河南阳光物流应收账款管理制度业

1、应收账款管理制度及业务流程一、目的为促使公司销售，同时防备应收账款管理过程中的各样经营风险，尽可能的减少坏账损失，并提升公司资本的使用效率，特制定本制度。二、使用范围本制度所指的应收账款，包含发出产品赊销所产生的债权，主要包含应收账款、预支账款两大类。三、职责区分（一）、财务部1、负责应收账款的登记与记录，对应收账款核算的正确性负责；2、负责对到期货款提示催收，并敦促有关责任人进行审批；3、负责提请召开应收账款有关的协调会；4、负责对有关坏账的办理提出办理建议并报有关责任人审批；5、有权益提请公司对违犯制度与流程的有关责任人进行处分；（二）、信息部1、负责依照规定在系统中保护正确的客户资料、客

2、户信誉额及账期等信息；新建客户时必然由业务员供给对方营业执照、法人身份证复印件及合作协议，填写客户信息审批表（见附件）经主管领导审查通事后方可录入富基系统，并按审批信息正确设定账期天数及信誉额度。账期店需将客户资料及合同交财务部存案。2、信息部负责客户档案的整理登记和保存工作。1/63、配送司机在每天送货后有退货的，信息员需以销单白联为依照才能为其打印退货单，且保证所退单价与销单单价一致，如出现金额差其余，由信息员补齐并处以10元/单的罚款。4、信息员对系统录入打印销售单据的正确性负责，单据对应的业务员必然正确，（除客户上门提货就地交款、内部职工自提等就地交齐货款的或库房主管调账销退单金额一致

3、的可用自提零售户名，其余一概不同意出现），不是就地交款的内部团购户名原则上不使用，如公司领导交办的应先确立收款方式、付款时间、收款责任人后在销单上注明，没有注明的财务不予盖印。5、负责对超期或超信誉额的客户进行把关；6、信息部在富基系统中输入单据时，如系统提示超期或超信，则信息部需通知到销售代表，并由销售代表依照业务审批权限的规定，由相应责任人书面、邮件或短信通事后，方可开释该订单。（三）配送部1、配送部送货时需按领导署名确认过的账期店信息表区分能否就地收款，现结店需就地结回货款，如现结客户当天没法收款的，原则上要退货，特别状况下司机负责实时通知有关业务员，由业务员请示主管副总（如金额超出10

4、万元，由主管副总负责向总经理申请）同意后,由主管副总负责短信通知财务,明确该店由业务员负责结款，业务员通知司机后可卸货。司机必然要求客户在销单白联上注明“货已收、款未付”字样，若有退货则需要验货单位就地在销单白联注明（业务员应实时跟对方负责人交流说明），并由收货单位指定的收货人署名盖印（司机未按以上要求履行的，则每单罚款元，如所以造成该货款没法回收的应由司机自己担当），业务员最迟于送货第二天清晨出街前（如遇节假日则顺延至假后第一个工作日）到财务部署名领取现结店司机未结回货款的销单（超期未到财务领单的每单罚款10元/天，如业务员告假的需出示经李总署名同意的告假条）,并负责当天将货款结回交到财务,

5、特别状况推延一天，领单后第三日未交回货款也未填写超账期单据审批表经李总署名确认的视同为超账期办理。（超期每单罚款10元/天）2/62、物流部司机在送当天账期店货物时负责取回查收单并查对验单与销单数量及金额能否一致。如司机发现金额不一致应该场给有关业务员打电话核实原由，如我方金额有误的则由当事业务员负责向销售主管及财务部说明状况并填写折扣单经李总署名确认后交于财务部；如查收单数目因司机未查对原由造成与销单不一致的，则由司机将差额补齐；如特别原由收货单位未能就地出具查收单的，司机应该场向有关业务员电话通知，业务员最迟第二天出街前将单据领走将查收单取回后交于财务部账期店管理员。3、如当天发生退货的，

6、由司机拿销单白联到信息部打印退货单，库房保存员署名后货款、查收单和退货单调并交于财务。如发现退单单价金额与销单单价不一致，每单对录单信息员罚款10元。4、关于经过物流公司发送的货物，应由司机查对发货件箱数与物流清单件数能否一致（零落货物需司机点清数目后用阳光物流专用胶带封箱），如不一致的司机应该场要求物流公司改正，如因司机未查对数目造成客户收货数目出现差别，则差额部分由司机补齐。5、司机送完货后需在当天将货款及对应的销单、退货单登记到财务部现金收款登记表上（司机无故不在就地登记或登记信息有误的处以10元/次罚款），并由财务部盘点无误后署名确认并注明收款总金额，司机应敦促财务部就地署名确认，如未

7、就地署名确认的，则对相应收款人员每次处以罚款10元。账期店单据司机应将查收单、退单逐笔登记在财务部的账期登记表上，并将查收单交由财务部进行保存。财务部负责收取验单并查对验单金额与销售单能否一致。如出现数目不一致，由司机负责解说并调整，丢货没法调整的由司机照价补齐；如单价不一致的，由销售代表负责解说并经李总署名折扣调整，未经李总同意因业务员个人原由造成的差价部分由业务员补齐。6、配送部需在送货当天将销单审查完成，无正当原由未审查的，处以每单10元/天的罚款。销单录入富基系统后3日内未送货的，物流主管应负责将该单据从系统删除。（四）、销售部1、负责供给客户档案信息，成立客户信誉档案，并按期进行更新

