经营之道 财务报表

1、第三季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。序号项 目上期本期1一、主营业务收收入2减：主主营业务成本本3 其其中：原材料料4 加工费5减：营营业税金及附附加6二、主营业务利利润7减：营营业费用

2、8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用33四、税前利润34 减：所得税35五、净利润根据本期模拟经经营的结果，计计算生成现金金流量表。项目金额一、经营活动产产

3、生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金 支付给给职工的现金金 支付的的各项税款 支付其其它与经营活活动有关的现现金 现金流流出小计 经营活活动产生的现现金流量净额额 二、投资活动产产生的现金流流量 处置固固定资产收到到现金 现金流流入小计 购建固固定资产支付付现金 现金流流出小计 投资活活动产生的现现金流量净额额 三、筹资活动产产生的现金流流量 吸收投投资收到的现现金 借款收收到的现金 现金流流入小计 偿还债债务支付的现现金 分配股股利支付现金金 偿付利利息支付现金金 现金流流出小计 筹资活活动产生的现现金流量净额额 四、汇率变动对对现金的影响响额 五、

4、现金及现金金等价物净增增加额 第四季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。序号项 目上期本期1一、主营业务收收入2减：主主营业务成本本3 其其中：原材料料4 加工费5减：营营业税金及附附加6二、

5、主营业务利利润7减：营营业费用8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用33四、税前利润34 减：所得税35五、净利润根据本期模拟经经营的结果，计计算生成现金金流

6、量表。项目金额一、经营活动产产生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金 支付给给职工的现金金 支付的的各项税款 支付其其它与经营活活动有关的现现金 现金流流出小计 经营活活动产生的现现金流量净额额 二、投资活动产产生的现金流流量 处置固固定资产收到到现金 现金流流入小计 购建固固定资产支付付现金 现金流流出小计 投资活活动产生的现现金流量净额额 三、筹资活动产产生的现金流流量 吸收投投资收到的现现金 借款收收到的现金 现金流流入小计 偿还债债务支付的现现金 分配股股利支付现金金 偿付利利息支付现金金 现金流流出小计 筹资活活动产生的现现金流量净额额 四、汇

7、率变动对对现金的影响响额 五、现金及现金金等价物净增增加额 第五季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。序号项 目上期本期1一、主营业务收收入2减：主主营业务成本本3 其其中：原材料料4 加工费

8、5减：营营业税金及附附加6二、主营业务利利润7减：营营业费用8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用33四、税前利润34 减：所得税35五、净利润根据本期模拟经

9、经营的结果，计计算生成现金金流量表。项目金额一、经营活动产产生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金 支付给给职工的现金金 支付的的各项税款 支付其其它与经营活活动有关的现现金 现金流流出小计 经营活活动产生的现现金流量净额额 二、投资活动产产生的现金流流量 处置固固定资产收到到现金 现金流流入小计 购建固固定资产支付付现金 现金流流出小计 投资活活动产生的现现金流量净额额 三、筹资活动产产生的现金流流量 吸收投投资收到的现现金 借款收收到的现金 现金流流入小计 偿还债债务支付的现现金 分配股股利支付现金金 偿付利利息支付现金金 现金流流出小计 筹资活活动

10、产生的现现金流量净额额 四、汇率变动对对现金的影响响额 五、现金及现金金等价物净增增加额 第六季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。序号项 目上期本期1一、主营业务收收入2减：主主营业务成本本

11、3 其其中：原材料料4 加工费5减：营营业税金及附附加6二、主营业务利利润7减：营营业费用8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用33四、税前利润34 减：所得

12、税35五、净利润根据本期模拟经经营的结果，计计算生成现金金流量表。项目金额一、经营活动产产生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金 支付给给职工的现金金 支付的的各项税款 支付其其它与经营活活动有关的现现金 现金流流出小计 经营活活动产生的现现金流量净额额 二、投资活动产产生的现金流流量 处置固固定资产收到到现金 现金流流入小计 购建固固定资产支付付现金 现金流流出小计 投资活活动产生的现现金流量净额额 三、筹资活动产产生的现金流流量 吸收投投资收到的现现金 借款收收到的现金 现金流流入小计 偿还债债务支付的现现金 分配股股利支付现金金 偿付利利息支付现金

13、金 现金流流出小计 筹资活活动产生的现现金流量净额额 四、汇率变动对对现金的影响响额 五、现金及现金金等价物净增增加额 第七季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。序号项 目上期本期1一、主营业

14、务收收入2减：主主营业务成本本3 其其中：原材料料4 加工费5减：营营业税金及附附加6二、主营业务利利润7减：营营业费用8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用

15、33四、税前利润34 减：所得税35五、净利润根据本期模拟经经营的结果，计计算生成现金金流量表。项目金额一、经营活动产产生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金 支付给给职工的现金金 支付的的各项税款 支付其其它与经营活活动有关的现现金 现金流流出小计 经营活活动产生的现现金流量净额额 二、投资活动产产生的现金流流量 处置固固定资产收到到现金 现金流流入小计 购建固固定资产支付付现金 现金流流出小计 投资活活动产生的现现金流量净额额 三、筹资活动产产生的现金流流量 吸收投投资收到的现现金 借款收收到的现金 现金流流入小计 偿还债债务支付的现现金 分配股股利

16、支付现金金 偿付利利息支付现金金 现金流流出小计 筹资活活动产生的现现金流量净额额 四、汇率变动对对现金的影响响额 五、现金及现金金等价物净增增加额 第八季模拟经营营练习根据本期模拟经经营的结果，计计算生成资产产负债表。项 目期初期末项 目期初期末资产：负债及所有者权权益：流动资产：短期负债： 现金 短期借借款 应收账账款 应付账账款 产品原原料 应付税税金 产品存存货短期负债合计流动资产合计所有者权益：固定资产： 实收资资本 固定资资产原值 未分配配利润 减：累累计折旧 其中：当季净利润润固定资产净值所有者权益合计计资产总计负债及所有者权权益合计根据本期模拟经经营的结果，计计算生成损益益表。

17、序号项 目上期本期1一、主营业务收收入2减：主主营业务成本本3 其其中：原材料料4 加工费5减：营营业税金及附附加6二、主营业务利利润7减：营营业费用8 其其中：市场推推广费9 渠道开发费费10 渠道维护费费11 运输费12减：管管理费用13 其其中：行政管管理费用14 生产线维修修15 生产线折旧旧16 生产线变更更17 厂房折旧18 厂房租金19 产品设计20 产品研发21 资质认证22减：财财务费用23 其其中：银行贷贷款利息费24 紧急贷款利利息费25 贴息费26三、营业利润27 加：营业外收入入28 其其中：变卖生生产线收入29 变卖厂房收收入30 减：营业外支出出31 其其中：撤消渠渠道费用32 订单违约费费用33四、税前利润34 减：所得税35五、净利润根据本期模拟经经营的结果，计计算生成现金金流量表。项目金额一、经营活动产产生的现金流流量 销售商商品收到的现现金 现金流流入小计 购买商商品支付的现现金