上门服务、残币、污损币、假币管理办法操作流程

1、第九章 现金出纳业务操作流程一、单选题1、开户银行签发的现金银行汇票或银行本票金额每张不得超过( )万元。A、100 B、20 C、330 DD、500答案：CC 建建设银行行会计核核算操作作手册P4669)2、开户户单位一一天一次次或数次次累积提提现超过过（）万万元的应应逐笔登登记，并并按月向向当地人人民银行行备案。A、 22B、3 C、 5D、 100答案：DD (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)3、金库库之间现现金调拨拨，提款款时须经经提款行行（ ）批准。A、出纳纳负责人人 B、金金库主任任 C、机机构负责责人 D、业务主主管答案：BB (建设设银行会会计核算算操作手手册P

2、P4566)4、金库库（保险险柜）副副钥匙每每（ ）拆封封检查一一次。A、年 BB、半年年 CC、季 D、月答案：AA(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)5、金库库保管的的现金必必须坚持持每天盘盘库结账账，盘库库清点库库存现金金时，必必须由（ ）按照照库内实实有现金金共同进进行。A、金库库主任与与管库员员 B、记记账员与与管库员员 C、两两名管库库员 D、守库员员与管库库员答案：CC (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4599)6、办理理现金调调拨业务务均以（ ）为为单位，整捆（硬币整整包或整整箱）出出、入库库。A、百元元 B、千元 C、万万元 D、元答案：BB (建设设银行会

3、会计核算算操作手手册PP4555)7、（ ）存款帐帐户不得得办理现现金支付付。A、基本本 B、一一般 C、专用 DD、临时时答案：BB (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)8、二级级分行每每（ ）对对所辖机机构进行行一次出出纳工作作的全面面检查，检查面面为1000%。A、月 B、季季 C、半年 D、年答案：DD (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4655)9、一级级分行每每年对所所属机构构的出纳纳工作进进行一次次（ ）检查，每年对对县（市市）支行行的检查查面不得得低于（ ）A、全面面 110% B、重重点 100% C、全面 330% D、重重点 300%答案：DD (建设设银

4、行会会计核算算操作手手册PP4655)10、一一次从存存款帐户户中或同同一帐户户当日在在同一营营业机构构提取现现金（ ）以上上的，营营业机构构必须要要求取款款人提供供有效身身份证件件。A、5万万元（含含） B、5万元元（不含含） C、10万万元（含含） D、10万万元（不不含）答案：BB(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)11、一一次性支支取（ ）以以上的大大额现金金，或一一日数次次支取超超过（ ）的的，开户户银行应应单独登登记并于于次日报报当地人人民银行行备案。A、500万元（含） 550万元元（含） B、50万万元（不不含） 550万元元（不含含）C、1000万元元（含） 11

5、00万万元（含含） D、20万万元（含含） 220万元元（含）答案：AA(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)12、人人民币完完整券用用单腰条条统一扎扎在背面面右端（ ）处。A、五分分之一 BB、四分分之一 CC、三分分之一 D、二二分之一一答案：CC(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4999)13、人人民币损损伤券用用双腰条条扎在票票幅两端端各（ ）处。A、五分分之一 BB、四分分之一 CC、三分分之一 D、二二分之一一答案：BB(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4999)14、营营业机构构内部柜柜员间现现金调拨拨只能由由指定的的( )发发起交易易。A、现金金柜员 BB、A

6、管管 C、B管 D、普普通柜员员答案：AA（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第75条条）15、机机构之间间领缴现现金时产产生销账账编号，用于领领缴现金金之后销销记（ ）科目。A、现金金 B、“运送中中现金” C、现现金（在在途户） DD、现金金（在库库户）答案：BB（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第77条条）16、办办理手工工配款交交易时，在栏位位“总金额额”输入零零，用于于（ ）业务。A日终轧轧差 BB、配平平钱箱 C、辅辅币找零零 D、票币兑兑换答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第78条条）17、现现金差错错率应控控制在（ ）之之内。A、百万万分之三三 B、百百万分

7、之之二 C、百万分分之一 DD、百万万分之零零点五答案：DD(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4611)18、营营业机构构业务主主管对各各柜员钱钱箱内现现金和重重要单证证的检查查频率为为（ ）。A、每周周一次 BB、每周周两次 CC、每旬旬一次 DD、每旬旬两次答案：BB(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4622)19、各各级主管管行长每每年至少少对所属属机构出出纳工作作进行一一次（ ）检查查。A、全面面 BB、重点点 CC、专项项 DD、突击击答案：BB(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4655)20、柜柜员办理理现金收收付业务务实行（ ）授授权，超超过授权权金额的的须经业业务主

