用友UFERP870-培训文档-供应链-采购

1、870培训文档一、生产制造二、供应链管理描述本部分主要要涉及到哪几几个产品的应应用。4.采购管理采购处于企业供供应链的上游游，是企业的的输入端，它它为企业的生生产、销售以以及日常运作作提供必备的的物料。采购的基本本职能，也是基本目标，就就是是为企业业在需要的时时候提供最合合适的物料，同同时要降低采采购成本。采购的主要活动动涉及到供应应商管理、采采购计划、采购订货、采购到货、采购入库、供应商商开票、付款款以及采购成成本核算等，其中供应应商管理还包包括供应商资资质评审、供供应商档案维维护、供应商商业务分析以以及供应商评评价；随着供应链企业业间合作意识识的加强以及及竞争环境的的变化，企业业与供应商之

2、之间的供求实实现模式也在在不断创新，供供应商库存代代管、配额采采购、按单采采购也越来越越普遍，U88系统作为现现代管理与技技术的集成者者，也能满足足用户多样化化的需求。4.1.应用流流程流程图对于工业企业，普普通的采购业业务流程如下下：流程描述制定采购计划：企业的物料需求求来源于多个个方面，可以以是生产部门门通过MRPP系统运算得得出的净物料料需求计划（MMRP/MPPS彩国计划划），可以是手工工填制的ROOP计划（低低值易耗品需需求），可以以是来自各部部门的请购，还还可以是来自自销售部门、出出口部门的按按单采购。这这些需求计划划汇集到计划划部门形成采采购计划。采购订货处理采购部门根据计计划部

3、门的采采购计划下达达订单。下单单时要选择合合适的供应商商，要控制采采购成本和交交货期。下单单方式可以手手工录单、参参照采购计划划（MRP/MPS计划划、ROP计计划）、请购购单生单，也可以以按单采购（参参照销售订单单、出口订单单），还可以以采用配额、齐齐套方式下单单。采购到货签收供应商货物到达达后，企业可可以对货物进进行签收（检检查并清点到到货数量，填填制到货单）。如如果需要报检检，则可以根根据到货单生生成报检通知知单，由质检检部门进行检检验；如果不不需要质检，签签收人员可以以通过目视检检查等方式决决定实收数量量和拒收数量量，实收数可可以入库，拒拒收数量可直直接退回。到货环节是采购购流程中的一

4、一个可选环节节，即可以不不经到货签收收而直接入库库。采购质检对于需要质检的的存货，报检检后由质量检检验部门进行行检验。检验验结果形成质质量检验单和和不良品处理理单。对于合合格品，可以以入库；对于于不良品，根根据不良品的的类型进行后后续处理。采购入库采购品入库是企企业采购物流流中的一个重重要环节，也也是企业采购购管理中一个个关键控制点点。物料入库库后，物权就就完全转移到到企业名下，物物料存量增加加，采购成本本随之产生。入库单是企业与与供应商进行行采购结算的的重要凭证，也也是企业自身身核算采购成成本的依据。入入库单可以手手工增加，也也可以参照来来源单据（采采购订单、到到货单、质量量检验单）生生成。

5、采购开票与结算算采购发生后，供供应商给企业业开具采购发发票，作为应应付凭证。财财务部门将采采购发票与采采购入库单结结算，确立真真实的采购成成本。采购付款采购发票审核后后作为应付款款入账，财务务部门付款后后即可冲销应应付帐款。主题1：代管业业务培训目标了解代管业务的的应用场景、适适用行业掌握代管业务的的基本业务流流程掌握代管业务的的系统操作详细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例概述（1）业务场景景代管（VMI）是是国内目前主主机厂、总装装厂、供应链链上的关键配配套企业普遍遍存在的一种种采购业务模模式， 这些些行业的共同同特点是企业业要货频繁，同同时相对于供供应商而言企企业处于强势势，自