8、与保护；3/62、合同签署：账期店必然由业务员供给对方营业执照、法人身份证复印件及合作协议，填写客户信息审批表（见附件）（填写内容：与营业执照一致的公司全称、如需开具发票则开票名称必然与富基系统登记的客户名称完满一致，不然不予开票；法人姓名、联系电话、公司地点、商铺种类、结账方式现结/账期、账期天数等信息）合同需注明验货流程、结账方式、开票信息等内容，经主管副总审查通事后方可录入富基系统，信息员应保证录入富基系统客户名称与营业执照公司名称一致（可在全称后注明店面简称）并按审批信息正确设定账期天数及信誉额度，不然有权不予录单（自改日起发现富基系统新增账期店客户信息与合同名称不符的，对信息员处以1

9、0元/单罚款并立刻改正）。账期店需将客户资料及合同交财务部存案。2、负责准时与客户对账及结款，并负责协调停决与客户有分歧的问题：账期客户到结账日，由销售代表负责到财务部署名并领取查收单后到客户处对账、结账。并负责于收到货款或单据后，拿对应相应的销售单白联后（如客户需将白联回收，则业务员应提早与客户交流认识，并提早复印以备销账，关于因业务员个人原由不拿白联销账的10元/单罚款），到财务部进行清帐。关于不是对公账户转账的客户，业务员应与客户签署个人账户转账证明（见附件），支付宝转账的客户应要求客户在转账时注明xxx公司货款（支付宝转来的货款只显示客户名称为支付宝，所以必然备注公司名称），如未标示，

10、则财务没法在富基系统销账，财务部将按超账期办理，只有销售代表到财务部将富基系统清账完成后，方可视为该账期结清，不然，仍视为超期！超期每单罚款10元/天。3、负责保护价钱系统，并对两方的价钱差别进行解决与调整。4、负责对超期客户回款的追踪，并负责分析客户的还款能力及对还款限时进行分析并负责向有关部门进行解说。6、销售代表在拜见客户过程中，如发现碰到客户经营困难或资本困难等迹象时，销售代表有责任实时通知到销售主管及应收账款管理员，以便公司实时改正贸易条款。应收账款交接4/61、销售代表岗位调整或辞职时，须对经手的应收账款进行清理与交接。在销售代表提出调岗申请或辞职申请后，办理交接手续时，需自行到财

11、务部查问并打印各自经手客户的应收账款，逐向来接手人及销售主管说明状况，并经经手人、接收人及部门主管署名后，财务主管方可在交接清单上署名。2、交接清单调经三方署名即视为完成交接，此后若发现欠款不符的状况，由接手人负责。财务部现结店管理员：1.负责收取现结店司机交回的现金货款及对应的退货单折扣单，查对无误后于第二天将货款交至公司对公账户，如遇节假日则暂存公司广发银行卡，到银行工作日转至公司对公账户。2.负责经李总署名认同的账期店信息表中登记的账期店之外的全部现结店单据查对及富基系统销账工作，正常收款销单必然在交款后第二天（如遇节假日则顺延至假后第一个工作日）销账完成（赠品单等0金额单据依照司机交回

12、客户签收的销单白联当天销账），并查对富基系统超账期明细表，（临时从4月1日起查问超账期信息表，以前遗留未销账现结店单据应抓紧时间清理，）如发现超账期2天以上的单据需当天查明原由（财务未实时销账、司机未实时交款或单据、业务员未实时结回货款），如确有合理的原由临时不可以结款或销账的，当事人（财务、司机、业务员）需填写超账期单据状况说明表，由部门领导、李总署名（如单笔应收货款金额超出10万元的需邓总署名同意）后交财务存案，对未经主管领导同意的超账期单据，对当事责任人处以每单10元/天的罚款。3.每天查对有关银行账目，关于对公账户或在财务部存案过的个人账户转来的货款，可以与销单客户名称对应并金额无误的

13、，应在当天销账完成，无正当原由超期未销账的处以10元/单/天的罚款，销售部予以监察。关于未在财务部存案的个人卡或支付宝转账未备注公司名称的客户转来的货款，当事业务员需在当天见告财务部款项根源，不然所以造成的超期未销账单据按超账期办理每单10元/天罚款。5/6账期店管理员：1、负责全部李总署名认同的账期店信息表中登记的账期店，单据查对、保存、领取的工作，依照账期信息表确立的账期店销单，实时整理记账，负责资本明细表的填报工作并负责每周查对超账期信息表并对立刻到期的单据提示业务员准时领单结账、销账。2、每天查对有关银行账目，关于对公账户或在财务部存案过的个人账户转来的货款，可以与销单客户名称对应并金额无误的，应在当天（如遇节假日则顺延至假后第一个工作日）销账完成（赠品单等0金额单据依照司机交回客户签收的销单白联当天销账），无正当原由超期未销账的处以10元/单/天的罚款，销售部予以监察。关于未在财务部存案的个人卡或支付宝转账未注明公司名称的客户转来的货款，当事业务员需在当天见告财务部款项根源，不然所以造成的超期未销账单据按超账期办理每单10元/天罚款。3、财务部应在客户账期