新邦物流费用预算控制管理制度

1、_新邦物流费用预算控制管理制度文件编号(20099)-CCW-CCB-000911文件页数第1页共共8页文件版本1.0颁布日期2009-04-01类 型基本制度度管理规定定办法及实实施细则则其它分 发发 范 围区域： 全部 （如：广州区区域、华华南区域域、华东东区域、华华北区域域、深圳圳区域、山山东区域域、省外外区域等等，要求求相对具具体）部门： 全全部 （如：各职能部部门、各各操作中中心、各各营业部部门等，要要求相对对具体）文 件 修修 订 履 历历修订日期修订条款文控签章编制黄玮审核欧阳经仁复核袁新生批准石浩文文件编号(20099)-CCW-CCB-000911版 本1.0基本制度新邦物流

2、费费用预算算控制管管理制度度发文日期2009 年033月17日1 目的为促进公司司建立、健健全内部部约束机机制,推动企企业加强强费用预算算控制管理理,进一一步合理理的降低各项费用用，以达达到企业业利润的的最大化化， 结结合公司司目前的的实际情情况,特特制定本本制度。2 掌握程程度重点掌握：公司全全体员工工考试分分数应为为满分。一般了解：无3 内容：3.1公司司预算组组织的分分工3.1.11 公司法定定代表人人对公司司预算的的管理工工作负总总责；财财务管理理中心总总监分管管公司预预算的管管理工作作,拟订订公司预算算的目标标、政策策；财务务管理中中心预算算控制部部（以下下简称预预算控制制部）主主要

3、制定定预算管管理的具具体措施施和办法法, 审议议、平衡衡预算方方案, 组织下下达财务务预算, 协调调解决财财务预算算编制和和执行中中的问题题,考核预预算的执执行情况况,并负责责预算执执行情况况的分析析和报告告，督促各部部门完成成财务预预算目标标。3.1.22 公司各各职能、营营业、操操作部门门要密切切配合财财务管理理中心预预算控制制部做好好相关的的工作，要要及时与与预算控控制部沟沟通，反反映公司司相关情情况；并并在预算算控制部部的指导导下，学学会制订订本部门门预算，且且能进行行执行情情况分析析。3.2费用用预算的的内容3.2.11目前公公司的费费用预算算主要是是指管理理费用和和销售费费用的预预

4、算。根根据公司司的年度度目标，分分各个月月份制定定月度预预算指标标。3.2.22管理费费用预算算的项目目明细有有：工资资费用、办办公费、差差旅费、交交通费、房房租费、水水电费、广广告费、通通讯费、业业务费、交交通罚款款费（原原运杂费费）、签签单租车车费、社社保费、单单据费、奖奖金、培培训费招招聘费、车车辆修理理费、加加油费、停停车路桥桥费、购购车补贴贴、保险险费、维维修费、品品牌建设设费、工工伤费、劳劳动保护护费、审审计咨询询律师费费、研究究开发费费、促销销物料费费、文件编号(20099)-CCW-CCB-000911版 本1.0管理规定新邦物流费费用预算算控制管管理制度度发文日期2009 年

5、033月17日其它，共228项；其中办办公费用用细分成成；定额额办公用用品、非非定额办办公用品品、快递递及邮寄寄费、桶桶装饮用用水、其其他五类类；通讯讯费分为为手机话话费补贴贴和固定定话费等等二类。3.2.33 销售费费用预算算的项目目明细有有：工资资费用、奖奖金、房房租、水水电费、通通讯费、业业务费、办办公费、维维修费、工工伤费、差差旅费、交交通费、社社保费、保保险理赔赔费、交交通罚款款及公司司罚款、广广告费、促促销物料料费、劳劳务费、单单据材料料费、赔赔款准备备金、装装修费、附附加费、其其他，共共22项项；其中中办公费费用细分分成；定定额办公公用品、非非定额办办公用品品、快递递及邮寄寄费、

