理财规划师理论知识

1、PAGE PAGE 1062007年5月月理财规划师师三级考试真真题理论知知识2007年5月月 劳动和社社会保障部一、单项选择题题 （一） 单项选选择题（第118题）11、判断一种种行为是否合合乎道德要求求，正确的说说法是（ ）。（A）公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准（B）由行为人自己说了算（C）领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断（D）就是看其是否符合社会发展的基本要求2、关于道德和法律，正确的说法是（ ）。（A）道德比法律的威力小（B）法律比道德要多一些实用性（C）与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性（D）道德比法律的适用范围广3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是

2、（ ）。（A）消极怠工 （B）罢式 （C）与企业协商 （D）诉诸法律4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（ ）。（A）君子喻于义，小人喻于利 （B）苟能获利，在所不惜（C）义以为先，见利思义 （D）不犯法为上5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（ ）。（A）代际公平 （B）爱岗敬业 （C）团结合作 （D）科技为本6、我国社会主义道德的基本原则是（ ）。（A）个人主义 （B）集体主义 （C）功利主义 （D）利己主义7、企业形象的本质在于（ ）。（A）厂容厂貌 （B）企业信誉 （C）员工文明礼貌 （D）社会知名度8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（ ）。（A）没有职业道德，就

3、没有职业技能（B）没有职业技能，就没有职业道德（C）有了职业道德，职业技能自然会得到提升（D）职业道德良好，职业技能就有了保障（二）多项选择题（第916题）9、关于职业道德，正确的说法是（ ）。（A）它涉及到人们的内心信念（B）它是以善恶进行评价的心理意识（C）它是一种在内在的、强制性的约束机制（D）它是人们职业活动的行为规范的总和10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，无利不干”。在你看来，这种说法（ ）。（A）符合社会主义市场经济和价值规律的要求（B）有利于资源的最优化配置（C）置个人利益于国家、社会利益之上（D）不利于企业和个人的长远发展11、在职业活动中，对

4、竞争的正确理解是（ ）。（A）为了获得生存和发展条件，相互之间展开的优胜劣汰的过程（B）竞争的目的是为了打败对手，竞争就是你死我活的斗争过程（C）竞争是不讲道德的，为了在竞争中取胜，任何手段都是必要的（D）竞争不排斥合作，有时候合作也是增强竞争力的重要方式12、在职业活动中，从业人员仪表端庄要求的是（ ）。（A）美观时尚 （B）鞋袜搭配合理 （C）饮品和化妆靓丽 （D）姿势端正13、在职业活动中，属于“忌语”的说法是（ ）。（A）“我不知道” （B）“问别人去” （C）“着什么急” （D）“后边等着去”14、下列责任主体中，违背办事公道要求的是（ ）。（A）某酒店规定：容貌不佳者，禁止入内就餐

5、（B）某纺织厂制度：员工上厕所的时间一律不得超过5分钟（C）某IT公司招工条件：硕士以下学历者免谈（D）某钢铁厂要求：每天正式工作前，员工集体背诵厂训15、在一般情况下，对从业人员来说，诚实守信的要求是（ ）。（A）宁可自己吃亏，也不欺骗他人（B）坚持诚信的无条件性原则（C）提高产品质量和服务质量（D）正确对待利益问题，不取不当之利16、对企业和企业从业人员来说，下列做法符合创新理念要求的是（ ）。（A）脚踏实地，而不标新立异（B）引入一种消费者还不熟悉的新产品（C）开辟一个新市场，就是使产品进入以前不曾进入的市场（D）严格按照操作规程作业二、职业道德个人表现部分（第1725题）答题指导：该部

6、分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。17、如果有人向你提出批评意见，而这种意见在你看来并不合理，你会（ ）。（A）听任他怎么说，置之不理 （B）耐心向他说明实际情况（C）反驳他的意见 （D）警告他，因为他说了不负责任的话18、假如你是一家商场的销售员，一天，一位顾客以产品质量存在问题为由要求退货，你仔细检查后没有发现质量问题，你会（ ）。（A）请求上司决定 （B）责备顾客，不退货（C）认为顾客无理取闹，退货了事 （D）对顾客耐心解释，但不退货19、在某大学读书的张某，期末考试作弊，被学校按规定开除学籍。

7、张某不服，提起申诉。你认为学校（ ）。（A）应该开除张某，维护纪律是没有条件的（B）为了惩戒其他考生，开除张某是正确的（C）不该开除张某，应给犯错误的人留个改正的机会（D）不该开除张某，学校制度过于苛刻20、如果想快速致富，你认为应该（ ）。（A）凭自己的能力 （B）拉关系 （C）靠运气 （D）借助家庭背景21、一个男子因为无钱给妻子治病而去做扒手。你认为这个人是（ ）。（A）可以原谅，但不能认同的 （B）值得同情，但不能原谅的（C）值得理解，并需要原谅的 （D）令人惋惜，又令人痛恨的22、公司老板经常要求员工加班，也从不支付报酬，但在这家公司工作，员工总的收入还是不错的，老板也从不拖欠工资。

