电算会计实务介绍

1、 PAGE 37电算会计实务务教案二、教学目的与与教学要求1教学目的理解会计信息息系统的基本本结构；理解会计信息息系统各模块块之间的关系系；理解会计软件件系统各种基基础数据的作作用，掌握基基础数据的设设置方法；熟练掌握通用用会计软件的的操作方法；掌握计算机会会计信息系统统的维护与管管理。2教学要求在电算会计实实务的教学学过程中，采采用软件演示示与操作指导导相结合的教教学方法，通通过实验训练练，使学生掌掌握财务软件件的使用方法法。要求学生生掌握会计信信息系统的基基本结构；掌掌握会计软件件的参数设置置方法；熟练练掌握会计软软件的基本操操作方法。第一章 系统应应用基础第 1 次课 2学时时教学目的与

2、教学学要求:掌握用友ERPP-U8管理理系统中有关关系统管理和和基础设置的的相关知识理解系统管理在在整个系统中中的作用及基基础设置的重重要性确系统管理员和和账套主管的的权限范围掌握不同层次权权限的赋权方方法教学重点：理解解系统管理在在整个系统中中的作用。教学难点：理解解系统管理在在整个系统中中的作用。教学内容： 1.1 电算会会计实务概述述及用友ERRP-U8管管理软件简介介1.1.1 会计电算化化系统的作用用会计电算化系统统是一个企业业管理的核心心,通过它企业业领导者可以以快速了解本本企业的财务务情况，从而而做出正确的的决策。在本本章中我们先先简单了解一一下会计电算算化系统的基基本概念、工工

3、作原理、基基本结构等内内容1.1.2 什么是会计计电算化系统统 1.1.3 什么是会计计电算化 本节从系系统论的观点点来阐述几个个会计电算化化的有关概念念:会计信息: 各种原始会会计资料称为为会计数据，按按一定的要求求通过加工处处理的会计数数据，称为会会计信息。 系统: 由一系系列彼此相关关、相互联系系的若干部分分为实现某种种特定目的而而建立起来的的一个整体. 会计信息系统: 加工会计计数据，提供供会计信息的的系统。 会计电算化信息息系统: 通过利用先先进的电脑技技术，加工会会计数据，提提供会计信息息的系统。 1.1.4 本课程系统统应用基础(1) 系统统功能特点(1) 本课课程选择了用用友E

4、RP-U8管理系系统为实验操操作平台.该系统运行行于单机环境境及局域网环环境下，实现现购销存业务务处理、会计计核算和财务务监控的一体体化管理。(2) 总总体结构 用用友ERP-U8管理软软件由财务会会计、管理会会计、人力资资源等多个子子系统组成，本本课程选择财财务会计子系系统作为学习习对象。财务务会计子系统统包括总账管管理、报表管管理、工资管管理、固定资资产管理等主主要模块。(3) ERRP-U8的的安装系统最低配置 硬件配置：数据服务器 数据服务器 最低配置 推荐配置CPU 1GHz以上 1GHz以上，多CPU结构内存 1GHz以上 1GHz以上磁盘空间 10GB以上 20GB以上 客户端

5、最低配置 推荐配置CPU 500MHz以上 1GHz以上内存 256MB以上 512MB以上磁盘空间 2GB以上 4GB以上 网络带宽广域网网络带宽广域网 56kb/s以上 局域网 10Mb/s以上 发布服务器 最低配置 推荐配置CPU 1GHz以上 1GHz以上，多CPU结构内存 1GB以上 1GB以上磁盘空间 10GB以上 10GB以上 软软件环境：操操作系统：WWindowws20000/XP/22003，推推荐使用Wiindowss2000/XP/20003 数数据库：MSS SQL22000，MSDE22000 网络协议：TCP/IIP、Namedd Pipee SSQL环境：在安装

6、ERPP-U8之前前必须先安装装Microosoft SQL SServerr系统 教学组织 作业布置：系统管理模块有有哪些主要功功能？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 2 次课 2学时时教学重点：理解解基础设置在在整个系统中中的作用。教学难点：理解解系统管理在在整个系统中中的作用。教学内容： 1.2 系统管管理与基础设设置1.2.1 建设自己的的管理制度 运用计算机处理理会计业务和和传统的手工工会计相比具具有很大的优优势，从其对数据的输输出情况就很很容易的发现现这个优势，如如图2-1 :以数据库文件形式以数

