用友财务软件及财务知识练习分析

1、PAGE PAGE 23用友财务软件帐帐套练习丁公司账套账套资料 请请根据以下账账套资料，为为丁公司建立立账套。账套信息： 账套号号：400；账套名称：丁公司账套套；启用会计计期：20006年01月月单位信息 单位位名称：丁公公司；单位简简称：丁公司司核算类型 企业业类型：商业业；行业性质质：新会计制制度科目 4基础信信息 无存存货分类；无无客户分类；无供应商分分类；无外币币核算 5. 分类类编码方案 保持默默认值 6系统启启用 只只启用总账子子系统，启用用日期为20006年011月01日二、用户及权限限请根据以下用户户和权限资料料，为丁公司司建立用户，并并为用户分配配指定的权限限编号姓名口令

2、权限501周主管1账套主管502武会计2填制凭证、自定定义转账定义义、执行自动动转账、对应应结转定义、执执行对应结转转、销售成本本结转定义、执执行销售成本本结转、汇兑兑损益结转定定义、执行汇汇兑损益结转转、期间损益益结转定义、招招待期间损益益结转503郑出纳3出纳签字总账子系统初始始化资料请根据以下总账账系统初始化化资料，为丁丁公司对总账账子系统进行行初始化设置置系统选项 要求求出纳凭证必必须经由出纳纳签字，可以以使用应收科科目，其它选选项保持默认认值。2基础档案 （1）会会计科目 1）将将“1001现现金”指定为现金金总账科目，将将“1002银银行存款”指定为银行行总账科目。 2）将将“11

3、31应应收账款”设置为客户户核算，客户户档案如下表表所示。客户编码客户简称01甲客户02乙客户 3）将将“1243库库存商品”、“5101主主营业务收入入”设置为数量量核算，单位位“件”。 （2）凭凭证类别类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001，10002付付款凭证贷方必有1001，10002转转账凭证凭证必无1001，10002 （3）结结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否3期初余额 22006年11月1日，丁丁公司各账户户期初余额如如下表所示：科目名称方向期初余额现金借10000银行存款借990000应收账款借880000库

4、存商品借200000（2200件）固定资产借10000000累计折旧贷180000实收资本贷24000000利润分配未分配利润润贷500000各客户应收账款款期初余额如如下表所示：日期凭证号客户摘要方向金额2005-122-31转-15甲客户赊购商品借4800002005-122-31转-16乙客户赊购商品借400000经济业务资料请根据以下经济济，用“武会计”填制各记账账凭证；用“郑出纳”对各收付款款记账凭证进进行出纳签字字；用“周主管”对各记账凭凭证进行审核核、记账，并并对该账套22006年11月进行结账账。2006年011月份，丁公公司发生以下下经济业务： 111月10日，购购买商品50

5、0件，每件9900元，价价款总计455000元，已已通过转账支支票支付，支支票号ZZ0001，商品品已验收入库库，假定不考考虑增值税。 借：库库存商品 贷贷：银行存款款 211月12日，向向甲客户销售售商品1000件，单价11500元，货货款共计1550000元元，尚未收取取，假定不考考虑增值税。 借：应应收账款 贷贷：主营业务务收入 311月25日，乙乙客户用转账账支票偿还欠欠款2000000元，支支票号ZZ0002，已送送交银行。 借：银银行存款 贷贷：应收账款款 411月26日，向向乙客户销售售商品80件件，单价15500元，货货款共计1220000，尚尚未收取，假假定不考虑增增值税。

6、借：应应收账款 贷贷：主营业务务收入 511月31日，计计提本月折旧旧8000元元，全部记入入管理费用。 借：管管理费用 贷贷：累计折旧旧 611月31日，分分配本月工资资费用，共计计400000元，全部记记入管理费用用。 借：管管理费用 贷：应付工资 711月31日，结结转本月销售售成本（假定定采用全月加加权平均法）。 借：主主营业务成本本 贷贷：库存商品品 811月31日，结结转本月期间间损益至本年年利润。 借：主营业务收收入 贷：主营业业务成本 管管理费用 本本年利润UFO报表利用UFO报表表系统制作以以下报表（注注意各项目的的单元格位置置一定要与下下表相同），要要求通过自定定义公式取得

7、得各项数据。请请将该表命名名为“应收账款.rep”，保存于考考生目录。ABCDE1应收账款变动表表22006年1月月3客户名称期初余额本期增加本期减少期末余额4甲客户5乙客户华翔公司账套账套资料 请根据以下下账套资料，为为华翔公司建建立账套。账套信息 账套号号：200；账套名称：华翔公司账账套；账套路路径默认；启启用会计期：2006年年01月。单位信息 单位名名称：华翔公公司；单位简简称：华翔公公司。核算类型 企业类类型：工业；行业性质：新会计制度度科目。基础信息 无存货货分类；无客客户分类；无无供应商分类类；无外币核核算。分类编码方案 将会计科目目编码级资设设置为4-22-2-2，其其它编码

