某保险股份有限公司分支机构资金管理办法

1、 PAGE 17某保险股份有限公司分支机构资资金管理理办法为了加强分分支机构构的资金金管理，保保证费用用和业务务支出资资金的需需求及保保费收入入的上划划，提高高公司资资金的安安全性和和效益性性，根据据总公司司资金金管理办办法，特特制定本本办法。第一章 总 则 第第一条 资金管管理原则则。公司司对资金金实行“收支两两条线”管理原原则，即即：保费费等收入入与业务务、管理理费等支支出实施施分户管管理，严严格规范范资金使使用权限限。第二条 分分支机构构的资金金管理工工作主要要包括以以下几个个方面：本机构所有有的现金金及银行行存款的的管理；（二）本机机构保费费的收取取及上划划工作的的管理；（三）本机机构

2、费用用申请和和支付工工作的管管理；（四）本机机构业务务支出申申请和支支付工作作的管理理；（五）本机机构对下下级机构构的资金金管理。第二章 现金管管理第三条 分分支机构构按照财财务会计计制度规规定的限限额的支支取现金金，严格格控制现现金支付付量。对对于超过过10000元以以上的支支出均应应以支票票形式支支付。第四条 个个险业务务的契撤撤、退费费、退保保，其支支付方式式须同缴缴费方式式相一致致；团险险业务契契撤、退退费、退退保，支支付方式式严格按按原缴费费方式办办理。特特殊情况况需报授授权审批批人审批批后方可可办理。第五条 分分支机构构应按监监管部门门的规定定，建立立大额现现金支付付登记备备案制度

3、度，对于于一次性性支付金金额超过过100000元（含含100000元元）以上上的现金金，须按按“大额现现金支付付登记表表”（附表表二）格格式认真真填写，登登记备案案。第六条 分分支机构构需设专专人负责责现金管管理工作作，现金金管理员员的职责责是按照照公司资资金管理理制度，控控制现金金收支和和库存余余额，定定期盘点点现金，月月末向总总公司财财务会计计部门上上报“库存现现金盘点点表”（附表表一）和和“大额现现金支付付登记表表”（附表表二），上上报数字字必须真真实、准准确、完完整。第七条 分分支机构构建立现现金管理理逐级负负责制。公公司负责责人为第第一责任任人，财财务会计计部门负负责人为为第二责责任

4、人，具具体经办办人为第第三责任任人，逐逐级负责责，严格格把关。对对于违规规支付现现金的情情况，一一经查出出，将追追究有关关领导及及经办人人员责任任。第三章 银行存存款管理理第八条 分支机机构新开开立银行行存款账账户，填填报“银行开开户申请请表”（附表表三），经经总公司司财务会会计部门门和授权权审批人人审核批批准后方方可开户户。开户户后，须须按批准准用途严严格管理理，并将将账户情情况及时时上报总总公司财财务会计计部门备备查。第九条 分分支机构构只能开开立一个个基本存存款账户户，根据据管理需需要开立立一般账账户和专专用账户户，银行行账户应应开设在在附近的的全国性性商业银银行和经经总公司司授权审审批

5、的商商业银行行。第十条 分分支机构构银行账账户按用用途分为为保费收收入账户户、费用用支出账账户、业业务支出出账户和和专款账账户，银银行账户户必须明明确性质质和用途途，做到到专户专专用。第十一条 收入账账户管理理。 （一一）保费费收入账账户为一一般账户户，该账账户借方方登记各各项收入入（包括括保费收收入、利利息收入入等），贷贷方只允允许发生生上划资资金、银银行结算算费用。（二）分支支机构应应尽快与与当地银银行签订订银行代代收保费费协议，以以提高收收费效率率。如需需账则户仅存银理费及贷可上公资银算（三）分支支机构收收入账户户的每日日扣除总总公司核核定的留留存资金金限额后后全额上上划总公公司指定定收

6、款账账户。分分支机构构不得擅擅自挪用用收入账账户资金金。第十二条 费用支支出账户户管理。费用支出账账户为基基本账户户，账户户资金余余额应不不超过总总公司核核定的限限额。该该账户借借方只允允许发生生总公司司下划的的费用资资金及该该账户利利息收入入，不允允许存在在任何收收入性款款项，贷贷方只允允许支付付日常管管理费用用和购置置资产费费用。第十三条 业务支支出账户户管理业务支出账账户为一一般账户户，账户户资金余余额应不不超过总总公司核核定的限限额，该该账户借借方只允允许发生生总公司司下划的的业务资资金及该该账户利利息收入入，不允允许存在在任何收收入性款款项，贷贷方只允允许支付付业务款款项。第十四条