8、管管刷卡授授权。A、业务务 BB、操作作 CC、金额额答案：CC(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4666)21、大大额现金金支付原原则上只只能在开开户单位位开立的的（ ）存存款账户户中办理理。A、基本本 B、一一般 C、临时 D、专用答案：AA(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)22、开开户单位位如须在在（ ）存款款账户中中办理现现金交存存，应提提供有关关现金来来源的证证明材料料或文件件。A、基本本 B、一般 C、临临时 DD、专用用答案：CC(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4688)23、未未经人民民银行批批准，行行政，企企事业单单位的（ ）存款账账户不得得办理现现金

9、收支支。A、基本本 B、一一般 C、临临时 DD、专用用答案：DD(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4699)24、办办理现金金付款业业务，应应审查付付款凭证证要素，在凭证证正面加加盖经办办员名章章及（ ）。A、业务务用公章章 BB、结算算专用章章 CC、办讫讫章 DD、现金金讫章答案：CC(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)25、欧欧元纸币币券别包包括：（ ）A1、5、110、20、50、1000和2000欧元 B1、5、110、20、50、1000和5000欧元 C5、10、20、50、1000、2000和5000欧元 D1、5、10、20、50、1000、2000和500

10、0欧元答案：CC（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）26、第第四套人人民币的的票面包包括：（ ）A1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角 B1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角、55分、22分、11分C1000、50、10、5、2、1、5角、2角、1角、55分 D1000、50、10、5、2、1、5角、答案：AA（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）27、第第五套人人民币的的票面有有：（ ） A1000、50、20、10、5元、1元及5角硬币币B1000、50、20、10、5元、1元及5、2角角硬币C1000、50、20、10、5元及1元、5角、22角硬币币D100

11、0、50、20、10、5元及1元、5角硬币币答案：DD（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）28第第五套人人民币中中（ ）的的防伪特特征一致致。A1000元 500元 B1000元 20元元 C1100元元 110元 DD500元 20元元答案：AA （柜面服服务应知知应会手手册第二二章）29、港港元纸币币面额包包括：（ ）A100、20、50、1000 B10、20、50、1000、5000C100、50、1000、5000、10000 DD100、20、50、1000、5000、10000答案： D （柜面服服务应知知应会手手册第二二章）30欧欧元硬币币的面值值包括：（ ）A 11、5、1

12、0、20、50、欧欧分，11、2欧元B1、5、10、20、50、欧欧分，11、2、5欧欧元C 11、2、5、10、20、50、欧欧分，11、2、5欧欧元D1、2、5、10、20、50、欧欧分，11、2欧元答案： D（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）31、目目前我国国收兑的的外钞有有（ ）种。A111 B12 C13 D114答案： B （柜面服服务应知知应会手手册第二二章）32、下下列关于于票样的的叙述正正确的是是（ ）A、票样样可以流流通 BB、票样样由各网网点保管管 C、外币币票样与与人民币币票样管管理方法法不一样样 D、票样样必须登登记“票样登登记簿”，并纳纳入会计计表外核核算。答

13、案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第10条条）33、大大额现金金超过（ ）万万元以上上现金进进行大额额报备。A、5 BB、100 C、220 D、1000答案：CC（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第13条条）34、下下列关于于柜面现现金付款款业务叙叙述错误误的有（ ）。A、先记记账后付付款 BB、付出出现金票票面必须须达到人人民银行行规定流流通标准准C、对取取款人说说明：当当面清点点，整把把现金有有误，可可持封签签核对D、当面面点清现现金，一一笔一清清答案：CC（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第14条条）35、营营业机构构柜员向向现金柜柜员领取取现金时时，领款款柜员确确

14、认后打打印 （ ）。A、现金金出库单单 B、现金入入库单 C现金金支票 DD、中国国建设银银行柜员员间现金金调拨单单答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第26条条）36、柜柜员受理理客户提提交的现现金支票票或其他他取款凭凭证时，按有关关规定审审查无误误后，登登记（ ），按现金金支票金金额配款款。A“现现金调拨拨单” BB“现金收收清单” C“现金付付清单” D“现金收收付清单单”答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第27条条）37、开开户单位位取现（ ）万元以以上，客客户另外外填写大大额现金金支付登登记审批批表，经经相应级级别人员员审批后后办理取取现手续续。A、200万

15、元 BB、155万元 C、110万元元 D、5万元元答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第27条条）38、当当日无法法退还的的长款，在营业业终了前前，错款款人应填填制（ ）“”经出纳纳负责人人审核签签章A、出纳纳错款挂挂帐报告告单 B、出出纳错款款列账报报告单 C、出纳纳长款报报告单 DD、出纳纳短款报报告单答案：BB（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第29条条）39、检检查人员员核查尾尾箱时应应出示（ ）。 A查库库专用介介绍信、工作证证、身份份证 B查库专专用介绍绍信、身身份证C查库库专用介介绍信、工作证证 DD检查查证、工工作证、身份证证答案：AA（柜面面业务应应知应会会