8、级次次使用默认值值。数据精度 保持默默认值。系统启用 只启用用总账子系统统和工资管理理子系统，启启用日期为22006年001月01日日。用户及权限请根据以下用户户和权限资料料，为华翔公公司建立用户户，并为用户户分配指定的的权限编号姓名口令权限201张主管1账套主管202王会计2总账、工资管理理三、总账子系统统初始化资料料请根据以下用户户和权限资料料，为华翔公公司对总账子子系统进行初初始化设置。系统选项 要求可可以使用应收收、应付受控控科目，其它它选项使用系系统默认值。基础档案凭证类别 类别字类别名称限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,10002付付款凭证贷方必有1001,10002转转

9、账凭证凭证必无1001,10002部门档案编号名称部门属性1财务室财务管理2生产科生产管理3供销乎供应管理会计科目及期初初余额2006年1月月1日，华翔翔公司各账户户期初余额如如下表所示：科目编码科目名称方向期初金额1001现金借34301002银行存款借5661801501固定资产借5000001502累计折旧贷1000002101短期借款贷4000002151应付工资贷3101实收资本贷5696104101生产成本借410101工资借5502管理费用借550201工资借工资管理系统的的初始化设置置请根据以下工资资管理系统初初始化资料，为为华翔公司对对工资管理子子系统进行初初始化设置。业务控

10、制参数：工资个别数数：单个；核核算币种：人人民币RMBB；实行代扣扣个人所得税税，不进行扣扣零自理；人人员编码长度度：3位。人员类别分为：管理人员、生生产人员、供供销人员。银行设置：工商商银行。账号号定长：111。人员档案：全部部人员均为中中方人员，计计税，通过发发工资。编号职员名称所属部门职员类别银行账号101张主管财务室管理人员200601001101102王会计财务室管理人员200601001102201李荣生产科生产人员200601001103301马同供销科供销人员200601001104工资项目：项目名称类型长度小数位数工资增减项基本工资数字102增项岗位工资数字102增项应发合计

11、数字102增项事假扣款数字82减项代扣税数字82减项扣款合计数字82减项实发工资数字102增项事假天数数字8其他计算公式： 事假扣款：事假天数*150职员基本工资情情况职员编号职员名称基本工资102张主管5000103王会计4000201李荣3500301马同4000代扣个人所得税税 所得得税项目为：工资；对应应工资科目：实发工资计税基数为16600元，附附加费默认。工资分摊工工资分摊部门工资总额（1000%）应付福利费（114%）科目编码科目编码借方贷方借方贷方财务室管理人员55020121515502012153生产科生产人员41010121514101012153供销科供销人员55012

12济业务资料请根据以下经济济业务资料，用用“王会计”填制各记账账凭证；用“张主管”对各记账凭凭证进行审核核、记账，并并对该账套22006年11月的工资管管理系统和总总账进行结账账。11月10日日，购买原材材料，价款22200000元，货款已已付，材料已已验收入库，假假定不考虑增增值税。借：原材料 贷：银行行存款 211月15日，销销售产品，贷贷款共计3660000元元，尚未收取取，假定不考考虑增值税。借：应收账款 贷：主营营业务收入31月25日日，计提应付付工资（此项项操作请在工工资管理系统统生成机制凭凭证）。41月25日日，计提应付付福利费（此此项操作请在在工资管理系系

13、统生成机制制凭证）。51月31日日，预提本月月借款利息11000元。 借：财财务费用 贷贷：本年利润润61月31日日，结转期间间损益。（收收入与费用各各生成一张凭凭证） 借：主主营业务收入入 贷贷：本年利润润 借：本本年利润 贷：营业费费用 管管理费用工资 财财务费用甲帐套乙帐套四、经济业务资资料请根据以下经济济，用“卢会计”填制各记账账凭证；用“吴出纳”对各收付款款记账凭证进进行出纳签字字；用“宋主管”对各记账凭凭证进行审核核、记账，并并对该账套22006年11月进行结账账。2006年011月份，戊公公司发生以下下经济业务：1月10日，购购买冰箱500台，单价33000元，价价款总计1550

14、000元元，已通过转转账支票支付付，支票号ZZZ001，商商品已验收入入库，假定不不考虑增值税税，下同。借：库存商品 贷：银行行存款1月15日，向向客户销售冰冰箱100台台，单价35500元，货货款共计3550000元元，客户利用用转账支票支支付，已送交交银行，支票票号ZZ0002。借：银行存款 贷：主营营业务收入冰箱1月20日，购购买彩电500台，单价55500元，价价款总计2775000元元，已通过账账账支票支付付，支票号ZZZ003，商商品已验收入入库。借：库存商品彩电 贷：银行行存款1月25日，销销售彩电1000台，单价价6000元元，货款共计计6000000，客户利利用转账支标标支票支付，已已送交银行，支支票号为ZZZ004。借：银行存款 贷：主主营业务收入入彩电电1月31日，计计提本月折旧旧100000元，全部记记入管理费用用。借：管理费用 贷：累计计折旧1月31日，分分配本月工资资费用，共计计400000元，全部记记入管理费用用。借：管理费用 贷：应付付工资1月31日，结结转本月销售售成本（假定定采用加权平平均法）借：主营业务成成本冰冰箱 主营业业务成本彩电 贷：库库存商品冰箱 库存商品