全套全面预算表单

1、 销售预算（表一一） 单位：元季 度1234全年预计销售量（件件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合 计89500121250153000121250485000预计现金收入计计算表（表二二） 单单位：元季 度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收收入537003580089500第2季度销售收收入7275048500121250第3季度

2、销售收收入9180061200153000第4季度销售收收入7275072750现金收入合计84700108550140300133950467500生产预算（表三三） 单位位：件季 度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000加：预计期末存存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品：预计销售量50075010007503000加：预计期末存存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初存货507510075

3、50预计生产量5257759757503025直接材料采购预预算（甲产品品）（表四） 单单位：千克季 度1234合 计预计生产量（件件）8201020118010204040材料单耗 P材料料33333 S材料料22222预计生产需用量量 P材料料246030603540306012120 S材料料16402040236020408080加：期末存料量量 P材料料918106291810801080 S材料料612708612720720预计需要量合计计 P材料料337841224458414013200 S材料料2252748297227608800减：期初存料量量 P材料料72091810

4、62918720 S材料料480612708612480预计采购量 P材料料265832043396322212480 S材料料17722136226421488320材料单价（元） P材料料44444 S材料料55555预计采购金额（元元）1949223496249042362891520 P材料料1063212816135841288849920 S材料料886010680113201074041600直接材料采购预预算（乙产品品）（表五） 单位：千克克季 度1234全 年预计生产量（件件）5257759757503025材料单耗（Q材材料）22222预计生产需用量量10501550195

5、015006050加：期末存料量量465585450450450预计需要量合计计15152135240019506500减：期初存料量量420465585450450预计采购量10951670181515006080材料单价（元）66666预计采购金额（元元）65701002010890900036480预计现金支出计计算表（表六六） 单单位：元季 度1234全 年预计采购金额26062335163579432628128000 甲产品品1949223496249042362891520 乙产品品65701002010890900036480期初应付帐款1100011000第1季度采购金金额1

6、56371042526062第2季度采购金金额201101340633516第3季度采购金金额214761431835794第4季度采购金金额1957719577现金支出合计26637305353488233895125949直接人工预算（表表七） 单位：元元季 度1234全 年甲产品：预计生产量（件件）8201020118010204040单位产品工时定定额（工时）33333直接人工工时总总额（工时）246030603540306012120单位工时工资率率44444预计直接人工成成本总额984012240141601224048480乙产品：预计生产量（件件）525775975750302

7、5单位产品工时定定额（工时）55555直接人工工时总总额（工时）262538754875375015125单位工时工资率率44444预计直接人工成成本总额10500155001950015000605000直接人工成本总总额20340277403366027240108980制造费用预算（表表八） 单位：元变动性制造费用用固定性制造费用用间接材料 80000管理人员工资 8096间接人工 76000折旧费 163347维修费 60000办公费 65500水电费 72880保险费 52200其他 38814其他 22000合计 326694合计 388143直接人工工时总总数 272445减：折

8、旧 163447 现金支出出合计 217796 分配率率=326994/272245=1.2每季数=217796/4=5449预计现金支出计计算表（表九九） 单位：元元季 度1234全 年直接人工工时508569358415681027245 甲产品品246030603540306012120乙产品262538754875375015125变动性制造费用用6102832210098817227694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造费用用544954495449544921796现金支出合计1155113771155471

9、362154490产品成本预算（甲甲产品）（表表十） 计划产量：4040件件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料 P材料料3千克4.012.048480 S材料料2千克5.010.040400 小计88880直接人工3工时4.012.048480变动性制造费用用3工时1.23.614544 合计37.6151904加：在产品及自自制半成品期期初余额0减：在产品及自自制半成品期期末余额0预计产品生产成成本151904加：产成品期初初余额3200减：产成品期末末余额4512预计产品销售成成本37.65150592产品成本预算（乙乙产品）（表表十一） 计划产量：3025件件成本项目单位用