6、己又不愿保留太多多的库存，所以以替供应商管管理库存模式式（简称代管管）应运而生生。该模式的主要特特点是，企业业替供应商保保管其提供的的物料，但只只作实物上的的管理，物权权仍属于供应应商。企业先先使用物料，然然后根据实际际使用定期汇汇总，并与供供应商挂账确认。最后根根据挂账数与与供应商进行行结算、开票票以及后续的的财务支付。870版的代管管业务，与普普通采购业务务紧密结合，为为用户提供了了一套完整的的代管业务流流程方案，使使得用户对代代管物料的收收、发、结算算能够完全掌控控，从物流到到资金流，实实现精细化管管理。（2）业务流程程系统实现的业务务流程如上。代管业务流程与与普通采购相相类似，不同同的

7、是在代管消耗耗确认环节。作作为代管消耗耗确认的唯一一单据代管挂账账确认单，其其生成规则如如下：代管挂账确认单单只能参照六六种来源单据据生成。其中中，系统预制制的两类单据据是：材料出出库单和销售售出库单。也也就是这两种种类型的出库库，只要是从从代管库发出出的，都要记记入代管消耗耗，一共分为四种种单据：销售出库单（蓝蓝字）：从代代管库里发出出销售品销售出库单（红红字）：因质质量等原因退退回代管库的的销售品材料出库单（蓝蓝字）：生产产部门从代管管库领用或者者发往委外商商的材料材料出库单（红红字）：从车车间或者位外外商处退回代代管库的材料料用户可以自己设设置记入代管管消耗的单据据类型有：其其它出库单、

8、其其它入库单，收收发类别可以以自己指定。那那么在因盘点点、调拨等原原因形成其它它出、入库单时，只只要在此进行行了设置，则则可以计入代代管消耗。在统计消耗时，蓝蓝字出库单作作为消耗，红红字出库单和和其他蓝字入入库单冲抵蓝蓝字消耗。（3）约束条件件是否启用代管业业务作为可选选项，需要在在采购选项中中设置。只有有启用了代管管业务，采购购模块的菜单单节点中才出出现代管业务务的节点。需要设置代管仓仓。“是否代管”作为仓库的的一个属性，由由用户选择。进进入代管库的的所有物料，都都表示是替供供应商代管的的物料。需要设置代管消消耗规则设置置：代管消耗耗规则用于设设置哪些从代代管库发出或或者收回的单单据要记入代

9、代管消耗，也也就是哪些单单据要作为代代管挂账统计计的来源单据据。系统默认认从代管库发发出的材料出出库单、销售售出库单都要要计入代管消消耗（包括蓝蓝字和红字）。对对代管仓盘点点或者其他方方式形成的其其他出库、其其他入库也可可以计入代管管消耗或者非非代管消耗（由由用户控制），那那么则需要在在代管规则设置中中通过出库类类别进行设置置。代管仓不能是现现场仓，不支支持倒冲处理理。如果必须须倒冲，请先先调拨到现场场仓。（4）效果对于代管物料，其其存量明细到到供应商代管库的材料出出库、销售出出库、其他出出库，必须指指定供应商。仓库为“代管仓仓”的采购入库库单，存货在在进行记帐、暂暂估处理时，都都不处理。取取

10、而代之的是是代管挂账确确认单。应付管理对业务务类型“代管采购”的采购入库库单，不进行行暂估应付处处理。取而代代之的是未结结算的代管挂挂账确认单。授课实际应用案案例描述由于CPU的的价值比较高高，并且PCC机的销售受受到市场价格格行情、竞争争对手促销情情况的影响波波动很大。为为了减少库存存占用资金，环球电脑公司与三家CPU供应商AMD（中国）有限公司、中国惠普有限公司、威盛电子股份有限公司达成协议，对CPU的采购，采用代管的方式。所谓代管，具体体就是：三家家CPU供应应商根据环球球电脑公司的的补货通知（采采购订单）送送货，货到后后经过检测后后入库。CPPU虽然进入入了环球电脑脑公司的仓库库，但物