16、手册第第二篇第第31条条）40、柜柜员请假假超过（ ）以上上，应暂暂时中止止操作员员柜员卡卡权限。A、一天天 B、二天 C、三三天 D、五五天答案：CC（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第32条条）41、人人民币纸纸币呈正正十字形形缺少（ ）的的，按原原面额的的一半兑兑换。A、五分分之一 B、四分之之一 CC、三分分之一 DD、二分分之一答案：BB（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第38条条）42、纸纸币票面面缺少面面积在（ ）平平方毫米米以上的的人民币币不宜流流通。A、2 BB、100 C、220 D、25答案：CC（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第39条条）43、金金融机构构

17、在办理理业务时时发现假假币，由由该金融融机构（ ）名名以上业业务人员员当面予予以收缴缴。A、一名名 B、两两名 C、三名 DD、经办办人员和和会计主主管两人人答案：BB（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第42条条）44、金金融机构构人员应应当取得得（ ）方方可办理理假币收收缴业务务。A上岗岗资格证证书 B会会计从业业资格证证书 C业业务资格格等级证证书 DD反反假货币币上岗资资格证书书答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第43条条）45、柜柜员在收收缴假币币过程中中，一次次性发现现假人民民币（ ）张（含含）以上上、外币币（ ）张（含）以以上的，应立即即报告当当地向公公安机关关并

18、提供供有关线线索。A100 110 B10 200 C220 20 DD200 110答案：DD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第50条条）二、多选选题1、柜面面人员收收到带有有“样币”字样的的现钞处处理正确确的是（ ）。A、退回回客户 BB、应予予以收回回 CC、向持持有人追追查来源源 DD、交当当地人民民银行追追查答案：BBCD（柜面业业务应知知应会手手册第二二篇第111条）2、管库库员必须须坚持（ ）。A、同开开库 B、同同进库 C、同查库库 DD、同在在库 E、同同出库 F、同锁库库答案：AABDEEF (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)3、建设设银行出出纳业务务是

19、指现现金、有有价单证证、金银银等物品品的（ ）等业务务活动及及其管理理。A、收付付 B、兑换 C、整点 DD、调运运 E、保保管答案：AABCDDE (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4533)4、整点点现金应应达到“五好钱钱捆”的标准准，即：（ ）A、点整整 B、挑净 CC、墩齐齐 D、捆捆紧 EE、清洁洁 F、盖盖章清楚楚答案：AABCDDF (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)5、（ ）属于办办理出纳纳业务应应遵循的的原则。A、收入入现金，先收款款后记账账 B、付付出现金金，先付付款后记记账 C、中午碰碰库，日日清日结结D、非营营业时间间不准办办理现钞钞出库 EE、严格格

20、执行大大额现金金审批、报备制制度答案：AACDEE (建建设银行行会计核核算操作作手册P4553.4454)6、建设设银行金金库是集集中保管管（ ）及及其他可可入库保保管的专专用库房房。A、现金金 B、有有价单证证 C、金银 D、尾箱 E、会会计凭证证答案：AABCDD (建建设银行行会计核核算操作作手册P4556)7、开户户单位的的异常大大额现金金支付不不包括其其正常的的（ ）支出出。A、工资资性支出出 B、货款支支出 CC、农副副产品采采购资金金 D、其他支支出答案：AAC (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4700)8、上门门收款要要实行（ ）制度度A、双人人复核 B、双人点点收 C

21、、双双人封箱箱上锁 DD、双人人运送 E、双双人交款款答案：BBCDEE (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4722)9、出纳纳中间业业务包括括：（ ）A、代理理人民银银行发行行基金保保管库业业务B、代理理其他商商业银行行及非银银行金融融机构的的现金业业务C、代保保管尾箱箱业务 D、代代保管金金银业务务答案：AABCDD (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4566)10、检检查人员员查库时时，应出出示（ ），对对不履行行规定手手续的检检查，被被查单位位有权拒拒绝检查查。A、查库库专用介介绍信 B、工作证证 CC、身份份证件 DD、检查查介绍信信答案：AABC (建建设银行行会计核核算操

22、作作手册P4663)11、专专用存款款账户办办理大额额现金支支付仅限限于（ ）。A、社会会保障资资金 B、住住房基金金 C、证券交交易结算算资金D、期货货交易保保证金 EE、粮棉棉油收购购资金 F、其其他专项项用途资资金答案：AABCDDEF (建建设银行行会计核核算操作作手册P4668.4469)12、（ ）属属于第五五套假人人民币220元券券的主要要特征。A纸质质松软 B票币颜颜色偏差差很大C印制制纹路不不清晰 D隐性面面额数字字不须角角度就能能看见答案： ABCCD （柜面服服务应知知应会手手册第二二章）13、第第五套人人民币纸纸币采用用了的安安全线有有：（ ）。A油墨墨缩微文文字安全全

