(财务管理制度)财务检查制度

1、财务检查制度贯彻执行，特制定此制度。一、岗位设置及人员安排1监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。2、 公司财务管理中心财务管理部设置专员，对公司相关财务人员进行考核,及时记录财务检查的情况，收集分公司财务部的奖惩文件并向财务副总监汇报门店工作。31 人，商品监控员 2 人；江苏、宁波、杭州分公司各设置门店管理员11财务管理部汇报工作。二、门店管理员和商品监控员的职责商品监控员岗位职责1、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执行。2、对商品管理的制度建设，商品保管账的建立与健全，商品账、物准确性的监控和审计工作，监督商品管理制度和规范的执行。3、处理分公司门店每月盘点

2、结果进行分析，并负责提出处理意见和提请审批及负责执行实施的跟踪。4、公司商品流转工作流程与规范的合理性，提出整改意见。5、检查分公司商品进库、在库、出库检验制度和商品盘点制度的执行。6、总部财务管理中心商品监控专员交给的专项检查工作。门店管理员岗位职责1、 及时反映分公司门店管理中存在的问题，提出整改意见上报分公司财务部财务管理副经理。2、 结合总部财务管理中心和分公司的特点进行制度建设，监督门店财务管理制度和规范的执行。3、 深入门店检查财务制度的执行情况，每周汇报检查工作，并提请奖罚意见。4、 重点检查门店财务人员的工作态度和工作完成质量，为分公司财务经理提供绩效考核资料。5、 协助商品监

3、控员做好门店商品盘点工作，保证门店资金流和物资流的安全。6、 培训门店财务人员，提高门店人员的业务素质。7、 完成总部财务管理中心专员交给的专项检查工作。三、门店财务检查表门店名称：年月日序检查内容标准处罚规定号情况解款交接解款1情况解款流有现金解款登记薄有专人上报销售解款数措施，与银行对帐单核对5020不符合解款规范的按情节轻重， 处以 100500 元的罚款报销资金来源总部规定的备用金动用销售款报销的立即开除费用2报支各项3收费现金、4印章报销流程报销审核 记、发放 罚款运 费 促销费押 金 旧机费电池费入入备用金保险箱管理司审批-付款，先审核后报帐 符合总部费用审核制度费用审核、总部审核

4、后发放收到款项必须上交分公司财务 部，分公司财务开具总收据符合总部备用金管理有相关安全管理措施，一个保险箱锁只能由一人保管钥匙，不可不按总部费用审批规定流程，发现一次罚款 50 元发现一次对财务主管罚款502050发现一次罚款 20 元保管多人保管。多人存放的，每人必须进行加锁封包现金交接手续有现金交接登记本没有现金交接登记本的罚款 20元印签管理印签由台账财务主管分开保管 印签没有分开管理罚款30元票章管理印章使用登记薄促销费DM 投递费费用工资5发票专用章由财务主管保管，公章由门店行政保管印章、印签使用必须有登记所有的费用发放都由财务主管 录并有领款人签字没有分开管理罚款 30 元没有使用

5、登记本罚款 20 元违反费用发放规定的罚款 30 元发放奖其他所有的费用发放都由财务主管发放，在费用收放登记薄记录并有领款人签字上交单据保费用管6上交登记手续目前工作情况门 店财务对台帐收银主管7的管理门 店 财 务 主管 合情况发票的发放妥善保管有费用上交登记表和领款人签收发票管理、礼金券管理、收银管理、解款管理、货款管理、总部制度的执行、报表的上报等能拒绝执行提出 2 条以上的建议门店其他人员提供服务没有登记表和领款人签字罚款20 元根据财务主管的工作表现进行奖罚台帐不服从财务主管的管理，一次罚款 30 元，三次以上开除一条建议被总部采纳奖励100的员工进行表彰，表现差的员工，提出处罚发票