11、权并并不属于环球球电脑公司，仍仍然属于供应应商，只不过过是环球电脑脑公司的库管管部门代为保保管。因此，财财务部在核算算入库成本时时，并不核算算代管的CPPU的入库成成本，仓储部部只是进行实实物管理。环球电脑公司根根据每天CPPU的需要量量从代管库中中领到装配车车间仓库。CCPU一经从从代管库领出出，就表示企企业耗用了，物物权发生了转转移。当然，企企业可以从现现场仓退回到到代管仓库中中，能够冲抵抵消耗。根据协议，环球球电脑公司每每月和供应商商进行一次耗耗用确认。确确认的依据就就是从代管库库领用CPUU的出库单。环环球电脑公司司根据和供应应商确认的数数量开票付款款。（1）前提条件件设置代管仓：88

12、88账套的的仓库档案中中已有“VMI仓”，其属性“是否代管”已勾选。收发类别中增加加三种类别的的设置： 收发发类别编码 收发类类别名称 收发标标志 5 代管消耗耗 出库库 6 非代管消消耗 出库 7 代管入库库 入库库设置代管消耗规规则设置：库库存管理-初初始设置-代代管消耗规则则 单据类类型 收发类别名名称其它出库单 代管消耗耗 蓝蓝其它出库单 代管消耗耗 红红其它入库单 代管入库库 蓝蓝其它入库单 代管入库库 红红采购选项中启用用”代管业务”，退出采购购菜单功能点点，重新进入入。（2）操作步骤骤2006-100-15日，采购部向iintel中中国公司发出出采购1000台CPU的的采购订单，

13、业业务类型选择择代管采购：采购订单号 存货编编码 存货名称 数量 计划划到货日期00000000001 0100103 CPU 100 20006-08-20单据保存、审核核。2006-100-22日，inntel中国国公司根据采采购订单要求求向环球电脑脑公司发送CCPU1000套，仓储部部直接验收入入代管库库。进入库存管理，新新增采购入库库单，参照采采购订单000000000001生成成采购入库单单，业务类型型自动为“代管业务”，供货单位位带入030004，输入入仓库：VMMI仓。入库单号 存货编码码 存存货名称 数量 计划到到货日期00000000001 0100103 CPU 100 2

14、0006-08-152006-100-23日，pcc装配车间领领用40套CCPU：手工新增一材料料出库单，仓仓库选择VMMI仓，选择择存货0100103，数数量40，表表体代管供应应商只能从该该仓库有存量量的供应商中中去选择：只只能选择033004，出出库单号00000000001。保存存后审核。2006-100-24日，PC装配配车间从VMMI仓调拨220套CPUU在车间现场场仓：手工新增一调拨拨单，转出仓仓库为VMII仓，转入仓仓库为半成品品仓，存货选选择0101103，数量量20，表体代代管供应商选选择030004，出库类类别选择代管管消耗，入库库类别选择调调拨入库。保存后审核核。对调拨

15、单生成的的其他出入库库单进行审核核。2006-100-27日，PCC装配车间从从半成品仓退退5套CPUU到代管仓。手工新增一调拨拨单，转出仓仓库为半成品品仓，转入仓仓库为VMII代管仓，存存货选择0110103，数数量5，表体体代管供应商商选择030004，出库库类别选择代代管出库，入入库类别选择择代管入库。保保存后审核。对调拨单生成的的其他出入库库单进行审核核。2006-100-30日是与代管供供应商进行本本月消耗确认认的日子，采采购部要将本本月对CPUU的消耗进行行汇总，便于于与供应商进进行结算付款款。进入采购管理，打打开代管挂账账确认单，点点击增加，系系统弹出代管管消耗单过滤滤界面，选择

16、择按照明细生生单，单据类类型为空（所所有单据），点击确认后进入消耗清单选单界面：如下单据类型 收发发类别 单据编码码 仓仓库名称 供应商编编码 材料出库单 000000000001 VMII仓 030004其他出库单 代管管消耗 000000000011 VMMI仓 033004其他入库单 代管管入库 000000000011 VMMI仓 033004全选，点击生单单确认，生成成代管挂账确确认单000000000001。由于于是明细生单单，所以挂账账确认单表体体行有三行。每每一行的挂账账确认数量默默认为消耗数数量，损耗数数量默认为零零。可以进行行修改（消耗耗数量不可修修改），系统统自动计算另另