7、据库文件形式 “磁介质”存储 显示输出打印输出软盘输出 计算机实行成批、实时处理 直接输入（屏幕）间接输入（磁质）自动输入（机制凭证） 计算机 对原始凭证、记账凭证、会计报表进行纸张存储 手工填制报表手工计算、审核 手工登账、计算、查找、核对 记账凭证（纸张） 手工处理 会计数据存储 会计数据存储 会计信息报告输出 会计信息报告输出 会计数据处理 数据的收集或输入 1.2.2 收集与整理理相关资料 :详细掌握企业内内部的基本情情况.包括企业名称、主主要经营范围围、组织结构构、具体部门门设置、职工工人数、主要要领导等情况况。时刻注意企业的的经营情况。规范化地对企业业所使用的会会计科目进行行清理，

8、并进进行编码设计计，正确地反反映企业的经经济业务活动动特点。对科目期初余额额和明细资料料情况进行了了解掌握。知道会计核算的的方法，当系系统初始化设设置需要时，可可以很快地展展现出来。还要掌握系统操操作员及操作作权限的设置置情况，以做做到准确全面面的资料收集集。如何进行初初始化设置本次课实践教学学设计：1 启动系系统管理（1）执行“开开始” “程序” “用友ERP-U8” “系统服务” “系统管理“命令2 以系统统管理员身份份登录系统管管理（1）执行“系系统”注册“命令。（2）以默认的的系统管理员员adminn的身份进入入系统管理。3 增加操操作员（1）执行“权权限”“用户”命令，进入入“用户管

9、理”窗口（2）单击“增增加”按纽，在“增加用户”对话框中，按按实验资料输输入“操作员”（3） “退退出” 返回回系统管理4 建立账账套（1） 执行行“账套”“建立”命令（2）输入相关关账套信息5 财务分分工 （1） 执执行“权限”“权限”命令，进入入“操作员权限限”窗口 （2） 选选择账套名称称，会计年度度 （3） 操操作员列表中中选择“0001 陈明”，选中“账套主管”复选框，确确定陈明具有有账套主管权权限（4） 选择操操作员 单击“修改” - 设置操作作员权限 单击击“退出” 返回系统统管理 6 基础设设置 （1） 登登录企业门户户 执行“开始” “程序” “用友ERP-U8” “企业门户

10、”命令 （2） 进进行基础设置置 “控制台” 单击“基础信息” “基础档案” 双击设置项目 输 入 数据 7 备份账套套数据 （1）执执行“账套” “输出” 选择要输输出的账套 确认8 修改账套套数据 （1） 需要以账套套主管的身份份注册进入系系统管理 （2）执执行“账套” “修改”命令 教学组织以上机实验为主主要学习方式式。作业布置： 1 系统统管理员有哪哪些操作权限限？设置用户权限有有什么意义？怎样进行基础设设置？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；课后自我总结分分析： 一个账套总总是由若干个个子系统构成成，这

11、些子系系统共享公用用的基础信息息。基础信息息是系统运行行的基石，在在启用新账套套之前，应根根据企业的实实际情况，结结合系统基础础信息设置的的要求，事先先做好基础数数据的准备工工作，这样可可使初始建账账顺利进行。第二章 总账管管理第 3 次课 2学时时教学目的与教学学要求:掌握用友ERPP-U8管理理软件中总帐帐管理系统初初始设置的相相关内容理解总帐管理系系统初始设置置的意义掌握总帐管理系系统初始设置置的具体内容容和操作方法法教学重点：总账账系统初始化化设置的具体体内容。教学难点：总账账系统初始化化设置。教学内容：2.1总账管理理系统概述2.1.1 总账管理功功能概述总账管理系统是是财务及企业业

12、管理软件的的核心系统，适适合于各行各各业进行账务务核算及管理理工作。其功功能包括初始始设置、凭证证管理、出纳纳管理、账簿簿管理等。2.1.2 总账管理理系统与其他他系统的主要要关系(见下图)2.1.3 总总账管理系统统初始设置包包括哪些内容容 1 设置控控制参数设置控制参数是是对总账管理理系统的一些些系统选项进进行设置，以以便为总账管管理系统配置置相应的功能能或设置相应应的控制.2 设置置基础数据(1)定义外币币及汇率(2)建立会计计科目(3)设置辅助助核算档案(4)设置凭证证类别(5)设置结算算方式(6)定义常用用凭证及常用用摘要(7) 输入期期初余额教学组织以理论知识讲授授为主要学习习方式

13、。作业布置： 1.总帐管理系系统的功能有有哪些？2.建立会计科科目的原则有有哪些？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 4 次课 2学时时教学重点： 总总账系统初始始化设置的操操作方法。教学难点：如何何进行总账管管理系统初始始设置教学内容：2.2如何进行行总账管理系系统初始设置置：引入“实验一”帐套数据启动与注册执行“程序”“用友ERPP-U8” “财务会计” “总帐”命令以帐套主管“0001 陈明明”的身份打开开总帐系统设置总帐控制参参数“设置” “选项” “编辑” 进行相应设设置 “确定”设置外币及汇率率“设