8、如果你讨厌加班，当老板要求你加班时，你会（ ）。（A）拒绝加班，主动走人（B）拒绝加班，等着老板开除自己（C）可以加班，并通过多种方式要求老板支付报酬（D）考虑收入问题，委屈自己来加班23、上司误解了你，并当着同事的面批评了你，你会（ ）。（A）当场进行反驳 （B）不说话（C）事后找上司说明情况 （D）通过自己的朋友向上司解释24、假如你是一线的生产员工，如果公司的产品销售不畅，发不出工资，这时，公司要求每人都承担一定的销售任务，并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资，你会（ ）。（A）状告企业侵权 （B）加强联系，扩大销售（C）看看再说 （D）联络同事，一起抵制25、对于一些人利用公家电

9、话打私人电话的现象，你的看法是（ ）。（A）别人打，自己就可以打 （B）可以打，每个人都难免有急事（C）应公私分明，不能打 （D）可以打，这花费不了多少钱第二部分 理论论知识（266125题题，共1000道题，满分分为100分分）一、单项项选择题（第第26855题，每小题题1分，共660分。每小小题只有一个个最恰当的答答案，请在答答题卡上将所所选答案的相相应字母涂黑黑）26、在财务安安全的模式下下，收入曲线线应该在支出出曲线的（ ）。（A）上上方 （B）下下方 （C）左左方 （D）右方27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。对于小周这样的青年家庭来讲，其进行投资的核心策略应为（ ）。（A）进

10、攻为主，适当考虑投资风险较高的项目（B）防守为主，基本不考虑高风险项目（C）保守理财，安全是最重要的（D）中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票型基金28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（ ）的目标更倾向于实现客户财产增值。（A）消费支出规划 （B）税收筹划 （C）投资规划 （D）财产分配与传承规划29、一般认为为，现代理财财起源于（ ）。（A）英英国证券业 （B）英国国银行业 （C）美美国保险业 （D）美美国信托业330、对于一一个健康成长长的公司来说说，投资活动动的现金流量量应该是（ ）。（A）正的 （B）负负的 （C）正正负相间的 （DD）固

11、定的资料：根据ABBC上市公司司的简要财务务报表，完成成第31335题(所有有计算均采用用期末数，计计算过程保留留四位小数)。31、如果ABBC公司的股股票现行市价价为每股8元元，则ABCC公司股票的的市盈率为（ ）。（A）33 （B）88 （CC）16 （D）33232、AABC公司决决定今年支付付每股股利00.1元，则则ABC公司司的的股利支付率率为（ ）。（A）2.5% （B）28.57% （C）32% （D）40%33、ABC公司的应收账款周转率是（ ）。（A）0.79 （B）0.91 （C）2.29 （D）1.7034、ABC公司的销售毛利率是（ ）。（A）65.63% （B）52.

12、38% （C）34.38% （D）15.63%35、ABC公司的流动比率是（ ）。（A）2.28 （B）0.61 （C）1.67 （D）1.5636、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（ ）。（A）贸易资金流动 （B）保值性资本流动（C）银行资金流动 （D）投机性资本流动37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：成长性资产：30%50%，定息资产：50%70%。则该客户投资偏好分类应属于（ ）。（A）轻度保守型 （B）中立型 （C）轻度进取型 （D）进取型38、理财规划师为越某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做得不对或理解有误的

13、一项是（ ）。（A）理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例（B）理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析（C）理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况（D）理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正并不重要39、有关客户净资产的的说法中，（ ）是错误的。（A）净资产一般应为正值（B）净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户就越尽量增加净资产（C）理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构（D）取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一40、即付比率率的意义在于于（ ）。（AA）

14、了解客户户家庭资产负负债情况（BB）考察宏观观经济形势发发生重大不利利变化时客户户的随时偿债债能力（C）考考察客户综合合偿债能力的的高低（D）考考察客户通过过投资提高净净资产规模的的能力41、GGDP的变动动可能是由于于价格变动，也也可能是由于于数量变动，因因此需要区分分名义GDPP和实际GDDP。名义GGDP是用生生产物品和劳劳务的（ ）价价格计算的全全部最终产品品的价值。而而实际GDPP是用（ ）的的价格为基准准计算出来的的全部最终产产品的市场价价值。（A）前前一年，当年年 （B）当年年，前某一年年 （C）前前某一年，当当年 （D）当年年，前一年442、（ ）是是用来衡量生生产成本变化化的

15、指数，它它的计算中仅仅考虑有代表表性的生产投投入品，如原原材料、半成成品和工资等等。（A）GGDP折数数数 （B）实际际购买力指数数 （C）消消费者价格指指数 （D）生生产者价格指指数43、总总需求是经济济社会对物品品和劳务的需需求问题。总总需求曲线表表示社会的需需求问题和价价格水平之间间（ ）的关关系。（A）正正相关 （B）恒定定 （CC）负相关 （D）不不确定44、（ ）是指一切切生产要素（包包括劳动）都都有机会以自自己意愿的报报酬参与生产产的状态。（AA）充分就业业 （B）结结构性失业 （CC）周期性失失业 （D）摩擦擦性失业455、（ ）是是指那些在经经济活动中预预先上升或下下降的经济

16、指指标。这一组组指标主要与与经济未来的的生产和就业业需求有关，主主要包括货币币供应量、股股票价格指数数等。（A）先先行指标 （B）同步步指标 （CC）滞后指标标 （D）固定定指标46、（ ）不属于MM3的构成部部分。（A）现现金 （B）活活期存款 （C）银银行承兑汇票票 （D）公司司债券47、（ ）是指客户户以现金形式式存入银行的的直接存款。（A）原始存款 （B）派生存款 （C）信用创造 （D）现金存款48、根据费雪方程式，假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（ ）。（A）0.48% （B）0.50% （C）0.99% （D）1.48%49、（ ）是指由于其他国家的物价上

17、涨而带动本国物价上涨。（A）需求拉动型通货膨胀 （B）输入型通货膨胀（C）成本推动型通货膨胀 （D）结构型通货膨胀50、某只股票今天上涨的概念是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（ ）。（A）26% （B）34% （C）60% （D）66%51、设A与B是相互独立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4，则P（AB）=（ ）。（A）1/12 （B）1/4 （C）1/3 （D）7/1252、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：11.50元，11.28元，11.75元。那么该股票这三天的样本方差为（ ）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）。（A）0.