6、桶桶装饮用用水、其其他五类类；通讯讯费分为为手机话话费补贴贴和固定定话费等等二类。3.3费用用预算的的归口管管理和适适用范围围3.3.11管理费费用中工工资费用用、奖金金、社保保费、培培训费招招聘费用用、通讯讯费（手手机话费费补贴）和和销售费费用中的的工资费费用、奖奖金、社社保费、通通讯费（手手机话费费补贴）由由人力行行政管理理中心人人力资源源部归口口管理；管理费费用中的的水电费费、通讯讯费（固固定话费费等）以以及办公公费中的的定额办办公用品品、非定定额办公公用品、桶桶装饮用用水三项项和销售售用中水水电费、通通讯费（固固定话费费等）以以及办公公费中的的定额办办公用品品、非定定额办公公用品、桶桶

7、装饮用用水三项项由人力力行政管管理中心心行政部部归口管管理。由由预算控控制部统统一对各各部门以以上费用用下预算算指标，经经与人力力行政管管理中心心协商后后执行，由由人力行行政管理理中心全全权管理理督促各各部门上上述费用用控制在在预算内内。以上上费用预预算控制制的第一一责任人人为人力力行政管管理中心心总经理理，第一一责任人人需指定定一至二二人为直直接责任任人，具具体负责责各部门门上述费费用控制制和预算算控制部部就具体体事项接接口。3.3.22管理费费用中广广告费、品品牌建设设费、促促销物料料费和销销售费用用中广告告费、促促销物料料费、装装修费由由营销管管理中心心企划部部归口管管理。预预算控制制部

8、对各各部门上上述费用用下预算算指标，经经与企划划部协商商后执行行，企划划部全权权管理督督促各部部门上述述费用控控制在预预算内。以以上费用用预算控控制的第第一责任任人为营营销管理理中心总总监，第第一责任任人需指指定一至至二人为为直接责责任人，具具体负责责各部门门上述费费用控制制和预算算控制部部就具体体事项接接口。3.3.33管理费费用中保保险费和和销售费费用中保保险理赔赔费由理理赔服务务部归口口管理；管理费费用中审审计咨询询律师费费由法务务部归口口管理；预算控控制部对对各部门门上述费费用下预预算指标标，经与与文件编号(20099)-CCW-CCB-000911版 本1.0管理规定新邦物流费费用预

9、算算控制管管理制度度发文日期2009 年033月17日理赔服务部部和法务务部协商商后执行行，理赔赔服务部部和法务务部全权权管理督督促各部部门上述述费用控控制在预预算内。以以上费用用预算控控制的第第一责任任人为分分管这两两个部门门的高级级经理，第第一责任任人可以以指定二二人为直直接责任任人，具具体负责责各部门门上述费费用控制制和预算算控制部部就具体体事项接接口。3.3.44管理费费用和销销售费用用所有费费用均由由各部门门自已归归口管理理；由预预算控制制部根据据近几月月的相关关数据和和各部门门对本部部门预算算的相关关意见结结合来制制定指标标；各部部门总监监（经理理）、各各区域经经理、区区域总监监为

10、最终终责任人人，最终终责任人人可指定定一人为为直接责责任人，具具体负责责各部门门上述费费用控制制和预算算控制部部就具体体事项接接口。3.3.55管理费费用考核核的适用用部门：财务管管理中心心、法务务部、资资本营运运部、绩绩效考核核部、人人力行政政管理中中心、副副总办、IIT部、总总经办、华华北行政政人事部部、华北北财务部部、华东东行政人人事部、华华东财务务部、深深圳财务务部、深深圳行政政人事部部。3.3.66销售费费用考核核的适用用部门：营业部部门（吕吕宾区域域、罗丰丰区域、艾艾雪风区区域、王王海彪区区域、梁梁志勇区区域、胡胡晓龙区区域），操操作部门门及其他他（胡总总办、广广州汽运运中心、广广