14、置” “外币及汇率率” “增加” 输输入币符、币币名 “确认” 输入记帐帐汇率 “退出” 4、建建立会计科目目：（1）增加明细细会计科目 “设置” “会计科目” “增加” 输输入相关内容容 “确定” “增加” “关闭”（2）修改会计计科目 “修改” “确定” “返回”（3）删除会计计科目 “删除” “确定”（4）指定会计计科目 在“会计科目”窗口中，执执行“编辑” “指定科目”命令 指定科科目 “确认”5、设置凭证类类别略6、设置结算方方式略7、输入期初余余额（1）执行“设设置” “期初余额”命令（2）直接输入入末级科目的的累计发生额额和期初余额额。（3）设置了辅辅助核算的科科目累计发生生额可

15、直接输输入，期初余余额的录入方方法：双击设设置了辅助核核算属性的科科目的期初余余额栏，进入入相应的辅助助帐窗口，按按明细输入每每笔业务的金金额，单击“退出”（4）输完科目目余额 “试算” 试算平平衡 “退出”已经记过帐，则则不能再输入入、修改期初初余额教学组织以上机实验为主主要学习方式式。作业布置： 1.如何进行总总帐管理系统统的初始设置置？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 5次课 2学时教学目的与教学学要求:1、掌握用友EERP-U88管理软件中中总帐管理系系统日常业务务处理的相关关内容2、熟悉总帐管管理系

16、统日常常业务处理的的各种操作3、掌握凭证管管理、出纳管管理和帐簿管管理的具体内内容和操作方方法教学重点：总账账系统日常业业务处理的各各种操作教学难点：如何何进行总账系系统日常业务务处理教学内容：2.3总账系统统日常业务处理理2.3.1 日常业务处处理都包括哪哪些内容1、凭证的处理理: 凭证又称会会计凭证，是是指能够用来来证明经济业业务事项发生生、明确经济济责任并据以以登记账簿、具具有法律效力力的书面证明明。它可分为为原始凭证和和记账凭证两两种。对凭证证的处理可以以进行填制、修修改以及审核核处理。 2、出纳的管理理 : 出纳，不仅仅管着企业资资金的进入、在在账务处理中中指定相应的的会计科目、对对

17、日记账和资资金日报表的的查询，还要要对企业的一一切支票进行行相应的处理理。 3、账簿的的管理: 是日常账账务处理的一一个核心环节节，对这些账账簿处理好的的话，可以使使整个企业的的财务工作做做得更全面，对对企业以后的的发展有一个个质的向导。4、记账: 记账其实就就是将经过审审核的记账凭凭证进行自动动记账处理，形形成日记账、明明细账、总分分类账等账簿簿文件。2.3.2凭证证管理1、填制凭证：（1）增加凭证证： 记账凭凭证的内容一一般包括两部部分：一是凭凭证头部分，二二是凭证正文文部分。如果果有辅助核算算要求，则应应输入辅助核核算内容：如如果一个科目目同时兼有多多种辅助核算算，则同时要要求输入各种种

18、辅助核算的的有关内容。凭证头部分有以以下内容：凭凭证类别、凭凭证编号、制制单日期、附附单拒数、凭凭证自定义项项、摘要、科科目、辅助信信息、金额（2）生成和调调用常用凭证证（3）修改凭证证：未经审核核的错误凭证证可通过“填制凭证”功能直接修修改；已审核核的凭证应先先取消审核后后，再进行修修改。若选择择“不允许修改改或作废他人人填制的凭证证”权限控制，则则不能修改或或作废他人填填制的凭证。（4）作废/恢恢复凭证：当当某张凭证不不想要或出现现不便修改的的错误时，可可将其作废。作作废凭证不能能修改，不能能审核。在记记账时，已作作废凭证应参参与记账，否否则月末无法法结帐，但不不对作废凭证证做数据处理理，

19、相当于一一张空凭证。（5）整理凭证证（6）制作红字字冲销凭证：对于已记账账的凭证，发发现有错误，可可以制作一张张红字冲销凭凭证。通过红红字冲销法增增加的凭证，应应视同正常凭凭证进行保存存管理。（7）查看凭证证有关信息2、审核凭证（1）出纳签字字：出纳签字字由具有签字字权限的出纳纳人员来进行行。对于出纳纳凭证，可以以单个签字，也也可以成批签签字。（2）主管签字字：会计人员员填制的凭证证必须经主管管签字才能记记帐。（3）审核凭证证：凭证审核核由具有审核核权限的操作作员来进行。对对于出纳凭证证，可以单个个签字，也可可以成批签字字。3、凭证汇总凭证汇总是按条条件对记帐凭凭证进行汇总总并生成一张张凭证汇