18、24 （B）0.23 （C）0.11 （D）0.0653、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，则这5只股票价格的众数为（ ）。（A）3.2元 （B）5.5元 （C）5.6元 （D）6元54、某客户在年初时购买了价值1,000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1,200元，则投资该股票的回报率为（ ）。（A）23.3% （B）28.0% （C）8.0% （D）20.0%55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40

19、%，超额准备金率为5%，通货比率为20%，则该国的货币存量为（ ）美元。（A）32.18亿 （B）34.50亿 （C）34.68亿 （D）35.12亿56、（ ）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。（A）净价交易易 （B）竞价价交易 （C）全全价交易 （DD）现价交易易57、虽然然证券化的金金融资产有很很多，但是按按证券交易的的（ ）划分分却只有过手手证券、资产产支持债券和转付债券三三种。（A）资资产类型 （BB）转化类型型 （C）基本本结构 （D）资资产组合588、（ ）是是委托人将资资金交付信托托公司，由信信托公司将信信托资金投资资于证券市场场的资金信托托

20、品种。（AA）贷款信托托 （B）证券券投资信托 （CC）股权投资资信托 （DD）权益投资资信托59、（ ）不是被动动管理基金的的理念。（AA）市场是有有效的 （B）证券价格格反映了所有有信息（C）基基金管理人应应当提取较低低管理费用 （D）证券市场场中存在定价价错误的证券券60、告知知、保证、弃弃权与禁止反反言是保险（ ）原则的基基本内容。（AA）最大诚信信 （B）近因因 （C）可保保利益 （D）损损失补偿611、保险合同同是双务合同，投保保人和保险人人的权利和义义务是对等的的，以下（ ）不属于投投保人应当履履行的义务。（A）及时缴纳保险费（B）依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用（C

21、）维护保险标的处于安全状态（D）发生保险事帮及时通知62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（ ）。（A）风险因素 （B）风险事件 （C）风险载体 （D）风险损失63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（ ）。（A）1,600元 （B）2,000元 （C）3,200元 （D）4,000元64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（ ）。（A）以一个月内取得的收入为一次纳税（B）以连续取得的收入加总起业为一次纳税（C）以每次取得劳务报酬收入为一次纳税（D）如超过20,000元，适用税率要加成65、我国个人所得

22、税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税目，个体工商业户的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（ ）的累进税率。（A）3级和5级 （B）5级和3级 （C）9级和5级 （D）5级和9级66、张某2006年某月的工资总额为5,000元（不包含免税所得），则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（ ）。（A）385元 （B）525元 （C）485元 （D）675元67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（ ）税目缴纳所得税。（A）稿酬所得 （B）劳务报酬所得 （C）其他收入所得 （D）偶然所得68、对个

23、人按市场价格出租的居民住房，暂按（ ）的税率征收营业税。（A）3% （B）4% （C）5% （D）10%69、居民甲和居民乙交换住房。经评估，两套住房的价值都为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（ ）。（A）0 （B）12,000元 （C）24,000元 （D）6,000元70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3,600元。该作家就稿酬收入需要缴纳个人所得得税（ ）。（A）1,209.6元 （B）576元 （C）1,728元 （D）796元71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5,000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2,000元。上述王某所获稿酬应缴纳个人所

24、得税（ ）。（A）537元 （B）436元 （C）628元 （D）784元72、关于等额本息法的描述，（ ）是错误的。（A）采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等（C）使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理（D）使用等额本息法，每月所还款款项中，利息是逐步减少的。73、关于等额本金法，（ ）正确。（A）采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等（B）采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等（C）采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等（D）使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的资料：王太太从事个体服装销售近2

25、0年。前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是，她对国家举办的国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划咨询相关情况。根据资料回答7478题。74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布关于完善企业职业基本养老保险制度的决定之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（ ）。（A）必须要参加社会养老保险 （B）不能参加社会养老保险（C）只被允许参加补充养老保险 （D）可以参加，也可以不参加基本养老保险75、根据2005年12月国务院发布关于完善企业职工基本养老保险制度的决定，王太太的缴费比例为（ ）。（A）20% （B）28% （ C）29% （D）19%76、王太太

26、的缴纳基本养老费的去向是（ ）。（A）11%进入统筹账户，8%进入个人账户（B）全部进入个人账户（C）12%进入统筹账户，8%进入个人账户（D）8%进入统筹账户，20%进入个人账户77、王太太退休后从社会养老保险中领取的基本养老保险金由两部分构成，它们是基础养老金和个人账户养老金。其中，基础养老金的发放参考多项因素，但不包括（ ）。（A）当地上年度在岗职工月平均工资 （B）本人指数数化月平均缴缴费工资（CC）交费年限限 （D）本人预期期寿命78、王王太太退休后后每月领取的的个人账户养养老金部分也也需要参考多多项因素，但但不包括（ ）。（A）个个人账户储蓄蓄余额 （B）职工退休休时城镇人口口平均