10、量单价（元）单位成本总成本直接材料2千克6.012.036300直接人工5工时4.020.060500变动性制造费用用5工时1.26.018150 合计38.0114950加：在产品及自自制半成品期期初余额0减：在产品及自自制半成品期期末余额0预计产品生产成成本114950加：产成品期初初余额2100减：产成品期末末余额2850预计产品销售成成本38.07114200期末存货预算（表表十二） 单位：元元项 目数 量单 价金 额材料存货 P材料料10804.04320 Q材料料4506.02700 S材料料7205.03600 小计10620产成品存货 甲产品品12037.64512 乙产品品7

11、538.02850 小计7362 存货合合计17982销售费用预算（表表十三） 单位：元变动性销售费用用固定性销售费用用销售佣金 61000管理人员工资 7000办公费 34000广告费 120000运输费 76000保险费 60000其他 10045其他 22400合计 181145合计 277400预计产品销售成成本 2647992 分配率率=181445/2644792=00.068每季数=274480/4=6850管理费用预算（表表十四） 单位：元费 用 项 目金 额 公公司经费4000 工工会经费1500 董董事会费2000 无无形资产摊销销费700 职职工培训费800 其其他100

12、0 合合计10000 各季现现金支付数10000/44=25000销售费用预计现现金支出计算算表（表十五五） 单位：元季 度1234合计预计产品销售成成本49148661988324866198264792 甲产品品30118376484517837648150592 乙产品品19030285503807028550114200变动性制造费用用334245015801450118145 甲产品品204825603072256010240 乙产品品12941941272919417905固定性制造费用用685068506850685027400现金支出合计10192113511265111351

13、45545现金预算（表十十六） 单单位：元季 度1234全年期初现金余额40005563504948424000加：销售现金收收入84700108550140300133950467500现金收入合计88700114113145349138792471500减：现金支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造费用1155113771155471362154490销售费用1019211351126511135145545管理费用250025002500250010000 所得税税10067100671006710

14、06640267设备购置109506000240002800068950 长期贷贷款利息9009009009003600 投资者利润润20002000200020008000 合 计95137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行短期借款1200012000偿还银行借款（4000）（4000）（4000）（12000）支付借款利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额55635049484248194819预计损益表（表表十七） 年度 单位：元项 目金 额资 料销售收入485000表一减：产品销售成成本（

15、变动成成本）264792表十、十一 变动性性销售费用18145表十三贡献边际202063减：固定性制造造费用38143表八 固定性性销售费用27400表十三 管理费费用10000表十四息税前利润126520减：利息4500利润总额122020减：所得税（333%）40267净利润81753预计资产负债表表（表十八） 年度 单单位：元项 目期 初期 末资料（期末数）资产流动资产 货币资资金40004819表十六 应收帐帐款3100048500表一（第四季度度销售收入440%） 存货1300017982表十二 待摊费费用-5600预计数 流动资资产合计4800076901固定资产 固定资资产原价1

16、98699267649年初数+表十六六“设备购置合合计” 减：累累计折旧1000026347表八 固定资资产净值188699241302 固定资资产合计188699241302无形资产及递延延资产 无形资资产17001000根据无形资产摊摊销计划填列列 无形资资产及递延资资产合计17001000 长期资资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权权益流动负债 应付帐帐款1100013051表六，第四季度度采购金额40% 应付利利润-9172预计分配利润-已付利润(表十六) 应付福福利费38003800 流动负负债合计1480026023长期负债 长期借借款96

17、00010100根据有关计划填填列 长期负负债合计9600010100 负债合合计110800127023所有者权益 实收资资本100000100000 资本公公积57995799 盈余公公积380011975年初数+本期提提取数 未分配配利润1800074406所有者权益合计计157599192180负债及所有者权权益总计238399319203预计财务状况变变动表（表十十九）年度 单单位：元流动资金来源和和运用金额流动资金各项目目的变动金额一、流动资金来来源81753一、流动资金本本期增加数1、本年净利润润1、货币资金819加：不减少流动动资金的费用用和损失2、应收帐款17500（1）固定资产产折旧163473、待摊费用