11、州车队队、速递递中心、深深圳配送送中心、上上海汽运运中心、深深圳车队队、广州州总调、运运作中心心、上海海车队、交交接部、汽汽运中心心长途组组、总部部交接部部、理赔赔服务部部、呼叫叫中心、华华北车队队、营销销管理部部、企划划部、华华东运作作管理部部、深圳圳总调、北北京汽运运中心）。3.4各费费用项目目的界定定及流程程：3.4.11管理费费用和销销售费用用各费用用项目界界定，见见关于于09年年利润表表格式及及核算要要求的管管理规定定详见附件件一。3.4.22办公费费用中的的定额办办公用品品是指各各部门按按人均110元/人，各各部门经经理级以以上人员员按200元/人人定额，具具体指：笔、笔笔记本、各

12、各种打印印纸、电电话、电电话线、涂涂改液、订订书机、订订书针、白白板、文文件袋（夹夹、架）、电电池、尺尺、计算算器、键键盘、鼠鼠标、色色带、硒硒鼓、碳碳粉、信信封、印印、油、各各种夹子子等等；非定额额办公用用品指除除未达到到时固定定资产标标准的和和定额办办公用品品外的办办公用品品和用具具。重申申各部门门的各类类银行手手续费不不属办公公费用，不不能归属属于办公公费用，不不能再走走办公费费用流程程，而改改走新设设的财务务费用报报销流程程。文件编号(20099)-CCW-CCB-000911版 本1.0管理规定新邦物流费费用预算算控制管管理制度度发文日期2009 年033月17日3.4.33通讯费费

13、中的手手机话费费补贴指指公司提提供给个个人话费费补贴额额；固定定话费等等指固定定电话费费、电脑脑部分配配短信费费及其它它补贴通通讯费、集集群网、宽宽带费等等。3.4.44各费用用流程见见关于于财务类类流程设设置及明明确审批批权的管管理规定定详见见附件二二。3.4.55各类费费用申请请时，必必须在申申请的附附件中按按统一的的表格格格式来申申请，否否则流程程不予批批准，表表格格式式详见附附件三。3.4.66补充说说明：办办公费用用包括定定额办公公用品、非非定额办办公用品品、桶装装饮用水水、快递递及邮寄寄费、其其他五类类；定额额办公用用品先走走物品管管理-办办公用品品申请(限额限限量办公公用品)，非

14、定额额办公用用品先走走物品管管理-物物品申购购；一般般来说，办办公用品品不准外外购，如如遇情况况特殊，经经批准后后，可走走费用申申请资金金支出类类流程-办公费费用申请请流程；桶装饮饮用水、其其他办公公费用走走费用申申请资金金支出类类流程-办公费费用申请请流程。3.5部分分费用的的具体要要求3.5.11跨部门门费用：一个费费用应由由多个部部门承担担的，流流程起草草人员要要先与相相关部门门以邮件件沟通确确认共同同分摊金金额后再再提交流流程（双双方邮件件沟通均均须同时时发送预预算控制制部相关关人员，流流程要备备注共同同分摊费费用的部部门及金金额，邮邮件知会会对方确确认登记记台账；预算控控制部根根据流

15、程程起草人人的说明明，核实实费用在在相关部部门间的的分配，检检查邮件件沟通情情况，如如双方无无邮件沟沟通处以以20元元/次的的处罚，并并在流程程上把费费用划入入各承担担部门，跨跨部门费费用具体体第二十十条做说说明。预预算控制制人员分分区管理理见附件件四！3.5.22 管理费费用中的的签单租租车费，是是指职能能部门用用的车队队签单车车，原文文件仍适适用，要要求每月月5日，车车队会计计必须把把跟各部部门核对对好的签签单租车车费打成成明细单单，联同同车队签签单联交交到预算算控制部部进行相相关审核核，经审审核签字字后，才才能交到到财务管管理中心心核算部部作帐务务处理；如若车车队没有有与部门门核对清清楚