27、预期寿寿命（C）本本人退休年龄龄 （D）国家社保保基金富余程程度79、民民事法律关系系，是指由民民法调整的、在在平等主体之之间形成的以以（ ）为内内容的社会关关系。（A）民民事主体和民民事客体 （BB）民事权利利和民事义务务（C）民事权利利和民事责任任 （D）民事义务务和民事责任任80、可变更更、可撤销民民事行为，通通常是指行为为人的（ ）有缺陷。（A）意思表示示 （B）行为能力力 （C）权利能力力 （D）行为动机机81、（ ）说法正确确。（A）信托中委委托人基于对对受托人的信信任，将其财财产委托给受受托人（B）对于违约约责任，当事事人可以同时时适用约定的的韦约金条款款和定金条款款（C）合伙企

28、业业聘任非合伙人人的经营管理理人员必须经经全体合伙人人同意（D）合伙企业业的事务都可可以委托给部部分合伙人决决定82、（ ）行为属于于对财产所有有权的原始取取得。（A）接受赠与与 （B）购买货物物 （C）互相交换换 （D）加工制作作83、（ ）没有法定定继承权。（A）父母 （B）祖父母 （C）兄弟姐妹妹 （D）丧偶儿媳媳或者女婿884、关于一一人有限责任任公司的说法法中，（ ）正确。（A）一人有限限责任公司只只能由一个自自然人股东设设立（B）一人有限限责任公司可可以投资设立立新的一人有有限责任公司司（C）一人有限限责任公司与与个人独资企企业的法律实实质是相同的的（D）一人有限限责任公司的的注册

29、酱最低限额为为人民币100万元85、当几种种继承方式间间发生冲突时时，按其效力力（由高到低低）的排列顺顺序应是（ ）。（A）法定继承承，遗嘱继承承和遗赠，遗遗赠扶养协议议（B）遗嘱继承承和遗赠，法法定继承，遗遗赠扶养协议议（C）遗赠扶养养协议，遗嘱嘱继承和遗赠赠，法定继承承（D）遗嘱继承承和遗赠，遗遗赠扶养协议议，法定继承承二、多项选选择题（第886115题，每每小题1分，共30分。每小小题有多个答答案正确，请请在答题卡上上将所选答案案的相应字母母涂黑。错选选、少选、多多选，均不得得分）86、理财规规划师在进行行理财规划时时要根据客户户家庭类型不不同选择不同同的核心策略略，一般而言言基本的家庭

30、庭模型有三种种，即（ ）。（A）青年家庭庭 （B）中年家庭庭 （C）老年家庭庭 （D）壮年家庭庭 （E）单亲家庭庭87、阳阳今今年刚刚研究究生毕业，是是一个快乐的的单身族。由由于在外地工工作，一切都都要靠自己打打拼。对于和和阳阳相似的的处于单身期期的人，其理理财需求通常常包括（ ）。（A）租房 （B）满足日常常开支需要 （C）如有教育育贷款，要偿偿还教育贷款款（D）进行小额额投资积累经经验 （E）每月保持持部分结余888、权益净净利率在杜邦邦分析体系中中是个综合性性最强、最具具有代表性的的指标，许多多投资者也将将此指标作为为衡量上市公公司业绩的一一个重要指标标进行分析。对对于上市公司司来讲，其

31、提提高权益净利利率的途径包包括（ ）。（A）加强销售售管理，提高高净利占销售售收入的比重重（B）加强资产产管理，加快快资产周转速速度（C）加强负债债管理，降低低资产负债率率（D）妥善安排排资本结构，增增加权益乘数数（E）加大投资资力度，增加加投资收益89、股票的每每股账面价值值也称为（ ）。（A）每每股净资产 （B）每股股权益 （CC）每股收益益 （D）每每股股利 （EE）每股留存存收益90、关关于个人财务务报表与企业业财务报表的的区别的说法法中，（ ）正正确。（A）个个人及家庭的的财务报表，不不受会计准则则的要求约束束（B）个人人及家庭财务务报表信息大大部分情况下下都不需要对对外公开（CC）

32、个人及家家庭的财务报报表不必严格格对资产计提提折旧，资产产多以原值填填列（D）企企业财务报表表中资产负债债表与利润表表中所必须的的对应关系在在个人及家庭庭财务报表中中显得不是那那么重要（EE）在个人及及家庭的财务务管理中，理理财规划倾向向于处理将来来会有的收入入而不是现金金91、经济济周期的先行行指标主要包包括（ ）等等。（A）GGDP （B）生生产成本 （C）物物价指数 （D）股股票价格指数数 （E）货币币供应量922、中国人民民银行根据货货币政策实施施的需要，适适时地运用利利率工具，对对利率水平和和利率结构进进行调整，进进而影响社会会资金供求状状况，实现货货币政策的既既定目标。中中国人民银

33、行行采用的利率率工具主要有有（ ）。（AA）调整再贷贷款利率 （B）调整整再贴现利率率 （CC）调整存款款准备金利率率（D）制定定金融机构存存贷款利率的的浮动范围 （E）制制定金融债券券发放规模993、作为政政府产业组织织政策之一的的政府直接规规制，是指在在电力、煤气气和通信等具具有自然垄断断性质的公共共事业，为了了防止发生资资源配置低效效和确保使用用者的公平利利用，政府机机关以其法律律所赋予的权权限，通过许许可和认可等等手段，对企企业的有关市市场行为加以以规制。主要要包括（ ）。（A）进入规制 （B）数量规制 （C）价格规制 （D）提供服务规制 （E）设备规制94、货币的特性主要包括（ ）。