17、一个。如果是合并生单单，则挂账单单中只有一行行，挂账确认认数量是合计计，应该是555。件数根根据换算率进进行计算。采采购部将挂账账单打印后交交于生产部确确认后，再传传真给inttel中国公公司，进行确确认。7）2006-10-31日inttel中国公公司发来确认认函，认可挂挂账数量，并并开来发票。采采购部参照代代管挂账确认认单00000000011生成发票000000000001。8）财务部对发发票进行审核核，计入应付付账。同时将将代管挂账确确认单0000000011与对应的发发票00000001进行行结算，确认认采购成本。案例操作习题按照上述案例进进行练习。主题2：供应商商配额管理培训目标理

18、解配额采购的的应用场景掌握配额的参数数设置、配额额下单的处理理流程详细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例概述（1）业务场景景供应商的管理是是整个采购管管理的重要组组成部分。为为了保证供给给的充足与稳稳定，企业对对同一种物料料，往往会维维持多个相同同或者类似的的供货源。对对于这些货源源，有些是企企业的主要供供货商（从交交货能力、成成本以及质量量等方面考虑虑），有些是是次要供应商商。对主要供供应商，需要要长期的保持持其合作关系系；同时为了了避免供货风风险，必须发发展和保持同同次要供应商商的关系。应应此，对于企企业的采购，需需要按照企业业所制定的采采购策略在供供应商间进行行分配。通过供应商

19、配额额管理，可以以实现企业的的某种采购策策略。配额额一词常用用于国家间的的进出口贸易易，实质是对对其他国家的的出口（或者者进口）的一一种限制，通通过配额能够够实现供给与与需求间的均均衡。将配额额应用于采购购管理，也可可以达到对供供应商的管理理和控制。（2）配额流程程（3）约束条件件参与配额的供应应商从供应商商存货对照表表中选取，并并且不包括“配额比”为空的供应应商。配额生单不考虑虑超计划订货货约束。（4）效果可以对ROP计计划、MRPP/MPS采采购计划进行行配额生成采采购订单。提供两种配额算算法：简单比比例配额（不不考虑供应商商的历史供货货量）和累计计比例配额算算法（考虑历历史供货量）。可考

20、虑供应商的的各种供货约约束（最小供供货量、最大大供货量、供供货批、最小小分割量等）配额后可批量生生成采购订单单。授课实际应用案案例描述环球电脑公司司的CPU有有三家供应商商：AMD（中中国）有限公公司、inttel中国有有限公司、威威盛电子股份份有限公司，这这三家供应商商信誉好、产产品质量高，为为了同时维持持同这三家供供应商的合作作关系，公司司决定对CPPU的采购实实行配额采购购。并且规定定：供应商配额比（SBQQP）累计供货量（SSQT）实际完成率上限限（SQPFFM）最小供货量最大供货量供货批量AMD（030001）3001001001000100威盛（030003）10010080800

21、40Intel（003004）6001005060010配额下单时要考考虑该供应商商的历史供货货量，考虑供供货批量。（1）前提条件件在CPU存货档档案中的“控制”页签的“最小分割量量”为100。在供应商存货对对照表中录入入如下参数：供应商配额比（SBQQP）累计供货量（SSQT）实际完成率上限限（SQPFFM）最小供货量最大供货量供货批量AMD（030001）3001001001000100威盛（030003）1001008080040Intel（003004）6001005060010（2）操作步骤骤2006-100-15日，生产中心心向采购部提提交采购10000台CPPU的请购单单：请购单

