贸易出口业务操作流程

1、出口业务务流程图图洽谈业务填写合同评审表合同评审会签后的评审表复印件由办公室、业务部、总经理留成，正本交财务部签订合同盖章时，办公室将合同和会签过的评审表进行核对，无误后方可盖章，正本交财务留存督促生产前T/T项下催收货款货款L/C项下，催证、审证、改证D/P项下催装运通知申领核销单制作报关资料，检验，出货确认提单D/P项下办理托收后T/T项下催收货款L/C项下制作、审核议付单据，办理议付制作出、入库单业务、单证向财务交接单据账务处理收汇、交单、核销申报退税信息反馈备注1、各颜色色代表各各部门的的分工：蓝色：业务部部；绿色色：单证证部；紫紫色：办办公室；粉红色色：检验验部；红红色：财财务部；黑

2、色：各相关关部门2、各部部门所涉涉及到的的单据按按附件（1、2、3、4、5、6）的样样式和时时间分别别填制、提供。 3、此流程程自年月日起执执行,对于未未尽事宜宜将不断断补充完完善。出口业务务操作流流程为规避风风险、维维护企业业信誉和和利益，以事前前管理为为重点，结合企企业实际际情况，使业务务、单证证、财务务更好的的衔接起起来，特特制定此此流程。一、所有有的业务务在正式式签约前前业务部部要填写写合同同评审表表1、合合同评审审表要要求填写写真实、完整，准确，不得随随意更改改。2、合合同评审审表由由各相关关部门人人员会签签。会签签后复印印件由办办公室、业务部部及总经经理留存存，正本本交财务务部存档

3、档。3、已经经会签的的合同同评审表表作为为合同盖盖章和财财务部发发放核销销单、付付款的重重要依据据。二、签订订外销合合同和购购货合同同办公室盖盖章要依依据已经经会签的的合同同评审表表和购购货合同同内容进进行认真真核对，核对无无误后方方可盖章章。合同同正本交交财务部部存档。三、信用用证项下下，催证证、审证证、改证证并了解解生产进进度。业务员认认真仔细细审查信信用证的的内容是是否与合合同一致致，有无无苛刻条条款，如如有不能能接受的的条款应应及时通通知客户户改证；前T/T项下下催收货货款，同同时督促促生产确确保按期期交货。四、办理理商品出出入库手手续入库单单由业业务部填填制，注注明增值值税发票票号及

4、相相关内容容，经业业务员、检验员员、仓库库保管员员、财务务经办人人员签字字后，业业务、仓仓库、财财务各留留一份；出库库单由由业务部部填制，注明出出口发票票号及相相关内容容，经业业务、仓仓库、财财务签字字后，业业务、单单证、仓仓库、财财务各留留一份。五、办理理商检、安排订订舱单证部备备齐单据据，经审审核无误误后到商商检局办办理商检检、取得得有关证证书（熏熏蒸消毒毒证书及及木托换换证凭单单，发往往欧盟的的货物办办理原产产地证书书或普惠惠制原产产地证书书），联联系货代代租船订订舱。六、申领领核销单单核销单上上填写出出口企业业名称、组织代代码，加加盖三个个公章，申领人人和核销销员办理理领单签签字手续续

5、，注明明核销单单号码、申领日日期、出出口口岸岸，网上上备案。七、制作作报关资资料、报报关、发发货报关单、出口货货物明细细单、装装箱单和和重量单单、出口口发票、报关委委托书及及商检单单等报关关单证，要齐全全、正确确、及时时、清晰晰、美观观，经他他人复核核无误后后盖章。寄送报报关单证证至货代代办理报报关。八、确认认提单、办理保保险，制制作、审审核、议议付单据据严格按要要求认真真确认、制作各各种单据据，并由由他人审审核。财财务根据据审核无无误的单单据到银银行办理理议付；D/PP项下办办理托收收；后TT/T项项下催收收货款，收汇后后，财务务与业务务双向反反馈。九、业务务、单证证人员按按提供供单据明明细

6、表要求的的时间填填写单单据交接接表向向财务交交接单据据，注明明单据号号码和份份数，双双方经办办人员签签字。十、做销销售财务凭出出库单、出口发发票、提提单副本本做销售售，记账账时注明明出口发发票号。十一、核核销核销员网网上交单单后凭结结汇水单单、海关关盖章后后的核销销单和出出口货物物报关单单（核销销专用）、出口口发票到到外管局局办理核核销手续续。核销销后和办办税员办办理核销销单（出出口退税税专用）交接手手续，核核销员要要复印一一份存档档。十二、退退税办税员及及时凭出出口发票票、核销销单（出出口退税税专用）、报关关单（出出口退税税专用）、购进进货物的的增值税税专用发发票抵扣扣联或普普通发票票、税收收（出口口货物专专用）缴缴款书（第二联联）或出出口货物物完税分分割单（第二联联）挑选选信息后后连同出口货货物退税税申报明明细表、出出口退税税进货凭凭证申报报表、出口口退税汇汇总申报报表、退税申申报软盘盘到税务务局办理理退税。十三、信信息反馈馈1、业务务运作过过程中若若发生退退货、理理索赔等等问题，业务部部要及时时以书面面形式向向财务负负责人和和总经理理报告，说明详详情并提提出处理理办法，及时解解决问题题。2、单证证部门每每周填制制购货货、出货货情况明明细表及时与与财务进进行核对对。3、如退退税资料料和信息息等发生生问题，办税员员要及