34、（A）价值的稳定性 （B）普遍接受性 （C）分割性 （D）易于辨认和携带 （E）供应有弹性95、治理通货膨胀的政策主要包括（ ）。（A）控制货币供给 （B）推行减税税政策 （C）调节和控控制社会总需需求（D）减减少商品有效效供给 （E）实行物价价管制政策996、（ ）是是汇率变动的的主要影响因因素。（A）经经济增长率 （B）通通货膨胀 （CC）利率水平平 （D）宏宏观经济状况况 （E）财财政支出977、影响变异异系数的因素素包括（ ）。（A）众数 （B）期望 （C）内部收益率 （D）持有期收益率 （E）标准差98、一般来说，常用的统计图主要包括（ ）。（A）直方图 （B）散点图 （C）面积图

35、（D）饼状图 （E）盒形图99、（ ）属于内部收益率（IRR）的特别形式。（A）数量加权的收益率 （B）货币加权的收益率 （C）时间加权的收益率（D）风险加权的收益率 （E）价格加权的收益率100、理财规划师在为客户服务的过程中应做到（ ）。（A）在提供理财规划服务过程中始终保持严谨（B）忠于职守（C）在合法的的前提下最大大限度地维护护客户的利益益（D）提供供的投资方案案不应有任何何风险（E）以以专业的角度度进行审慎判判断101、在在签订理财规规划服务合同同时，理财规规划师应注意意的事项有（ ）。（A）理理财规划师应应以个人的名名义与客户签签订合同（BB）理财规划划师在向客户户解释合同条条款时

36、，与客客户意见不同同，则应按照照客户的要求求进行修改（CC）合同签订订完毕后，理理财规划师应应自己留存原原件，并将复复印件交给所所在机构存档档（D）不得得向客户做出出收益保证或或承诺，也不不得向客户提提供任何虚假假或误导性信信息（E）理理财规划合同同宜采用书面面形式1022、关于个人人所得税某些些特殊项目的的征税规定，（ ）说法正确确。（A）企企业因为员工工购买保险公公司的保险产产品支付保费费应缴纳个人人所得税（BB）企业购买买车辆并将车车辆所有权办办到股东个人人名下，应视视为对股东的的分红缴纳个个人所得税（CC）个人取得得国家发行的的金融债券利利息应缴纳所所得税（D）个个人取得保险险赔款不需

37、缴缴纳个人所得得税（E）纳纳税义务人从从中国境外取取得的所得，准准予在其应纳纳税额中全额额扣除已在境境外缴纳的个个人所得税税税额103、对对（ ）应当当征收营业税税。（A）交交通运输业 （B）建建筑业 （C）转让让无形资产（CC）销售不动动产 （E）提供供加工、修理理和修配劳务务104、（ ）应当征收收增值税。（AA）销售电力力 （BB）销售热力力 （C）销售售气体（D）银银行销售金银银 （EE）邮政部门门销售集邮产产品105、关关于住房投资资的税收政策策，下列说法法（ ）正确确。（A）签签订商品房房买卖合同时时，买卖双方方需要按照00.3的税税率缴纳印花花税（B）签签订个人购购房贷款合同同时

38、，需要要按0.055的税率缴缴纳印花税（CC）对个人购购买自用普通通住宅，暂时时减半征收契契税（D）居居民之间交换换住房，不需需缴纳契税（EE）个人出租租住房不需缴缴纳任何税收收106、保保险合同订立立时应当遵循循平等互利、协协商一致、自自愿订立、合合法的原则。保保险合同的订订立过程通常常包括（ ）。（A）填写投保单 （B）投保人诚信保证 （C）交付投保单，即要约（D）保险人资质证明 （E）保险人承诺后合同成立107、（ ）属于责任保险。（A）公众责任保险 （B）产品责任保险 （C）雇主责任保险（D）职业责任保险 （E）工程责任保险108、继承权可以通过（ ）方式取得。（A）法律规定 （B）转

39、让 （C）遗嘱 （D）赠与 （E）判决109、关于公司章程订立的说法（ ）错误。（A）公司章程的订立通常有共同订立和部分订立两种方式（B）共同订立章程是指由全体股东或发起人共同起草、协商制定公司章程，否则，公司章程不得生效（C）部分订立章程是指由股东或发起人中的部分成员负责起草、制订公司章程，2/3以上股东或发起人签字同意的制订方式（D）公司章程必须采取书面方式（E）公司章程经全体股东或发起人口头同意即生效110、遗赠与遗嘱继承的区别在于（ ）。（A）接受权利的主体范围不同 （B）主体所承担的义务不同（C）取得遗产的方式不同 （D）指定候补继承人的范围不同（E）做出接受遗产表示的要求不同111