22、号 存货编码码 存存货名称 数量 需求日期00000000001 0100103 CPU 10000 20006-100-20单据保存、审核核。2006-088-16日，采购部对对生产中心提提出的请购11000台CCPU的请购购单进行配额额采购。点击配额生单节节点，在过滤滤条件的需求求来源中选择择请购单，进进入配额选单单界面： 点击“选项”，对配额参参数进行设置置：配额算法法选择累计比比例配额，选选择“考虑供货批批量”。选择请购单号为为0000000001的的记录，点击击工具栏中的的汇总按钮，进进入汇总界面面：不需要对本次参参与配额量进进行修改，直直接点击配额额按钮，进入入生单界面：可以看到理

23、论配配额量（不考考虑供货约束束）和修正后后的配额量（考考虑供货约束束），同时，用用户可对配额额结果进行手手工调整。确认配额结果后后，可点击生生单按钮，批批量生成采购购订单。案例操作习题按照上述案例进进行练习。主题3：齐套采采购培训目标理解齐套采购的的应用背景熟悉齐套采购的的操作详细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例概述（1）业务场景景场景一：汽配、汽汽车或者配套套组装行业，存存在齐套采购购的类型。如如：国内某些些整车组装公公司，在进口口汽车配件时时，设置左右右车门配套采采购、雨刷配配套、或者整整车配套采购购。如此配套套主要在下达达订单时，考考虑部件的配配套使用的情情况下，需要要整体下

24、单，保保证产品功能能完备性；场景二：国内大大量外贸企业业采取外贸业业务员跟单负负责制。业务务员负责每一一笔业务的盈盈亏、采购、库库存，把握供供应的具体情情况。在此背背景下面，出出口业务基本本按单采购、并并按照物料的的齐套状态进进行采购，每每次采购保证证库存零库存存，决不多采采购。从而保保证个人的业业务成本最小小。（云锦制制衣）；（2）约束条件件齐套采购不考虑虑在制品以及及采购料品的的现存量和预预约量主要用于商业企企业。如果应应用在工业企企业，则必须须先进行齐套套，然后再进进行MRP规规划下单，否否则，会产生生重复采购。（4）效果齐套采购只对BBOM底层的的采购件进行行采购。可以对销售订单单或者

25、出口订订单进行齐套套采购（前提提是订单具有有标准BOMM或者客户BBOM），也也可以对存货货（具有标准准BOM）进进行齐套采购购。对于销售订单或或者出口订单单，只能齐套套一次。授课实际应用案案例描述（1）操作步步骤设置一个存货AA，具有自制制属性设置如下属性的的存货A1，AA2，A3，AA21，A222，A311，A32，及建立A的BOM结构。进入齐套采购的的过滤界面，需求来源选择BOM4）系统自动过过滤出所有具具有标准BOOM的存货，选选择存货A，输输入齐套数量量100，点点击“齐套”按钮。5）分解结果如如下，底层采采购件是A11，A21，AA22，A331，A32。5）如果供应商商都非空，

26、则则可进行批量量生单。案例操作习题按照上述案例进进行练习。主题4：到货流流程改进培训目标了解改进原因掌握改进后的处处理方式详细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例概述（1）改进原因因改进前：无质检的采购到到货环节：不不能直接拒收收，必须先入入库，然后做做到货退回，再再退库。这种处处理方式与企企业实际运作作不符，企业业的到货与入入库往往有时时间间隔，如如果入库前发发现需要退货货（如发现质质量问题），系系统是无法处处理的。有质检的到货情情况下：来料料入库之后，系系统无法参照照到货的实际际入库数量做做退回单，并并做退库作业业。改进后：将到货退回单分分为两种单据据：到货拒收收单和到货退退回单。

27、各自自处理的业务务如下：到货拒收单：表表示入库前的的退回，用于于处理拒收的的情况。到货退回单：表表示入库后的的退回，用于于处理退库的的情况。（2）业务流程程改进后的采购到到货流程如下下：（3）约束条件件做到货单时，质质检的存货可可以修改为不不质检，但不不质检的存货货不能修改为为质检。（4）效果无质检下到货时时可以直接拒拒收，也支持持质检下对不不合格品退回回的拒收。支持质检和不质质检情况下的的退库作业，且且可退库的数数量控制在已已入库范围内内。授课实际应用案案例描述环球电脑公司司所用的金属属板（0100101）由由威刚电子(上海)贸易易有限公司（003008）和和利屏科技（003009）两两家供

