话汇报工作；公司有事找必须及时回电话，若回电不及时或未按规定向领导汇报工作的，通讯费不予报销。四：补充规规定1、在出差差过程中中因业务务需要宴宴请有关关人员的的，应确定报报销限额额并事先先征得分分管领导导及总经经理同意意，财务部部门方可可审核报报销。2、出差人人员应保保留完整整车（船船）票时时间、车车次、住住宿发票票作为计计算费用用的依据据，票据据丢失者者不予以以报销。对对于公司司代为订订票的，应应保留复复印件作作为审核核依据。3、去往分分、子公司司办事处处的

9、人员员，出差差途中享享受伙食食补助费费。抵达达后食宿宿由分、子公司司承担，不不享受伙伙食及住住宿包干干，如因因办理业业务路途途遥远，而而中途无无法返回回办事处处就餐，可可享受伙伙食补助助费，但但需持有有分、子子公司负负责人的的签字确确认证明明。4、外出参参加会议议，会议议费用中中包括食食宿时不不再享受受食住费费用，只只享受市市内交通通及电话话费。会会议费用用中不含含食宿时时，按前前述标准准予以补补助。5、出差机机票、车车票及房房间原则则上由行行政部负负责订，在在不超标标准的前前提下，经经分管领领导同意意后可自自订。公司有关审审核人员员必须严严格把关关，若发发现把关关不严给给公司造造成损失失的，审审核人员员与经办办人按2:8的比例例承担相相应的损损失额，并并每人每每次处罚罚当事人人现金50元。本规定自公公布之日日起施行行。北京多赢时时代文化化传媒有有限公司司 20008年9月1日附出差及补补助申请请表 出差申申请表部门： 申请请日期： 年 月 日出差人部门负责人确认中心负责人确认总经理确认出差办理事项费用预算明细出差地点出差时间自 年 月 日 时起起共 日至 年 月 日 时止止备注：业务务员出差差之前将将本表以以上部分分填写完完毕后交交财务作作为出差差借款及及核算差差旅费的的重要凭凭据。在在出差归归来后由由出差人人员取回回填写完完以下部部分后