40、、遗产不包括被继承人（ ）。（A）依法享有的土地使用权 （B）因公死亡的抚恤金 （C）著作权中中的财产权利利 （D）肖肖像权 （EE）租住的房房屋112、人人们在短期需需求导致人们们有保持资金金流动性的动动机，这种动动机主要包括括（ ）。（AA）交易动机机 （B）谨谨慎动机 （CC）投机动机机 （DD）储存动机机 （E）预防防动机1133、理财规划划师在为客户户制定教育规规划时应减少少对政府资助助、奖学金的的依赖，其主主要原因在于于（ ）。（AA）政府资助助、奖学金金金额有限 （B）政政府资助取得得较难（C）子子女能否取得得奖学金不确确定 （D）政政府资助、奖奖学金不是教教育资金的来来源（E）

41、依依赖政府资助助、奖学金不不符合教育规规划的稳健性性原则1144、（ ）视视为放弃继承承或者放弃接接受遗赠。（AA）在遗产处处理前没有明明确表示放弃弃继承的（BB）在遗产处处理前明确表表示接受遗赠赠的（C）在在知道受遗赠赠的两个月内内没有表示接接受遗赠的（DD）在遗产处处理前明确表表示放弃继承承的（E）在在知道受遗赠赠的两个月内内明确表示放放弃接受遗赠赠的115、决决定AD曲线线的因素主要要包括（ ）。（A）出口 （B）教育 （C）人力资源 （D）资本存量 （E）技术水平三、判断题（116125题，每题1分，共10分。对于下面的叙述，你认为正确的，请在答题卡把相应题号下“A”涂黑，你认为错误的

42、把“B”涂黑）116、遗嘱继承人必须要遗产处理之前做出接受继承的表示，不表示接受的，视为放弃继承。（ ）117、信托合同由委托人、受益人与受托人签订。 （ ）118、资产证券化的主要特征为：属于固定收益产品，且收益能力相对偏高；风险水平相对较高；流动性有所保证。 （ ）119、在货币供给一定的条件下，货币乘数与基础货币成正比。 （ ）120、如果理财规划师没有按照合同综合提供承诺的服务，则客户可要求理财规划师所在机构停业整顿。 （ ）121、个人资产的价值应当以历史成本为定价依据。 （ ）122、信托业务是我国商业银行的一项中间业务。 （ ）123、“委托事项条款”是理财规划合同的核心内容。

43、（ ）124、从理论上讲，公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也是最常用的工具。（ ）125、同一作品先在报刊上连载，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为同一次稿酬所得征税。 （ ）2008年5月月理财规划师师三级考试真真题（一） 单项项选择题（第第18题）1、 关于职职业道德，正正确的说法是是( ) 。（A）对职业道道德的理解无无一定规 （B）职业道德德是从业人员员就业的道德德资格（C）职业道德德总是不断变变化、难以捉捉摸的 （D）职业道德德是一种人为为的主观要求求2、关于职业化化管理，正确确的说法是（ ）。（A）职业化管管理是一种不不再强调过程程的管理（B）职业化管管理

44、本质上是是一种法治化化管理（C）建立职业业化标准是实实施职业化管管理的关键步步骤（D）直觉和灵灵活应变是推推动职业化管管理的重要措措施3、关于职业道道德与职业技技能的关系，正正确的说法是是（ ）。（A）职业技能能高低决定了了职业道德素素质的高低 （B）职业道德德对职业技能能具有统领作作用（C）强调职业业道德往往会会约束职业技技能的提高 （D）职业道德德与职业技能能无关联性4、古人所谓“吾吾日三省吾身身”，其意为为（ ）（A）多休息对对身体健康十十分重要 （B）学习时要要专心致志（C）节省开支支，不浪费任任何资源 （D）时时反思思自己的道德德修养5、下面几种说说法中，符合合敬业精神要要求的是（

45、）。（A）“不爱岗岗就会下岗，不不敬业就会失失业” （B）“当一天天和尚撞一天天钟”（C）“给钱就就要好好干，否否则对不起良良心” （D）“领导要要求咱干啥，咱咱就干啥”阅读下列事例，结结合所学职业业道德理论和和知识，回答答第68题。某公司确立了优优秀员工的十十条准则，其其中，有四条条准则规定了了如下内容：第一，对自己公公司的产品抱抱有极大的兴兴趣，包括对对公司的产品品具有寻根究究底的好奇心心；始终表现现对公司产品品的兴趣和热热爱；热爱并并专注自己的的工作；天下下没有一劳永永逸的事，要要不断自我更更新。第二，以传教士士般的热情和和执著打动客客户，包括站站在客户的立立场为客户着着想；最完善善的服

46、务才有有最完美的结结果。第三，乐于思考考，让产品更更贴近客户，包包括了解并满满足客户的需需求；思考如如何让产品更更贴近客户。第四，与公司制制定的长远目目标保持一致致，包括跟随随公司的目标标；把握自己己努力的方向向；做一个积积极主动的人人；奖金和薪薪水不是唯一一的工作动力力；把自己融融入到整个团团队中去；帮帮助老板成功功，你才能成成功。 6、根据上述述准则，员工工要实现“打打动客户”的的目的，应该该( )（A）做传教士士 （B）学习宗教教理论知识（C）把服务客客户作为信念念 （D）做到客户户要求什么，就就满足什么7、根据上述准准则，在下面面的说法中，理理解正确的是是（ ）（A）即使对公公司产品没