6、的登记发票8归还、领用人、时间，发票不宜 发票没有登记薄的罚款 30 元领用太多发票不连号有短缺的，罚款 50管理发票的抽查每100份装订发票应有连续性元发票的保管财务主管未发放的新发票应锁新发票没有放置在带锁的箱里在带锁箱内罚款50元礼金券的收财务主管直接发放礼金券，并填发领用登记没有登记薄罚款 30 元写礼金券发放、回收登记薄及保管票据9由财务主管审核、用备用金发管理差价补贴放，并把相关依据及发票作为附30 元件，填写“统一支付凭证”让利手续必须有门店经理签字没有门店经理签字罚款 20 元对应收款项进行控制和监督、及应收单位款时上报应收款情况财务对应收款项进行控制和监督、及没有监控或不及时

7、上报罚款 501应收个人款主管时上报应收款情况元0管理对应收款项进行控制和监督、及应收商品款时上报应收款情况白条抵库不能有白条抵库，欠款销售现象出现白条抵库罚款 50 元未达帐户时间较短（一般一星期501银行未达帐户内）元1勾对调节情况银行差错的及时更正分录不及时更改罚款 30 元及时准确记录零售出库登记表、销售日报表、手机保管帐记帐发现一次错误罚款 20 元进销存登记帐、空调安装卡1台账登记表。库存2管理及时把运输单在电脑中勾对，核在途商品监对在途商品与集中配送商品，对没有及时勾对罚款 20 元控长期在途商品应联系相关部门人员，保证商品的安全完整。台帐根据留存联进行抽单复审安安装卡抽单工作并

8、保证未抽单据与表一累装计未收一致1卡安装表填写表一填写及时准确与协管表四3管核对核对一致理协管、台帐、交卡的交接有签安装卡交接记录安装卡没有抽单一次罚款 20 元没有核对上罚款 30 元没有记录罚款 20 元1收 银4检查现金管理及时清点本日收款与销售款的 后放入保险箱，单实相符单实不符者要求赔偿公司损失并罚款 30 元预收款登记设立预收款登记本，有顾客信息没有登记本罚款 30 元和预收款商品信息每日把未用完的发票锁入箱内、发票管理不宜领用太多没有锁入箱内罚款 20 元收取的预收款必须当日解入银预收款解款行（隔夜预收款除外），不得等违反一次罚款 20 元发票开具时再解入应收款情况不允许存在应收

9、款，即款项未收存在应收款罚款 50 元全不得开具发票、不得提货安全办公检经常检查、保养收银设备，包括对办公室安全没有相应的管理查抽屉锁、点钞机、收银台安全性措施罚款 20 元根据台账的库存帐与手机实盘手机抽查数相核对无误、有手机库存手工帐手机卡、充值清点所有手机卡、充值卡数量与卡盘点情况台账帐存数相符，并有手机卡销售日报表1仓库手机赠品库台帐和仓库必须均设赠品进销5检查检查存手工帐，账实相符台帐各罚款 50 元其他赠品库台帐和仓库必须均设手机赠品检查进销存手工帐，账实相符各品类内外仓管设立并及时准确登记手工仓商品及仓库手工帐检帐，与台账库存数相符，账实相符查1综合每位检查员把自己对所检查门店的

10、情况作一个6评价总体的评价，提出需要整改的方案。四、问题上报及处理流程门店管理员或商品监控员发现门店存在的问题要求当天上报总部财务管理中心财务管 17：00 前向分公司财务副经理汇报本00 前以书面形式向总部财务管理中心财务管理部提交上周的门店检查情况。门店管理员和商品监控员按照总部财务制度进行检查，进行事前控制，杜绝各种事故的发生。五、奖惩条例17：0030、 门店管理员与商品监控员每月至少要到每个门店检查一次查其工作的质量，一经查实没有每月到每个门店检查，罚款10010：00上周检查情况，罚款 5050、财务管理中心财务管理部收到分公司的问题汇报，在两天内没有展开调查和追踪反馈，罚款 50 元。财务管理中心制度规范专员制定制度时