23、线 BB磁性性缩微文文字安全全线C明暗暗相间的的安全线线 D全全息磁性性开窗安安全线答案： BCDD。（柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）14、目目前发现现的美元元假钞类类型有：（ ）A变造造假钞 BB电脑脑打印假假钞 C机制假假钞 D机制精精制假钞钞答案： ABCCD。（柜面服服务应知知应会手手册第二二章）15、（ ）属于于5、10、20欧元元小面额额防伪特特征。A缩微微文字安安全线 B光学可可变标志志 C变色油油墨面额额数字 DD闪光光色带。答案：AABD。（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）16、（ ）属属于500、1000、2000、5000欧元大大面额防防伪特征征。A缩微微文字

24、安安全线 B光学可可变标志志C变色色油墨面面额数字字 D闪闪光色带带。答案：AABC。（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）17、（ ）可以以发行港港元纸币币。A香港港汇丰银银行 B香香港渣打打银行 CC香港港中国银银行D香港港中国工工商银行行 E香港中中国建设设银行答案：AABC。（柜面面服务应应知应会会手册第第二章）18、第第五套假假人民币币10元券券假钞的的主要特特征有：（ ）A纸质质松软 BB水印印不清晰晰（浮在在纸上）C印制制纹路不不清晰 D票币币颜色偏偏差很大大，所有有图案均均由四色色网点组组成E隐性性面额数数字不须须角度就就能看见见 答案：AADE。（柜面面服务应应知应会会手册第

25、第二章）19、（ ）属属于日元元主要防防伪特征征。A凹版版印刷 B光光学可变变标志 C隐形字字母 DD闪光光色带。答案：AAC。（柜面服服务应知知应会手手册第二二章）20、（ ）属于于办理出出纳业务务应遵循循的原则则。A收入入现金，先记账账后收款款 BB营业业时间不不准办理理现钞出出库C严格格执行大大额现金金审批、报备制制度 D中午碰碰库、日日清日结结答案：CCD（柜柜面业务务应知应应会手册册第二篇篇第3条条）21、经经办现金金业务的的人员应应具备（ ）。A上岗岗证 B会会计从业业资格证证书 C反反假货币币上岗资资格证书书 DD会计计业务资资格等级级证书答案：AAB（柜柜面业务务应知应应会手册

26、册第二篇篇第4条条）21、票票样是指指检验（ ）印制质质量和鉴鉴别真伪伪的标准准样本。A现金金 BB有价价证券 CC票据据 D结算单单证答案：AABC（柜面业业务应知知应会手手册第二二篇第110条）22、付付款业务务应坚持持“三核对对”原则包包括：（ ）A核对对并收回回对号牌牌或对号号单 B核核对单位位印鉴C问答答取款金金额 D问问答单位位或取款款人名答案：AACD（柜面业业务应知知应会手手册第二二篇第114条）23、审审核现金金支付凭凭证的要要点包括括：（ ）A支付付凭证是是否真实实、各要要素是否否齐全 BB会计计记账、复核员员是否签签章C大小小写金额额是否一一致 D背背书是否否与收款款人名

27、称称一致答案：AABCDD（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第18条条）24、人人民币现现金整点点业务的的基本规规定包括括：（ ）A收入入的现金金必须进进行复点点整理，未经复复点整理理的现金金不得直直接对外外付出B未整整点准确确前，不不得将原原封签、腰条丢丢失C应按按人民银银行的要要求进行行整点 DD整点点前应先先挑残答案：AABC（柜面业业务应知知应会手手册第二二篇第334条）25、（ ）属于于异常大大额现金金交易。A开户户单位提提取的现现金超过过1000万元B开户户单位提提取的大大额现金金的时间间出现异异常变化化C开户户单位连连续几个个工作日日提取的的大额现现金出现现异常变变化D突发发

28、性的集集中提现现答案：BBCD（柜面业业务应知知应会手手册第二二篇第335条）三、判断断题1、非营营业时间间不准办办理现钞钞出库。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4533)2、办理理现金收收款业务务，必须须使用计计算机打打印现金金交款回回单。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)3、营业业期间，禁止现现金尾箱箱寄库保保管。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)4、金库库实行双双人管库库制度，两名管管库员按按照各自自的管理理职责，对库内内物品承承担不同同的责任任。答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)5、出纳纳中心原原则

29、上不不负责外外币现钞钞真伪辨辨别，发发现假钞钞后抄列列号码，将假钞钞退回原原单位处处理，并并通知国国际业务务部处理理因假钞钞需调整整的外汇汇资金帐帐务。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4711)6、如因因票币残残损严重重，难以以确定其其真假和和兑换标标准时，受理机机构可通通知客户户到当地地人民银银行兑换换。答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4555)7、残损损外币不不予兑换换，可为为客户办办理托收收。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4555)8、办理理兑换业业务必须须先兑出出，后兑兑入。答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)9、