7、分支机机构须设设专人对对银行存存款账户户进行管管理。账账户管理理员的职职责是：遵照公公司资金金管理制制度，及及时上划划保费，控控制各账账户收支支内容和和资金余余额，每每月编制制“账务资资金情况况月报”（附表表八），收收集银行行对账单单，按月月编制各各账户“银行存存款余额额调节表表”（附表表七）及及“银行存存款月末末余额表表”（附表表六），资资金报表表及时报报送总公公司财务务会计部部门。上上报数字字必须真真实、准准确、完完整。第四章 保费的的收取及及上划 第第十五条条 保费费收费人人员归同同级财务务会计部部门管理理。 第第十六条条 收费费员每天天必须与与财务人人员履行行交接手手续，做做到日清清月

8、结，保保证保费费收取的的准确、安安全。第十七条 财务人人员每日日与收费费员进行行交接后后，及时时接收银银行对账账信息，收收费记录录和银行行记录逐逐笔勾对对，确保保账实相相符。第十八条 保费收收入账户户资金每每日扣除除总公司司核定的的留存限限额后，及及时上划划至总公公司指定定的保费费收入账账户，确确保保费费收入资资金上划划的及时时、安全全。第五章 日常管管理费用用的申请请与支付付第十九条 分支支机构开开业时，总总公司核核定分支支机构费费用支出出账户资资金限额额，下拨拨备用金金供费用用支出。分分公司财财务会计计部门按按已批复复的年度度费用预预算，于于每月二二十五日日前向总总公司财财务会计计部门申申

9、请辖内内机构的的管理费费用，上上报下月月“资金申申请表”（附表表四）和和“资金需需求明细细表”（附表表五）。“资金申请表”和“资金需求明细表”包括分公司及下级机构的费用支出资金需求，按机构别分列。总公司财务会计部门审核后资金直接拨付给各级机构。分支机构应认真执行年度费用预算，不得超支。第二十条 分支机机构应严严格按照照费用管管理办法法支付费费用，出出纳人员员应认真真审核，保保证各项项费用支支出单据据填写正正确，审审批手续续齐备，对对于不符符合规定定的费用用支出应应予拒付付。第二十一条条 资产产购置资资金的申申请：分分公司应应按资产产管理办办法的规规定，每每年编制制资产购购置计划划。属于于总公司

10、司统一购购置的资资产，由由总公司司财务会会计部门门统一采采购、统统一付款款；经批批准授权权分公司司自购的的资产，分分公司应应与当月月管理费费用资金金同时申申请，总总公司财财务会计计部门审审核后，一一并拨付付。第六章 业务支支出的申申请与支支付第二十二条条 分支支机构开开业时，总总公司核核定分支支机构业业务支出出账户资资金限额额，下拨拨备用金金供分支支机构业业务支出出。分公公司财务务会计部部门按下下月资金金需求和和本月实实际业务务支出，于于每月二二十五日日前向总总公司财财务会计计部门请请款，上上报下月月辖内机机构“资金申申请表”（附表表四）和和“资金需需求明细细表”（附表表五）。“资金申请表”和

11、“资金需求明细表”包括分公司及下级机构的业务支出资金需求，按机构别分列。总公司财务会计部门审核后资金直接拨付给各级机构。如遇特殊情况，临时增加大额业务支出，分支机构应立即填制“资金申请表”（附表四）向总公司财务会计部门请款。第二十三条条 各项项业务支支出由业业务部门门提供审审批完备备的给付付单证，财财务会计计部门支支付时，须须核对给给付单证证金额和和业务系系统内信信息的一一致性，并并经财务务会计部部门负责责人、经经办人、审审核人签签章。第二十四条条 财务务会计部部门应按按照入账账与出账账方式相相一致的的原则，严严格控制制业务给给付支出出，不得得变相支支付现金金。第二十五条条 出纳纳和付费费人员