47、有有兴趣，也要要装作很有兴兴趣的样子（B）凡事用心心去做，就会会赢得客户的的理解（C）员工个人人要始终按照照公司的要求求行事（D）绝不考虑虑奖金和薪水水8、对于“帮助助老板成功，你你才能成功”这这句话，理解解正确的是（ ）（A）只有与老老板同心，员员工才会受到到赏识（B）即使你能能帮助老板取取得成功，自自己也只能做做一个打工仔仔儿（C）这是老板板占有员工剩剩余劳动的一一种说法而已已（D）在做好本本职工作中锻锻炼和成就自自己（二）多项选择择题（第916题）9、职业道德的的特征包括（ ）（A）适用范围围上的有限性性 （B）一定的强强制性（C）绝对稳定定性 （D）利益相关关性10、加强职业业道德建设

48、，要要反对形形色色色的错误思思想，其中包包括（ ） （A）个人主义义 （B）集体主义义（C）享乐主义义 （D）拜金主义义11、在职业活活动中，践行行诚信规范的的具体要求是是（ ）（A）尊重事实实 （B）因人而异异（C）讲求信用用 （D）信誉至上上12、公道的社社会特征（ ）（A）标准的时时代性 （B）观念的多多元性（C）意识的社社会性 （D）判定的主主观性13、关于纪律律的说法中，正正确理解的是是（ ）（A）纪律面前前人人平等 （B）遵守纪律律没有商量（C）纪律是对对自由的约束束 （D）对于不完完善的纪律，无无需遵守14、关于节约约，理解正确确的是（ ）（A）节约需要要因人而定，不不应成为共性

49、性要求（B）节约是从从业人员立足足于企业的重重要品质（C）一味要求求节约是“小小家子气”的的表现 （D）节约能够够增强企业的的市场竞争力力15、关于合作作，正确的说说法是（ ）（A）合作是企企业生产经营营顺利实施的的内在要求（B）合作是从从业人员汲取取智慧和力量量的重要手段段（C）合作是打打造优秀团队队的有效途径径（D）合作是确确立垄断地位位、实现共同同利益的需要要16、关于奉献献，正确的说说法是（ ）（A）奉献是企企业健康发展展的重要保障障（B）奉献不符符合多劳多得得的分配制度度（C）由于见义义勇为往往得得不到好报，因因此要倡导谨谨慎奉献（D）奉献是从从业人员实现现职业理想的的途径 二、职业

50、道德德个人表现部部分（第17725题）答题指导： 该该部分均为选选择题，每题题均有四个备备选项，您只只能根据自己己的实际状况况选择其中一一个选项作为为您的答案。 请请在答题卡上上将所选择答答案的相应字字母涂黑。17、如果你在在某个旅游景景点游览，遇遇见某个体经经营者正在用用假货蒙蔽外外国游客，你你会（ ）（A）不理睬，认认为这是正常常的市场行为为（B）把个体经经营者拉到一一边，劝他不不要这样做（C）向外国游游客说明产品品的真实情况况（D）让外国游游客到正规商商店去买 18、如果你最最近几天爱到到自己家附近近的某个小饭饭馆吃早餐，感感觉还不错。但但今天早上，因因食品质量问问题，老板和和顾客之间发

51、发生争执，双双方粗言秽语语，各不相让让。你会（ ）（A）从此以后后再也不到这这家饭馆吃早早餐了（B）不到任何何一家饭馆吃吃早餐了（C）继续在这这家饭馆吃早早餐，但会来来的少一些（D）继续在这这家饭馆吃早早餐，自己不不会受到任何何影响19、K某，家家贫，妻重病病，无钱医治治，危在旦夕夕，不得已，携携凶器盗窃，被被捉，判刑。对对此，你的看看法是（ ）（A）罪有应得得，但值得同同情 （B）法盲（C）法律应网网开一面，不不予处罚 （D）难为此人人20、一般来说说，你做目前前这份工作的的想法是（ ） （A）为了生活活 （B）为社会做做点事情（C）不让所学学的知识闲置置 （D）成为有钱钱人 21、假如某人

52、人经常加班，你你认为这个人人是（ ）（A）工作能力力差 （B）敬业（C）领导对工工作安排不合合理 （D）不好说22、公司临时时安排员工周周末加班，恰恰巧事先你已已和朋友约好好周末去看电电影，你会（ ）（A）不加班，按按照事先的约约定和朋友去去看电影（B）不加班，告告诉上司具体体理由（C）加班，但但会询问上司司支付加班费费的情况（D）和上司联联系，再决定定是否加班或或者看电影23、生活中，你你能够认可的的观点是（ ） （A）三人成虎虎 （B）话多有失失（C）身正不怕怕影歪 （D）众口铄金金24、Q某向XX借钱，还款款期限已过多多时，但Q某却以种种种理由敷衍推推脱，始终不不还，最后QQ某连人也不不

53、露面了。如如果你是X，你会（ ）（A）向法院起起诉 （B）找几个猛猛士恐吓Q某（C）放弃要钱钱 （D）请讨债公公司解决25、某单位近近期电话费用用激增，经查查，有人用公公家电话打私私人电话。如如果你是单位位的主管，为为有效解决这这一问题，你你会（ ）（A）反复教育育，引导大家家不要利用公公家电话拨打打私人电话（B）制定制度度，规定凡用用公家电话拨拨打私人电话话者，扣除其其当月奖金（C）到电话局局查询，将乱乱打电话的号号码及其费用用情况公布于于众（D）采用新的的电话装置，实实行每人每月月定额的电话话费管理办法法第二部分 理理论知识（261255题，共1000道题，满分分为100分）一、单项选择题