30、出纳纳柜台及及库房必必须安装装监控设设施。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)10、金金库不得得直接对对外办理理现金收收付业务务，现金金收付都都必须通通过出纳纳柜台办办理。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4588)11、开开户银行行一日内内不得对对同一收收款人签签发两张张（含）以上的的现金银银行汇票票或银行行本票。 答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4699)12、对对公安部部门的夜夜间金库库安全检检查，在在手续齐齐全的情情况下应应予接待待。答案：错错 (建设设银行会会计核算算操作手手册PP4644)13、收收入本、外币现现钞时，除鉴别别真伪

31、外外还应鉴鉴别是否否为现行行流通的的货币。答案：对对(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)14、管管辖行保保卫部门门的安全全保卫检检查，可可以进入入金库内内检查。答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4633)15、收收入现金金发现假假币时，综合柜柜员制网网点当班班柜员可可以单人人予以收收缴，加加盖有统统一编号号和“假币”字样的的戳记，向持有有人出具具中国人人民银行行统一印印制的“假币收收缴凭证证”，并登登记“假币没没收登记记簿”。答案：错错(建设设银行会会计核算算操作手手册PP4544)16、残残损外币币应视同同人民币币予以兑兑换，也也可为客客户办理理托收。答案：错错 （

32、柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）17、假假币是指指伪造的的货币，包括人人民币和和外币。答案：错错 （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）18、票票面缺少少面积在在20平平方毫米米以上的的纸币不不宜流通通。答案：对对 （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）19、票票面裂口口2处以以上，长长度每处处超过55毫米，纸币票票面裂口口1处，长度每每处超过过10毫毫米的纸纸币不宜宜流通。答案：对对 （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）20、票票面有纸纸质绵软软，起皱皱较明显显，脱色色、变色色、变形形，不能能保持其其票面防防伪功能能等情形形之一的的纸币不不宜流通通。答案：对对 （柜柜面服务务应

33、知应应会手册册第二章章）。21、票票面污渍渍、涂写写字迹面面积超过过2平方方厘米的的；不超超过2平平方厘米米，但遮遮盖了防防伪特征征之一的的纸币不不宜流通通。答案：对对 （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）。22、有有穿孔、裂口、变形、磨损、氧化、或文字字、面额额数字、图案模模糊不清清等情形形之一的的硬币不不宜流通通。答案：对对 （柜柜面服务务应知应应会手册册第二章章）23、现现金即通通常所说说的现钞钞，是指指流通中中的法定定货币，包括人人民币、外币。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第5条）24、发发行库是是指中国国人民银银行代国国家保管管发行基基金的金金库。答案：对对（柜

34、面面业务应应知应会会手册第第二篇第第6条）25、货货币投放放是国家家有计划划调节市市场货币币流通的的一种方方式。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第8条）26、票票样可以以流通，须登记记“票样登登记簿”，并纳纳入会计计表外核核算，专专夹入库库保管。答案：错错（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第10条条）27、日日清日结结是指办办理现金金出纳业业务必须须每日坚坚持中午午轧结碰碰库，营营业终了了结帐，并保证证账款相相符，做做到当日日事当日日毕。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第12条条）28、使使用现金金交款单单交存现现金的，应将计计算机打打印确认认的现金金交款单

35、单第一联联加盖“现金讫讫章”后后退客户户。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第13条条）29、复复核员在在复核时时发现现现金付款款与凭证证金额不不符，应应将现金金退还配配款员复复核重配配，不能能只退多多余款或或补足短短款。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第22条条）30、结结账前，普通柜柜员应按按要求将将尾箱内内成捆（把）的的现金交交业务主主管，不不成捆（把）的的现金交交综合员员，并进进行有关关缴存手手续的处处理。答案：错错（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第24条条）31、取取款人当当面清点点时发现现差错，必须严严格复查查，经证证实确系系错款，当场办办理多退

36、退少补手手续，并并登记“出纳差差错登记记簿”，有关关人员签签章。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第28条条）32、营营业中柜柜员交接接时，应应按照柜柜员现金金结账的的处理手手续进行行处理，并登记记“会计人人员工作作交接登登记簿”。答案：对对（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第30条条）33、出出纳人员员临时离离岗或请请假，必必须与出出纳负责责人指定定的人员员办理交交接手续续。答案：错错（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第32条条）34、人人民币现现金未整整点准确确前，不不得将原原封签、腰条丢丢失，以以便发现现差错时时证实和和区分责责任。答案：对对（柜面面业务应应知应会会

37、手册第第二篇第第34条条）35、外外币是指指中国境境内流动动的外国国货币。答案：错错（柜面面业务应应知应会会手册第第二篇第第51条条）四、简答答题1、请简简述办理理柜面业业务的基基本规定定（至少少6条）。答案： （1）收收入现金金，先收收款后记记账；（2）收收入的现现金，未未经整点点，不得得对外付付出；（3）付付出现金金，先记记账后付付款；（4）付付出的现现金，票票面应达达到人民民银行规规定的流流通标准准；（5）一一笔现金金业务未未完成，经办人人员不得得离柜；（6）中中午碰库库、日清清日结；（7）账账实相符符，严禁禁白条抵抵库、挪挪用库存存现金款款；（8）按按规定办办理现金金、尾箱箱及其它它重