12、应应认真审审核领款款人资格格和给付付单证审审批手续续，业务务支出单单证不合合规范，有有权予以以拒付，并并上报上上一级领领导处理理。第二十六条条 业务务付费人人员归财财务会计计部门管管理。第二十七条条 付费费员每天天必须与与财务人人员履行行交接手手续，做做到日清清月结，保保证业务务付费的的准确、安安全。第二十八条条 财务务人员与与付费员员进行交交接后，及及时接收收银行对对账信息息，付费费记录和和银行记记录逐笔笔勾对，确确保账实实相符。第七章 对下级级机构的的资金管管理第三十一条条 分公公司、中中心支公公司资金金管理模模式一致致，保费费收入直直接上划划总公司司，业务务支出和和各项费费用由总总公司统

13、统一划拨拨。第三十二条条 月度度“资金申申请表”和“资金需需求明细细表”的编制制流程：每月二二十日前前，中心心支公司司财务会会计部门门根据费费用预算算和业务务支出预预测，向向分公司司财务会会计部门门上报支支公司“资金申申请表”和“资金需需求明细细表”；分公公司审核核辖内支支公司申申请表后后，汇集集分公司司本部资资金需求求信息，编编制分类类汇总的的“资金申申请表”和“资金需需求明细细表”，每月月25日日前上报报总公司司财务会会计部门门。资金金需求信信息要求求分机构构列示。第八章 管理责责任第三十三条条 分支支机构负负责人为为本单位位资金管管理工作作的第一一责任人人。第三十四条条 总公公司财务务会

14、计部部门对分分支机构构资金管管理工作作开展定定期检查查。分支支机构可可制定资资金管理理实施细细则，报报总公司司财务会会计部门门审批备备案。第三十五条条 分支支机构严严格按本本办法对对资金进进行规范范化管理理，对于于违反本本办法的的行为，将将按公司司有关规规定追究究经办人人员及主主管领导导的责任任。 附则则第三十六条条 根根据总公公司财务务会计部部门规定定，本办办法所列列示的资资金管理理表格，统统一通过过电子文文档发送送方式流流转报送送，电子子文档的的发件人人默认为为编制人人、复核核人、审审批人。第三十七条条 本办办法由某某保险股股份有限限公司总总公司财财务会计计部门负负责解释释和修订订。自发发

15、文之日日起生效效。附表一：库库存现金金盘点表表库存现金盘盘点表填报单位： 分公司司财务会会计部门门 盘点点日期： 币种种：实有现金盘盘点记录录账实核对情情况面额张数金额现金日记账账余额100元+未入账现现金收款款凭证50元-未入账现现金付款款凭证20元现金盘点余余额10元现金长款5元现金短款2元1元0.5元0.2元现金账实不不符情况况说明：0.1元0.05元元0.02元元0.01元元合计 部门负责人人： 审审核： 制表表：附表二：大大额现金金支付登登记表大额现金支支付登记记表填报单位： 分公公司财务务会计部部门 单位位：万元元日期金额收款单位/个人用途（必须须真实）经办人主管领导部门负责人人：

16、 审核： 制表表：附表三：分分公司银银行账户户开户申申请表银行账户开开户申请请表填报部门： 分分公司财财务会计计部门 年 月 日开户行户名账号性质用途备注总公司财务务会计部部门意见见：授权分管领领导批复复：单位负责人人： 部部门负责责人： 制表表：附表四：资资金申请请表资 金 申申 请 表填报单位： 分公公司财务务会计部部门 年年 月 日资金种类：资金金额（大大写）： 小写写：用款时间：账户名称（全全称）：开户行：账号：总公司批复复：单位负责人人： 财务负负责人： 制制表：注：资金需需求明细细请单独独填写附表五：资资金需求求明细表表资金需求明明细表填报单位： 分公公司财务务会计部部门 年 月

17、日 单位：万元所需资金种种类时间金额备注一管理费用1.职工工工资2.租赁费费（房租租等）3.宣传费费4.业务推推动费5.培训费费6.招待费费7.日常行行政费用用二业务费用1.佣金2.手续费费3.给付4.退保5.业务退退费、撤撤单6.其他业业务费用用三其他费用1.2.附表六：银银行存款款月末余余额表银行存款月月末余额额表填报单位： 分公司司财务会会计部门门 年年 月 单位位：万元元开户行账号存款余额账面余额备注部门负责人人： 审审核： 制表表：附表七：银银行存款款余额调调节表银行存款余余额调节节表填报单位： 分公公司财务务会计部部门 年年 月月 单位位：元项目金额项目金额银行对账单单余额公司银行存存款日记记账余额额加：公司已已收，银银行未收收的款项项加：银行已已收，公公司未收