28、应商提提供，对于威威刚电子(上上海)贸易有有限公司，由由于质量有保证，每每次送货时不不需要质检，采采购部经过简简单的检查、清清点数量后就就可入库。但但是对于利屏屏科技，其质质量没有经过过ISO90000认证，所所以每次入库库前要经过严严格的质量检检测，合格品品才能入库。（1）前提条件件在存货档案中，金金属板（0110101）设设置为质检存存货，质检方方式为全检。（2）操作步骤骤2006-088-15日，采采购部向威刚刚电子(上海海)贸易有限限公司和利屏科技发出出分别采购1000箱、500箱的金属板板采购订单。做如下两个采购购订单： 采购订订单号 存货编码 存货货名称 数量 计划到货货日期 供应

29、商00000000002 0100101 金金属板 100 20006-08-18 威刚电子子(上海)贸贸易有限公司司00000000003 0101101 金属属板 550 2006-08-200 利屏科技单据保存、审核核。2006-088-18日，威刚电子子(上海)贸贸易有限公司司的100箱箱金属板到货货，采购部在点点数的时候发发现，有一箱箱在运输途中中可能是撞击击导致包装物物破坏，有一一块金属板油油漆掉色。根根据公司规定定，这一箱只只能退回，仓仓储部将余下下的100箱箱入库。填制如下到货单单：到货单号 存存货名称 数量 实实收数量 拒收数量 计量单单位 是否否质检00000000001

30、金属名称 100 99 1 箱 否同时参照到货单单生成到货拒拒收单：拒收单号 存存货名称 数量 计量量单位00000000002金属名称 -10 箱 库管部门根根据到货单作作入库单：入库单号 存货名称称 数量量 00000000002 金属板 999 2006-088-20日，利屏科技技的50箱金金属板到货，采采购部点数后后作到货单。填制如下到货单单：到货单号 存存货名称 数量 计量量单位 是否质检00000000003 金属板 50 箱 是点击报检，生成成报检单00000000001检验部门对报检检单生成检验验单00000000011，检验后，发发现有5个不不合格品，作作退货处理。合合格品有

31、455个。质检部门参照检检验单生成不不良品处理单单000000000011，数量为55；库管部门参照检检验单作入库库单：入库单号 存货名称称 数量量 00000000003 金属板 445 采购部参照到货货单作到货拒拒收单，将55个不合格品品退回给供应应商。拒收单号 存货货名称 数量 计量量单位00000000003 金属名名称 -10 箱2006-088-24日，质量部门门在对库存金金属板进行抽抽检时，发现现有1箱的金金属板开始生生锈，从包装装物上可以看看出是利屏科科技的，需要要对这1箱做做退库处理，仓仓储部通知采采购部做一张张到货退回单单，将数量修修改为-5：到货退回单号 存货名称称 数量

32、量 计量单位 00000000004 金属属板 -5 箱 6）库管部门根根据到货退回回单作一张红红字入库单，并将生锈的金属板出库退回给供应商。入库单号 存货名称称 数量量 00000000004 金属板 -5 案例操作习题按照上述案例进进行练习。主题5：农产品品采购的扣税税业务支持培训目标了解农产品采购购的业务背景景掌握系统处理方方式详细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例概述（1）业务场景景根据国家税法规规定，一般纳纳税人向农业业生产者购买买的免税农副副产品，或者者向小规模纳纳税人购买的的农副产品，准予予按照买价的的13的扣扣除率计算进进项税额，从从当期销项税税额中扣除。进进项税额计