38、要物物品的交交接；（9）严严格执行行大额、可疑现现金交易易登记、审批、报备制制度；（10）经办人人员临时时离柜，必须退退出计算算机操作作界面，印章、单证入入屉上锁锁保管，现金锁锁入尾箱箱，营业业终了入入库保管管；（11）经办人人员在柜柜台内只只能为客客户办理理业务，不得为为自己或或代理他他人办理理存取款款业务。（中国设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十八八条）2、简述述收入现现金发现现假币处处理的基基本流程程？答案： （1）发发现假币币时，须须由双人人当面予予以收缴缴，加盖盖“假币币”字样样的戳记记；向持持有人出出具盖有有营业机机构业务务用公章章的“假假币收缴缴凭证”，并登登记“假

39、假币收缴缴登记簿簿”；收收缴的假假币，不不得再交交予持有有人。（2）一一次性发发现假人人民币220张(枚)(含200张、枚枚)以上上、假外外币100张(含含10张张、枚)以上及及新版假假币，应应立即报报告公安安机关。（中国设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二十十条）3、什么么是日清清日结？答案：日清日结结是指办办理现金金出纳业业务必须须每日坚坚持中午午轧结碰碰库，柜柜员日结结或营业业终了结结帐，换换人复点点，并保保证账款款相符，做到当当日事当当日毕。（应知应应会第二二篇第112条）中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则一、单选选题1、（ ）为出出纳业务务归口管管理部门门

40、。A、中心心金库 B、安全保保卫部门门 C、会计计结算部部门 DD、个人人金融部部门答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第五条）2、管库库员由从从事出纳纳工作（ ）以以上的员员工担任任。A、半年年 BB、一年年 CC、二年年 D、三三年答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第八条）3、金库库副钥匙匙应由（ ）保保管。A、出纳纳专管员员 B、管管库员 CC、金库库主任 D、现金专专管员答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第十二条条）4、成把把的损伤伤币必须须双腰条条在票币币两端的的（ ）处分分别捆扎扎。A、二分分之

41、一 B、三三分之一一 C、四分之之一 DD、五分分之一答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第二十二二条）5、能辨辨别面额额，票面面剩余（ ）含以以上，其其图案、文字能能按原样样连接的的残缺、污损人人民币，应向持持有人按按原面额额全额兑兑换。A、二分分之一 BB、四分分之三 C、五五分之三三 D、五五分之四四答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第二十三三条）6、营业业机构提提取或交交存现金金，须经经营业机机构（ ）批准。A、负责责人 BB、出纳纳负责人人 C、业业务主管管 DD、综合合员答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实

42、施施细则第第二十九九条）7、向人人民银行行交存现现金时，由（ ）根根据需交交存现金金数额，填制人人民银行行“现金交交款单”和“现金出出库票”。A、管库库员 B、出纳纳人员CC、出纳纳负责人人D、会计计主管答案：AA（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第三十一一条）8、对收收缴人民民币假币币奖励费费用在（）中的列列支。A、 工工资 B、福福利费 CC、结算算业务费费 DD、业务务管理费费答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十一一条）9、（ ）不属于于管库员员开、关关金库必必须做到到的“五同”。A、同开开库 B、同进库库 C、同同出库 D、同锁库库

43、 EE、同关关库答案：EE（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十四四条）10、正正常情况况下，金金库副钥钥匙（密密码）每每（ ）拆封检检查一次次。A、三个个月 BB、半年年 CC、九个个月 DD、一年年答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十六六条）11、库库存现金金增加额额超过限限额（ ）（含）以上时时，需征征得管辖辖行同意意。A、100% BB、155% C、220% DD、300%答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十七七条）12、代代发库实实行（ ）人人管库制制度。A、双人人 B、33人 CC、4人人

44、D、单人答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第五十五五条）13、代代理其他他商业银银行及非非银行金金融营业业机构的的现金业业务，需需报（ ）批准。A、县级级支行 BB、二级级分行 C、省省行 DD、总行行答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第五十五五条）14、现现金差错错率应控控制在（ ）之之内。A、万分分之零点点三 B、万分之之零点五五 C、 百万万分之零零点三 DD、百万万分之零零点五 答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第六十六六条）15、办办理外币币现钞收收付业务务时，发发生长短短款或误误收假外外币现钞

