某学校财务报账流程与要求

1、完美完美DOC格式整理专业资料分享完美完美DOC格式整理重庆XXX学校财务报账流程及要求财政部行政事业单位内部控制规范（试行）、中小学校财务制度分别于2013年1月1日和2014年1与1日起实施，为了规范学校财务制度，根据九龙坡区财政局和九龙坡区教委要求，制定重庆XXX学校财务报账流程及要求2013年11月1日起实施。一、报账时间1每周二上午8:30-12:00；每周三上午8:30-12:00。如果因实际工作情况需要调整报账时间，财务室将及时公告。2每月月末最后一个工作日为结账日，不对外报账（如遇特殊情况，可直接与相关报账员联系）。3每年年末报账日期：现金截止12月20日，银行帐截止12月23

2、日。二、项目报账说明（一）差旅费报销流程及要求原则上出差返回后15个工作日内完清手续。1.无借款戶=报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证出纳审核标准并签字会计审核票据真实性并签字j部门主管核对事情真实性并签字1=校长签字f=出纳付款需借款填写借款单校长审批签字财务人员审核出纳付款并保留借款单（1（一1f校长签字出纳付款并归还借款单借款冲帐F=a报销人填好费用报销单、粘贴好原始凭证出纳审核标准并签字J=会计审核票据真实性并签字校长签字出纳付款并归还借款单部门主管核对事情真实性并签字（二）班费报销流程及要求专业资料分享原则上每学期第一个月报销。班主任填好费用报销单、粘贴好原始凭证I出纳核对金额并签

3、字会计审核票据真实性并签字部门主管核对事情真实性并签字校长签字出纳付款【备注】1德育处审核票据支出的真实性，并收齐各班的费用报销单后统一审票并报销。2原始凭证必须与班级开展的各项活动相关。【附件】原始凭证是学习文具类：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；在商场及超市采购的学习文具，需附上电脑小票；原始凭证是清洁用品类：在商场及超市采购的清洁用品类，需附上电脑小票；原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价等相关要素的，应附上相关要素并签字；原始凭证是班级布置类：附上加盖开具单位印章的清单。教研组费用报销流程及要求原则上每学期第二

4、个月报销。f教研组长填好费用报销单、粘贴好原始凭证(报销人必须每人签字)|=出纳审核标准并签字j会计审核票据真实性并签字LJ4部门主管核对事情真实性并签字)=校长签字H出纳付款备注】1分语文、数学、综合学科三个大教研组，由三个大教研组组长分别收齐所有小教研组的费用报销单后统一审票2原始凭证必须与教研组开展的各项活动相关。附件】专业资料分享原始凭证是办公用品：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单;原始凭证是办公耗材的，应附上领用耗材的记录表；在商场及超市采购的办公用品，需附上电脑小票。原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价、金额

5、等相关要素的，应附上相关要素并签字。年级组费用报销流程级要求1年级组费用原则上每学期第三个月报销。年级组长填好费用报销单、粘贴好原始凭证(报销人必须每人签字)尸=出纳审核标准并签字=计会计审核票据真实性并签字J部门主管核对事情真实性并签字校长签字|=出纳付款【备注】原始凭证必须与年级组开展的各项活动相关【附件】原始凭证是办公用品：原始凭证须列具体商品品名、数量、单价、金额等相关要素的，应附上加盖开具单位印章的购物清单；原始凭证是办公耗材的，应附上领用耗材的记录表；在商场及超市采购的办公用品，需附上电脑小票。原始凭证是图书类：原始凭证须列具体图书名称、数量、单价、金额等相关要素的，应附上相关要素

6、并签字。2每月交通费原则上每月10日前报销上月交通费。r1-f1fA出纳付款每位教师提供当月重庆市内发票40元年级组长填好费用报销单、粘贴好原始凭证(fA出纳付款-及要求审核票据真实性并签字部门主管核对事情真实性并签字专业资料分享1劳务费报销经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件I出纳审核标准并签字经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件I出纳审核标准并签字会计审核票据真实性并签字完美完美DOC格式整理完美完美DOC格式整理rr部门主管核对事情真实性并签字1J校长签字L=出纳付款A【备注】如聘请的科研专家讲座单人单次劳务费超过800元需附上学校与个人签订的劳务协议。【附件】学校自制的小报

7、销单；(2)活动方案；参会人员签到表(4)劳务协议。2会议费报销经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件I出纳审核标准并签字经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件I出纳审核标准并签字会计审核票据真实性并签字完美完美DOC格式整理完美完美DOC格式整理部门主管核对事情真实性并签字卜=校长签字出纳付款【附件】(1)发票；(2)活动方案；参会人员签到表。3工程类报销(含维修改造)完美完美DOC格式整理完美完美DOC格式整理经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件出纳核对金额并签字会计审核票据真实性并签字【附件】部门主管核对事情真实性并签字校长签字I出纳付款完美完美DOC格式整理专业资料分享(1)发票；与学校签订的合同原件；(3)费用明细；工程验收单(需三人以上验收签字)。4采购固定资产类报销使用年限超过一年，单位价值800元以上，均必须列入固定资产。【附件】经部门干部和学校校长审签的申购单。【说明】学校的固定资产管理员是陶侠芳老师六、政府招投标类费用报销流程经手人填好费用报销单、粘贴好原始凭证及附件固定资产管理员加盖已入固印章出纳核对金额并签字会计审核票据真实性部门主管核对事情真实性并签字校长签字出纳付款【附件】(1)发票；(2)加盖中标公司的项目明细；上