54、题（2685题，每题题1分，共60分。每小小题只有一个个最恰当的答答案，请在答答题卡上将所所选答案的相相应字母涂黑黑）26、王先生和和张小姐是一一对年轻白领领夫妇，对风风险的承受能能力比较高，对对于这样的家家庭，理财规规划的核心策策略是（ ）（A）月光型 （B）进攻型（C）攻守兼备备型 （D）防守型27、王老板多多年经商，资资产过亿，富富甲一方。他他希望对其个个人财产提供供最高层次的的经营管理，是是符合王老板板要求的个人人理财服务类类型是（ ）（A）大众银行行大众理财 （B）富裕银行行贵宾理财（C）私人银行行财富管理 （D）外资银行行vip服务28、（ ）是会计计核算对象的的基本分类。 （A）

55、会计科目目 （B）会计账户户（C）会计要素素 （D）资金运作作29、某企业资资产总额为1100万，负负债为20万元，在在以银行存款款30万元购进进材料，并以以银行存款110万元偿还还借款后，资资产总额为（ ） （A）60万元元 （B）90万元（C）50万元元 （D）40万元30、在会计核核算的基本前前提中，界定定会计核算和和会计信息的的空间范围的的是（ ）（A）会计主体体 （B）持续经营营（C）会计期间间 （D）货币计量量31、速动比率率是更进一步步反映企业偿偿债能力的指指标。扣除存存货，是因为为存货的变现现能力相对较较差。所以，将将存货扣除所所得到的数字字，对企业偿偿债能力的反反映更为准确确

56、。影响速动动比率可信度度的主要因素素（ ） （A）流动负债债大于速动资资产 （B）应收帐款不能实现现（C）应收帐款款的变现能力力 （D）存货过多多导致速动资资产减少32、资产是指指过去的交易易事项形成并并由企业拥有有或控制的资资源，对该资资源的预期会会给企业带来来经济利益。以以下对于资产产定义的理解解，说法错误误的是（ ）（A）或有资产产不能作为企企业的资产确确认（B）企业对融融资租入的固固定资产没有有所有权（C）企业对资资产负债表中中的资产都拥拥有所有权（D）不能给企企业带来未来来经济利益的的资产则不能能作为资产加加以确认33、宏观经济济调节的首要要任务是（ ）（A）促进经济济增长 （B）促

57、进经济济社会可持续续发展（C）保持总供供给与总需求求的基本平衡衡 （D）全面建设设小康社会34、当总需求求大于总供给给时，会出现现（ ）等现象（A）市场供应应紧张、通货货紧缩 （B）失业增加加、物资匮乏乏（C）生产能力力闲置、通货货膨胀 （D）通货膨胀胀、物资匮乏乏35、国内生产产总值是指（ ）（A）一个国家家所有常住单单位在一定时时期内收入初初次分配的最最终结果（B）所有常住住单位在一定定时期内生产产的全部货物物和服务价值值扣除同期中中间投入的全全部非固定资资产货物和服服务价值的差差额（C）所有常住住单位在一定定时期内生产产的全部货物物和服务价值值扣除折旧（D）国民生产产总值加上国国外净要素

58、收收入36、一般来说说，在经济衰衰退时期，政政府应采取的的财政政策的的措施是（ ） （A）减少税收收，减少政府府支出 （B）减少税收收，增加政府府支出（C）增加税收收，减少政府府支出 （D）增加税收收，增加政府府支出37、通常，扩扩张性的财政政政策与扩张张性的货币政政策同时实施施，会使一国国经济（ ）（A）产量增加加，利率变动动不确定 （B）产量减少少，利率下降降（C）产量减少少，利率上升升 （D）产量增加加，利率下降降38、经济周期期的中周期又又称中波，指指一个周期平平均长度为88年到10年，此周周期通常又被被称做（ ）。（A）康德拉耶耶夫周期 （B）朱格拉周周期（C）基钦周期期 （D）不能

59、确定定39、在以下几几种货币政策策工具中，最最重要的是（ ） （A）公开市场场操作 （B）调整再贴贴现率（C）变动法定定存款准备金金率 （D）道义劝告告40、货币的本本质是（ ） （A）固定的充充当一般等价价物的特殊商商品 （B）流通手段段（C）偶尔媒介介商品交换 （D）支付手段段41、利率高、风风险大、容易易发生违约纠纠纷，但却十十分灵活，能能弥补银行的的信用不足，这这种信用形式式是( )。(A)民间信用用 (BB)消费信用用 (C)国家信用用 (DD)商业信用用42、既是商业业银行维持其其流动性而必必须持有的资资产，又是银银行信誉的根根本保证的是是( )。(A)现金资产产 (BB)贷款 (

60、C)贴现 (D)证券券投资43、信用最基基本的特征是是( )。 (A)收益性 (B)偿还性 (C)安全性 (D)流动性44、商业信用用最典型的做做法是( )。 (A)商品批发 (B)商商品零售 (C)商品代销 (D)商商品赊销45、由非官方方的行业自律律组织规定并并对组织成员员有一定约束束力的利率是是( ) (A)市场利利率 (B)优惠利利率 (C)公定利利率 (D)基准利利率46、目前，我我国人民币实实施的汇率制制度是( )。(A)固定汇率率制 (B)弹性汇率制制 (C)有管理浮浮动汇率制 (D)盯住汇汇率制47、纳税义务务人的义务主主要是按税法法规定办理税税务登记、进进行纳税申报报、( )