45、钞等差错错，对责责任人的的经济处处罚应（ ）处理理。A、按原原币种 B、折折成美元元 C、折成人人民币 DD、折成成港币答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第六十七七条）16、调调入现金金（包括括本、外外币）发发现差错错时，应应将原封封签、腰腰条及发发生错款款详细情情况、（ ）人在在场证明明及时送送交调出出行处理理。A、一人人 B、两人 CC、三人人 D、四人答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第六十八八条）17、出出纳业务务人员请请假临时时离岗或或工作调调动，应应将所保保管的一一切账款款、物品品详细填填列移交交清单，由（ ）监交。A、业

46、务务主管 B、会计主主管 C、营营业机构构负责人人 DD、综合合员答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第七十八八条）18、二二级分行行对所辖辖金库的的检查应应（ ）一次次。A、一季季 B、半半年 CC、一个个月 DD、一年年答案：AA（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第八十九九条）19、营营业机构构负责人人（ ）最少应应对尾箱箱核查一一次。A、一季季 B、半半年 CC、一个个月 DD、一年年答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第八十九九条）20、对对收缴人人民币假假币的临临柜人员员，按收收缴假币币金额的的（ ）给予予奖

47、励。A、0-5% B、5%-10% CC10%-155% D、115%-20%答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第一百零零五条）21、金金库内必必须安装装电视监监控系统统，监控控录像应应保存（ ）以上上。A、100天 B、15天天 CC、200天 D、30天天答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十三三条）22、（ ）不符符合库门门正钥匙匙（密码码）的管管理要求求。A、管库库员须将将钥匙随随身携带带B、管库库员不得得将库房房钥匙（密码）交他人人代管、代开、代关。C、两名名管库员员分管的的钥匙（密码）不得互互借、互互换、互互用D、库门门

48、两把正正钥匙（密码）由两名名管库员员分别保保管、使使用，并并在中中国建设设银行印印章及重重要物品品保管使使用登记记簿”上签收收。答案：AA（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十六六条）23、金金库门的的副钥匙匙（密码码）由（ ）管管库员会会同金库库主任、副主任任，当场场装袋密密封。A、出纳纳专管员员 B、管库员员 CC、守库库员 DD、现金金专管员员答案：BB（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十六六条）24、下下列关于于金库副副钥匙叙叙述错误误的是（ ）。A、除正正钥匙（密码）丢失、损坏等等情况外外，密封封保管的的副钥匙匙（密码码）不得得启封动动用

49、B、管库库员及副副钥匙保保管人调调离岗位位办理交交接时，须拆封封检查C、启封封前，管管库员应应先检验验封包有有无异常常，无误误后方可可启封D、启封封前，必必须报省省分行批批准答案：DD（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十六六条）25、库库门组合合锁密码码每（ ）必须变变更一次次。A、一个个月 B、三个月月 C、半半年 D、一年答案：CC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第第四十六六条）三、多选选题1、建设设银行出出纳业务务是指（ ）等等重要物物品的收收付、兑兑换、整整点、调调运、保保管等业业务活动动及其管管理。A、现金金（本、外币现现钞） B、有价单单

50、证C、金银银 D、票票样答案：AABC（中国国建设银银行湖南南省分行行出纳制制度实施施细则第二条条）2、开办办外币业业务的营营业机构构必须配配备（ ）出出纳机具具。A、外币币鉴别仪仪 B、外外币点钞钞机 C、自动捆捆钞机 DD、复点点机答案：AAB（中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第七十五五条）3、收款款时，发发现款项项与客户户提交的的凭证不不符，正正确的处处理是（ ）。A、经办办人和客客户双方方复核属属实 B、可办理理多退少少补手续续C、登记记“差错登登记薄” DD、经办办人与客客户双方方签章确确认。答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则

51、第十十九条）4、整点点现金要要求：（ ）A、人民民币纸币币按票面面分类，百张为为把，十十把为捆捆B、人民民币硬币币按面额额分类，一百枚枚（五十十枚）为为卷，十十卷为捆捆C、港币币钞票应应分中银银、汇丰丰和渣打打版分别别整理捆捆扎，不不够分版版10把成成捆的5500和和10000元面面额的散散把港币币，在分分版凑把把的基础础上，可可将不同同版的散散把钞票票凑成55把或者者10把成成捆D、不够够10把成成捆的22元以上上面额的的美元钞钞票可任任意数把把成捆；1元和2元的美美元必须须10把成成捆。答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十一条条）5、营业业终了，

52、经办人人员应将将（ ）双人上上锁，入入库保管管。A、现金金 BB、出纳纳业务用用印章 C、带行号号的个人人名章 DD、保管管的重要要单证答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十六条条）6、各二二级分行行提取（ ）外外币现钞钞应提前前两天向向省行电电话申报报。A、美元元10万元元以上 B、港币220万元元以上C、欧元元5万元元以上 DD、日元元1000万元以以上答案：AAB（中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第三十三三条）7、各县县支行上上交外币币现钞时时，（ ）需需填“外币现现钞入库库号码登登记表”。A、美元元面额220元以以上 B、港

