投资计划书写作技巧与格式

1、 SHAPE * MERGEFORMAT 投资计划书写作作技巧及格式式创设新事业者透透过现金流量量表检核投资资计划可行性性后，并对合合资条件（如如技术股）、投投资策略（计计划定位）、股股权安排等有有了盘算之后后，再来就是是请财务顾问问或投资专家家撰写“投资资计划书”，以以作为向投资资者筹募资金金的工具。本本章依次介绍绍对投资计划划书的基本认认识，如何撰撰写投资计划划书，最后以以永辉投资股股份有限公司司为者所拟订订的投资计划划书为参考格格式。一、对创业业投资计划书书之基本认识识（一）投资资计划书是创创设新事业时时筹措资金必必备的文件工商界人士士，大家都很很忙，有潜力力的投资者更更忙，尤其要要向大

2、老板解解释投资构想想，大约允许许1小时左右右，在这1小小时当中，仅仅能做摘要报报告，引起他他的注意，让让他了解交给给何单位，何何人办理而已已。因此必须须准备好详细细的投资计划划书交给大老老板，让他带带回去给幕僚僚评估，有了了正面的评估估意见后，能能作出投资决决策。目前中中国大陆地区区私人或各类类企业想要向向外界筹募资资金，有900%以上缺乏乏投资计划书书，这些没有有投资计划书书的投资案，筹筹募到资金的的概率很底很很底。（二）投资资计划书是节节省时间的利利器创设新事业业投资构想通通常相当复杂杂，要以口头头解释让投资资者完全清楚楚，可能要好好几天，很少少投资者有这这耐性，但不不完全清楚整整个投资构

3、想想，投资者又又不敢投资。最最轻松理想的的方式是请投投资者吃个饭饭，稍加解释释，交给投资资者已写妥之之书面“投资资计划书”，俟俟一段时间后后，再问有什什么不清楚的的地方，再征征询投资的意意愿，省时又又省力。（三）投资资计划书是沟沟通协调的利利器 投资计划划书如需要较较多的资金，势势必接触可能能投资者的数数目会超过220个，因并并非百发百中中而要将众多多投资者召集集在一起，不不但时间不容容易找，且与与会人数众多多，会前未有有共识，会中中讨论容易失失控，无法达达成决议。对对众多投资者者于短时间内内达成共识的的方法，便是是准备一份清清楚易懂的“投投资计划书”同同时发给众多多的投资者，再再个别稍加解解

4、释。让有共共识的人聚集集在一起开会会，才能很快快达成决议。创设新事业业筹划者应了了解投资计划划书是沟通协协调的利器，如如不用此工具具面对众多的的投资者，可可能无法负荷荷，深感疲累累，这也是让让许多创设新新事业计划踏踏不出第一步步的原因。（四）好的的投资计划必必须正确、清清楚所谓正确，即即必须注意数数字品质，只只要提到数字字必须有根据据，如为参考考别人的数据据，注明出处处；如为假设设，必须说明明假设条件。例例如，某项产产品现在台湾湾市场为2亿亿元，必须注注明出处。投投资计划书中中如第一年销销货收入预计计为2千2百百万元，必须须说明如下的的假设：该产产品在台湾市市场的增长率率为10%，且且市场占有

5、率率假设为100%，即2亿亿元（110%）10%=22200万元元。所谓清楚就就是容易懂，让让拿到投资计计划书的人不不必再经口头头解释，就可可以容易地了了解整个投资资构想。要清清楚，需注意意下列三项。1、投资计计划书要有目目录，目录里里要指明各章章节及附件、附附表之页数，以以方便投资者者很快就可以以找到他所要要的资料。此此外，必须有有“投资案汇汇总”章，这这是专门给大大老板或高阶阶人员看的，让让他们了解投投资计划的大大概构想，并并知道交给哪哪个单位或哪哪个人去评估估。2、此外，段段落要有标题题才能清楚，最最好每5000字以内就要要有个标题，让让投资者只看看标题就约略略了解下面5500个字是是要

6、说什么，并并决定要不要要看详细内容容。例如本段段主要在说明明“好的投资资计划书必须须正确清楚”。3、段落之之结构要清楚楚，一般秩序序是“一”，（一一）、1、（11）；甲、（甲甲）。亦即“一一”里面要分分段落时用（一一）（二）（三三）；（一一）里面要分分段落时用11.2.3.；1、里里面要分段落落时用（1）（2）（3），以此类推。本书之附件5-1可做为参考。 （五）投资资计划书最好好委由有经验验的财务顾问问或投资专家家撰写常看到许多多创设新企业业的投资计划划书，简直不不知从何看起起，顶多只能能了解产品或或技术是什么么，即使有简简单的财务预预算，数字大大部分来自直直觉，没有根根据，不足采采信，表达