33、算算公式：进项项税额买价价扣除率。因此采购单据需需要支持两种种扣税类别的的计算方式：应税外加和和应税内含。应应税内含适合合于农副产品品的采购，应应税外加适合合其他的普通通采购。（2）实现方案案采购单据（采购购订单、采购购到货单、采采购入库单）表表头增加“扣税类别”的选择：可可选择项是应应税外加、应应税内含。默默认为应税外外加。当表体体无数据时可可修改选择。两种扣税类别的的税额计算方方法是：应税外加：税额=无税金额额*税率价税合计无税税金额*（11+税率%）含税单价=价税税合计/数量量应税内含： 税额=含税金额额*税率无税金额=含税税金额*（11-税率）含税单价=价税税合计/数量量专用发票的扣税

34、税类别为应税税外加，普通通发票的扣税税类别为应税税内含，不可可修改。（3）约束条件件“扣税类别”字字段在单据模模版中默认为为不显示，如果企企业有农副产产品采购的业业务，须要在在单据模版中中将改字段设设置为显示。采购单据在参照照生单时，要要保持扣税类类别的一致。但但是普通发票票即可以参照照应税外加的的订单、入库库单生成，也也可参照应税税内含的订单单、入库单生生成。专用发发票只能参照照应税外加的的单据生成。我们系统只支持持进行抵扣的的进项税额，如如果用户在业业务中，有进进项税额，但但不能与销项项税额进行抵抵扣，即按价价税合计记入入成本账的情情况，一定不不能在系统中中录入税额和和税率，如果果用户想记

35、录录税率和税额额信息，则通通过自定义项项变通处理。（4）效果支持两种扣税业业务。授课实际应用案案例描述环球电脑公司司后勤部采购购的大米都是是从山东东山山粮站收购的的。（1）前提条件件在采购单据模版版（采购订单单、到货单、入入库单）中将将表头扣税类类别设置为显显示。（2）操作步骤骤2006-088-15日，环球电脑脑公司向山东东东山粮站订订购100吨吨优质大米，每每吨价格位11000元。做如下采购订单单，扣税类别别选择应税内内含，表体含含税单价位11500元，税税率为13%：采购订单号 存货名称 数量 含税单价 税率 税额 含税金额 无税单价 无无税金额 000000000004 优质质大米 1

36、00 10000 13 130000 1000000 8870 877000单据保存、审核核。2006-088-20日，大米到货，直接入入库，库管参参照采购订单单000000000044做如下入库库单，扣税类类别为应税内内含：入库单号 存货名称称 数量 含税单价 税率 税额 含税金额额 无税单价价 无税金额额00000000005 优质大米 100 10000 13 130000 1000000 8700 8700002006-088-30日，山东东山山粮站开来普普票：数量11000，金金额1000000财务部参照入库库单000000005生生成一张普通通发票0000000011发票号 存货名

37、名称 数量 单单价 金额额 税额 无税单价价 税率00000000004 优质大米米 100 10000 11000000 133000 830 13案例操作习题按照上述案例进进行练习。5.委外管理委外加工属于各各种外包形式式中的一种，是由于本企业生产能力不足，或有特殊工艺要求，或因其它原因，需要外包给其他企业完成。而U8委外系统所能支持的委外加工业务，仍然属于委外加工中的一部分：即企业提供加工委外件的原材料，由委外供应商领料后负责完成委外件的生产，之后结算相应加工费用的一种加工运作模式。本系统主要适用用于离散型工工业行业的委委外加工业务务管理，如家家电、机床、汽汽车配件、机机械配件、阀阀门管

38、道、五五金制品、交交通设备等行行业。本系统统支持的业务务特征为：委委外前后发生生实际物料变变化，同时进进行实际收发发料存货核算算业务的委外外业务。本版版委外业务以以委外订单为为核心，支持持严格按照委委外订单进行行收发料以及及材料核销业业务处理，支支持严格按照照委外订单开开具委外加工工费发票以及及进行委外结结算业务处理理。委外管管理模块暂暂不支持无订订单的委外发发料、到货、入入库、开票的的委外业务，不不支持从车间间发出并有车车间收回的半半成品工序委委外业务，不不支持返回料料为非委外订单用料料表中指定的的用料（包含含残余料，边边角料）的委委外管理业务务，不支持带带联副产品的的委外管理业务。注意事项