53、港币面额额50元以以上 C、日元元5000元以上上 DD、美元元面额110元以以上答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第三三十四条条）8、金库库分为：（）A、中心心金库 BB、分金金库 CC、代发发库 D、尾尾箱保管管库答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十一条条）9、金库库管理实实行凭证证件出入入制度，金库使使用的证证件主要要有：（ ）A、查库库专用介介绍信 B、身身份证C、工作作证 DD、运钞钞车出入入（通行行）证答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四四十四条条）10出纳纳代

54、理业业务包括括：（ ）A、理保保管金银银 B、人人民银行行发行基基金业务务B、权代代理行使使人民银银行发行行库职能能 D、代代理非银银行金融融营业机机构的尾尾款箱的的寄存答案：AABCDD（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第五五十二条条）三、判断断题1、从事事出纳业业务人员员必须经经过会计计业务和和点钞、反假等等技能培培训并考考核合格格，同时时持有会会计从业业资格证证书和反反假上岗岗资格证证书。 答案：对对 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第八条）2、金库库主任由由会计结结算部门门经理担担任，副副主任由由出纳负负责人担担任。 答案：错错 （中国建建设银

55、行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第八条）3、管库库员有权权拒绝办办理挪用用库款和和以白条条抵库等等违章违违法的行行为，但但不可以以越级上上报。答案：错错（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十十四条）4、经办办人员在在柜台内内可以为为客户办办理业务务，也可可以为自自己或代代理他人人办理存存取款业业务。答案：错错 （中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第十八八条）5、港币币硬币应应按筒整整理，550个一一筒，加加盖带行行号的经经办人名名章，注注明币别别、面额额、行名名、封筒筒日期。答案：错错 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第二十一

56、一条）6、港币币钞票如如有长短短把数的的差错，以外封封签为准准；如有有长短张张数的差差错或者者假钞，以内封封签和腰腰条为准准。答案：对对（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第二二十一条条）7、残损损外币既既可予以以兑换，也可为为客户办办理托收收。答案：错错 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第二十三三条）8、能辨辨别面额额，票面面剩余二二分之一一（含二二分之一一）至四四分之三三以下，其图案案、文字字能按原原样连接接的残缺缺、污损损人民币币，应向向持有人人按原面面额的一一半兑换换。答案：对对 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第二十三三条

57、）9、营业业机构半半额兑换换的残损损人民币币应成把把上缴。答案：错错 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第二十三三条）10、现现金调拨拨必须双双人解款款、双人人武装押押运；每每个移交交环节必必须按规规定办理理交接手手续。答案：对对 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第二十八八条）11、中中心金库库、分金金库、尾尾箱库可可办理寄寄库保管管业务。答案：对对 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第四十一一条）12、金金库维修修原则上上实行空空库作业业，特殊殊情况经经管辖行行审查，金库主主任审批批后，管管辖行派派人到现现场监督督也可不不实行空空

58、库作业业。答案：错错 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第四十二二条）13、运运送现金金必须由由两名或或两名以以上押运运员负责责武装押押运，由由押运员员保管现现金。答案：错错。（中中国建设设银行湖湖南省分分行出纳纳制度实实施细则则第四十十五条）14、解解款时间间、路线线、地点点、运送送方式、押运人人员、车车辆等发发生变化化，金库库或管辖辖行应先先以电话话形式提提前通知知有关营营业机构构，营业业机构应应妥善保保管，不不得泄密密。答案：错错 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第四十五五条）15、金金库特殊殊情况下下可对客客户办理理现金收收付业务务。答案：错错

59、 （中国建建设银行行湖南省省分行出出纳制度度实施细细则第第四十七七条）中国建建设银行行湖南省省分行会会计业务务上门服服务实施施细则一、单选选题1、上门门收送款款是指经经办行根根据客户户的申请请，指派派专人到到与客户户约定的的固定场场所收取取（含坐坐堂代收收款）、送达现现钞的业业务，其其中上门门收款业业务必须须坚持（ ）的原则则。A、先记记账后收收款 B、先先收款后后记账C、记账账和收款款不分先先后 D、“以客户户为中心心”原则答案：BB（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第3条）2、上门门送款金金额起点点在每次次（ ）以上。A、五万万元 B、十万元元（含）C、二十

60、十万元 D、二二十万元元（含）答案：BB（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第3条）3、经办办上门服服务业务务的行必必须与客客户签订订“会计业业务上门门服务协协议书”，并报报送( )审批批。A、二级级分行 B、总行C、省行行 D、行行领导答案：AA（中中国建设设银行湖湖南省分分行会计计业务上上门服务务实施细细则第第9条）4、办理理上门服服务业务务必须定定期或不不定期与与客户做做好账务务核对工工作。（ ）向客客户签发发对账签签证单办办理定期期对账，每月不不定期对对账的次次数不少少于一次次，对业业务量大大和业务务频繁的的客户要要适当增增加对账账频率。A、按季季 B、按