7、的的名词不符合合财务会计术术语，易生混混淆，投资条条件不容易了了解，即使了了解亦不符合合商业习惯。这这样的投资计计划书引不起起投资者兴趣趣，筹募不到到资金是不足足为奇的。最好的解决决之道便是委委由有经验的的财务顾问或或投资专家撰撰写。将拟好好之“现金流流量表及附表表”提出来当当作参考资料料交给财务顾顾问或投资专专家操刀。有有经验的财务务顾问或投资资专家不只被被动代拟，更更可积极为创创设新事业投投资计划位定定，拟出投资资者可接受投投资条件，并并可进一步代代为寻找投资资者。私人创业者者应不吝惜给给财务顾问或或投资专家适适当的报酬。所所谓“天下没没有白吃的午午餐”，私人人创业者由于于仍然穷或不不富有

8、，处处处都要省钱，但但这笔钱是必必须且值得付付的。行行有有专业，创设设新事业往往往是人生的重重大抉择，不不宜拿这种事事自行摸索，而而应该减少决决策失误到最最低。通常必须付付给财务顾问问或投资专家家之报酬，一一般系由他们们所花的时间间乘于每小时时应计算费用用而得，但因因为较难客观观计算，也有有采取每个字字新台币25元为计算算基础作为代代撰“投资计计划书”之酬酬劳。写出来来的“投资计计划书”所有有权为委托者者所有，他们们可以拿出来来向投资者作作报告，因此此无论该投资资案筹募资金金成功或失败败，都必须支支付这些酬劳劳。另外，财务务顾问或投资资专家可能要要求全部或部部分投资者由由其代找，如如筹募资金成

9、成功时必须付付佣金（中间间介绍服务费费），佣金的的计算可能是是所有投入资资金的155%，或无偿偿取得新公司司某个比例之之股份，或取取得创设新事事业者所得权权益之1020%。（六）创设设新公司投资资计划书必须须以电脑作辅辅助工具投资计划书书之修改乃是是必然的，无无法一次就拟拟妥，较大的的投资案，必必须集合众人人的意见，更更需多次的修修改。当策略略改变时，整整个投资计划划书全部改变变。例如本来来要做两样产产品，改为一一样产品；或或本来自行销销售，改为仅仅接受委托制制造，皆会使使投资计划书书改变。此外外，资讯不断断地明朗化，计计划书内容亦亦会不断地更更新，例如投投资组合与经经营组合渐渐渐确定，市场场

10、、销售渐渐渐更清楚等等等。透过不断地地沟通协调并并修改投资计计划书，可集集结众人智慧慧，使投资构构想更合理，更实际，更可行。估计这样的文字修改达50次以上，才能使一家公司创设。这种性质的的文件唯有电电脑处理，才才能减轻负担担。个人电脑脑的使用已相相当普遍，在在文字方面可可由其中的文文书处理之电电脑软件如WWordsttar,PEE2来处理，在在数字方面可可用电子试算算表软件来处处理，如Lootvs-11-2-3。财务顾问或或投资专家如如涵蓄接受委委托撰写“投投资计划书”的的业务，最好好使用个人电电脑处理，否否则将会苦不不堪言或则工工作效率奇差差。二、创业投投资计划书之之撰写步骤这里虽然是是对帮

11、忙撰写写之财务顾问问或投资专家家的建议，但但创设新事业业者仍应了解解本节并充分分配合。步骤一 取取得创设新事事业者认可的的现金流量表表及全部附表表。步骤二 首首先请创设新新事业者提供供有关销货收收入的背景资资料。产品是是什么？产品品给谁用的？产品的市场场区隔在哪里里？全世界的的市场？销售售目标是如何何估算出来的的（亦即其假假设条件为何何）？ 步骤三 请请创设新事业业者提供关键键技术说明书书；产品生产产制造及质量量管制流程图图，竞争者资资料，并逐一一检视厂房投投资、生产或或实验设备等等与所列数字字来源合理否否？步骤四 研研拟生产成本本，包括直接接人工，直接接材料、工厂厂费用之估算算是否合理？步骤

12、五 研研拟销售及管管理人员之人人事费用。步骤六 销销售及管理费费用是否低估估？一般技术术人员都会低低估此项费用用。步骤七 上上电脑建立电电子试算表或或修改创设新新事业者所提提供在磁碟上上之电子试算算表，并不断断拟修正找出出可行的投资资计划。步骤八 重重新确定资本本金额。请参参考第三章之之五。步骤九 编编出未来5年年预计损益表表及股东权益益变动表，未未来5年预计计资产负债表表。步骤十 依依照投资机构构法人所规定定的格式或本本书建议之投投资计划书格格式（附件55-1）撰写写本文。三、实例研研讨：创设新新公司投资计计划书格式（一）背景景永辉投资股股份有限公司司系一家资本本额新台币22亿元之公司司，专门从事事对策略性工工业之投资，该该公司为帮助助投资案之进进行，特拟定定“创设案投投资计划书格格式给创设设新事业者作作参考。该格格式适用于制制