39、：委委外管理采采取与库存存管理、存存货核算等等系统集成应应用的模式，不不提供独立应应用模式，即即启用委外外管理的前前提条件是库库存管理和和存货核算算均已启用用。同时建议议用户启用委委外管理时时，启用月份份应大于或等等于库存管管理、存存货核算、应应付款管理的的未结账月份份。5.1.应用流程5.1.1流程程图委外管理帮帮助用户对委委外业务的全全部流程进行行管理，提供供委外订单下下达、委外材材料出库、委委外到货、委委外入库、委委外材料核销销、委外开票票、委外结算算等完整委外外业务流程的的管理，其中中委外材料出出库、委外入入库业务在库库存管理中中进行。委外业务以以委外订单为为核心，支持持严格按照委委外

40、订单进行行收发料以及及材料核销业业务处理，整整个委外业务务流程如下：质检环节下的委委外流程：无质检环节下的的委外流程：5.1.2流程程描述制定委外计划：委外加工计划由由生产部门产产生：生产部部门通过MRRP/MPSS规划运算后后得出委外物料料的需求计划划，也可以是手工工录入委外计计划。这些需需求计划汇集集到计划部门门形成委外计划。委外订货处理委外部门根据计计划部门的委委外计划下达达委外订单。下下单方式可以以手工录单，也也可参照委外计划手工参照照生单或者批批量生单。在委外订单的用用料单中，可可以维护用料料信息，包括括：使用数量量、损耗率、替替代料信息，并并增加、删减减用料。委外外用料单作为为委外

41、发料的的依据。委外发料委外发料必须严严格依据订单单，可多次发发料。委外材材料出库单在在库存模块完完成。委外到货签收委外商货物到达达后，企业可可以对货物进进行签收（填填制委外到货单）。如如果需要报检检，则可以根根据到货单生生成报检通知知单，由质检检部门进行检检验；如果不不需要质检，签签收人员可以以通过目视检检查等方式决决定实收数量量和拒收数量量，实收数可可以入库，拒拒收数量可直直接退回。到货环节是委外外流程中的一一个可选环节节，即可以不不经到货签收收而直接入库库。委外质检对于需要质检的的存货，报检检后由质量检检验部门进行行检验。检验验结果形成质质量检验单和和不良品处理理单。对于合合格品，可以以入

42、库；对于于不良品，根根据不良品的的类型进行后后续处理。委外入库委外入库是委外外业务中的一一个重要环节节。委外入库库单只能参照照委外订单或或者委外到货货单生成。委委外入库单是是核算委外材材料成本以及及加工费成本本的重要依据据。委外核销委外品完工入库库后，企业需需要核算委外外品的成本。委委外品的成本本由三部分组成：材料成本，耗耗费的材料的的成本；加工工费成本，付付给委外商的的加工费用；运费，分摊摊的运费。委外核销就是确确定委外品耗耗费了多少数数量的材料。委外开票与结算算加工品收回后，供供应商给企业业开具委外发票，作作为应付凭证证。财务部门门将委外发票与委外入库单结结算，确立委委外入库的加加工费成本

43、（包包括运费）。委外付款委外发票审核后后作为应付款款入账，财务务部门付款后后即可冲销应应付帐款。5.2主题1：核销和结算算的独立5.2.1培训训目标了解实际的核销销和结算流程程掌握系统的处理理方式5.2.2详细细内容主要包括以下三三部分：概述操作练习题举例5.2.2.11概述（1）业务场景景在U861及其其以前版的委委外系统中，委委外核销和委委外结算有顺顺序控制：即即委外入库单单必须先核销销（且对应的的材料出库单单要记账）才才能结算，而而在企业实际际业务中，委委外发票往往往是随委外品品一起到达企企业，而材料料成本核算有有的是在月末末进行，因此此企业也必须须到月末材料料记账后才能能进行结算，给给企业带来不不便。同时，870版版委外品要参参与成本卷积积，委外材料料出库单有可可能只有到卷卷积时才可以以记账，如果果还是维持以以前的控制逻逻辑，则