16、或没没有按时时将明细细单和签签单联交交到预算算控制部部审核，将将给相关关责任人人相应的的处罚。车车队签单单详见附附件五！3.5.33工资费费用的数数据，广广州和省省外的人人员工资资由财务务管理中中心资金金结算部部提供，华华东人员员工资由由华东财财务部提提供，深深圳人员员工资由由深圳财财务部提提供，所所有提供供部门必必须在每每月8日日前，提提供上月月的工资资数据。文件编号(20099)-CCW-CCB-000911版 本1.0管理规定新邦物流费费用预算算控制管管理制度度发文日期2009 年033月17日3.5.44其他费费用负责责人员及及上交时时间详见见附件六六！3.5.55要求各各费用按按权责

17、发发生制来来申请，以以一个自自然月为为预算和和申请费费用的期期间，各各部门要要在次月月3日前前将当月月的费用用全部走走流程，错错过此时时间的费费用将不不允许再再报销；各部门门费用的的报销必必须待流流程全部部走完后后方可执执行，不不得提前前支付；所有费费用除交交通费按按规定申申请外，其其他费用用均应在在当日提提交申请请流程或或报销流流程。3.6费用用预算的的编制3.6.11根据公公司的实实际情况况，采取取自下而而上、上上下结合合的财务务预算编编制程序序。3.6.22预算控控制部将将设计好好的费用用预算的的表格发发至各个个部门，征征询各部部门对表表格的建建议，确确认后，各各部门就就按此表表格格式式

18、进行部部门的费费用台帐帐汇总，便便于统一一管理。3.6.33每月中中旬要求求各部门门（营业业部门以以大区单单位，职职能、操操作部门门以最大大单位名名称为上上报单位位，如吕吕宾区各各营业部部门以吕吕宾大区区集中上上报；人人事行政政管理中中心各部部门各处处以中心心名义集集中上报报）先行行上报本本部门的的下月各各费用预预算的情情况，并并要详细细说明各各费用的的用途。预预算控制制部根据据近期相相关费用用情况和和各部门门费用自自测情况况制定下下月的各各费用指指标初稿稿，将初初稿下发发至各职职能、操操作、营营业部门门确认，双双方交流流后，再再制定费费用指标标的定稿稿，下发发至各部部门。3.7费用用预算的的

19、执行说说明 3.7.11各部门门各费用用一旦制制定，各各部门要要无条件件的执行行；如有有特殊原原因导致致无法完完成预算算的，必必须有书书面说明明，经分分管领导导和财务务总监批批准后，到到预算控控制部备备案，预预算控制制部将根根据情况况酌情处处理。3.7.22预算控控制部要要严格按按预算来来执行费费用审批批，原则则上超支支金额一一律不能能批准，特特殊情况况除外。3.7.33 OAA流程系系统改进进后，各各部门将将不需要要逐笔登登记台帐帐，可按按要求从从OA里里导出来来台帐，但但每周四四必须按按费用台台帐表格格格式汇汇总报到到预算控控制部。详详细费用用台帐模模板请见见附件七七、八！文件编号(200

20、99)-CCW-CCB-000911版 本1.0管理规定新邦物流费费用预算算控制管管理制度度发文日期2009 年033月17日3.7.44各部门门各费用用预算的的直接负负责人为为部门的的总监（经经理），直直接负责责人可指指定专人人负责部部门台帐帐的登记记及协助助预算控控制部对对本部门门进行预预算控制制的管理理工作，具具体责任任人名单单必须上上报预算算控制部部备案，如如没有按按预算控控制部的的要求做做好相关关工作的的将给予予责任人人相关金金额的罚罚款或扣扣分，部部门直接接负责人人按80020原原则处罚罚。3.7.55所有费费用均对对各发生生费用部部门进行行考核，职职能、操操作部门门部门总总监（经经理）为为第一责责任人，营营业部门门的区域域经理、区区域总监监均为责责任人，对对B类费费用以外外的费用用如完成成相关预预算则不不奖不罚罚，若实实际费用用超过预预算，则则按超支支额的220%进进行处