20、总表表。4、凭证记帐记帐凭证经审核核签字后，即即可用来登记记总帐、明细细账、日记账账、部门账、往往来账等。2.3.3出纳纳管理1、出纳签字2、日记帐及资资金日报表日记帐是指现金金和银行存款款日记帐。现金日记账；欲欲查询现金日日记帐，必须须预先指定现现金科目。银行存款日记帐帐：欲查询银银行存款日记记帐，必须预预先指定银行行存款科目。资金日报表：资资金日报表主主要用于查询询、输出或打打印资金日报报表。3、支票登记簿簿4、银行对账2.3.4帐簿簿管理1、基本会计核核算帐簿管理理（1）总帐的查查询及打印（2）余额表的的查询及打印印（3）明细帐的的查询及打印印（4）序时账的的查询及打印印（5）多栏账的的

21、查询及打印印2、各种辅助核核算帐簿管理理辅助核算帐簿管管理包括个人人往来、部门门核算、项目目核算帐簿的的总帐、明细细帐查询输出出等。教学组织以理论知识讲授授为主要学习习方式作业布置如何进行凭证管管理？进行出纳签字应应注意哪些事事项？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；课后自我总结分分析：总帐管理系统是是财务及企业业管理软件的的核心系统，适适合于各行各各业进行财务务核算及管理理工作。初始始设置由用户户根据本企业业的需要建立立财务应用环环境，将用友友通用财务处处理变成适合合本单位实际际需要的专用用系统。第 6次课 2学

22、时教学重点：总账账系统日常业业务处理的各各种操作教学难点：如何何进行总账系系统日常业务务处理教学内容：2.3总账系统统日常业务处理理本次课实践教学学设计：引入“实验二”帐套数据实验三 总总帐管理系统统日常业务处处理引入“实验二”帐套数据凭证管理填制凭证（以“003 马马方”的身份进入入总帐管理系系统 ）（1） 增加加凭证： 执行“凭证”“ 填制凭证证”命令 “增加” 选择凭证类型 输入制单日日期、单据数数、摘要 输输入辅助项及及凭证借、贷贷方金额 “保存”（2） 查询询凭证： 执行“凭证”“ 查询凭证证”命令 “确认“ “查询凭证窗窗口” （3） 修改改凭证： 执行“凭证”“ 填制凭证证”命令

23、 “查询” 直接修改改 “保存”（4） 作废废凭证： 执行“凭证”“ 填制凭证证”命令 执行“制单”“ 作废/恢恢复”命令（5） 整理理凭证： 执行“制单”“ 凭证删除除/整理”命令 选择要要整理的月份份 “确定” 选选择真正要删删除的作废凭凭证 “确定”出纳签字（以“002 王王晶”的身份进入入总帐管理系系统）执行“凭证”“出纳签字”命令 选择择“全部” “确认” “签字” “退出”审核凭证执行“凭证”“”审核凭证“命令 “查询” “确认” “审核” “退出”凭证记帐 （以以“001陈明明”的身份进入入总帐管理系系统）（1） 记帐帐： 执行行“凭证”“记帐”命令 “全选” “下一步” “记帐

24、” “确定”（2） 修改改凭证 取取消记帐（执执行“期末”“对帐”命令 CTTRL+H “确定” “退出”） 恢复记记帐前状态 修改凭凭证 重新记帐帐 （33） 冲销销凭证 执执行“凭证”“ 填制凭证证”命令 执行“制单”“ 冲销凭证证”命令 “确定”教学组织以上机实验为主主要学习方式式。作业布置如何填制凭证？怎样对已填制凭凭证进行审核核？怎样进行对账、结结帐？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 7次课 2学时教学重点：总账账系统日常业业务处理的各各种操作教学难点：如何何进行总账系系统日常业务务处理教学内容：2

25、.3总账系统统日常业务处理理引入“实验二”帐套数据实验三 总总帐管理系统统日常业务处处理本次课实践教学学设计：引入“实验二”帐套数据（二）出纳管理理 以出纳的身份重重新注册总帐帐管理系统1、现金日记帐帐（1）执行“出出纳”“现金日记帐帐” “ 日记帐查查询条件”对话框 输输入查询项目目 确认 双击某行行查看凭证 单击击“总帐”按钮 退出2、银行存款日日记帐同现金日记帐3、资金日报表表执行“出纳”“资金日报” “ 资金日报报表查询条件件”对话框 输输入查询项目目（选择“有余额无发发生也显示”复选框 确认认 进入“资金日报表表”窗口 单击退出出4、支票登记簿簿执行“出纳”“ 支票登记记簿” “ 银

26、行科目目选择”对话框 选选择科目 确认 单击“增加” 录录入支票信息息 保存 推出（三）帐簿管理理以“陈明”的身身份重新注册册总帐管理系系统。查询基本会计核核算帐簿执行“账表” “科目账” “总帐”命令，可以以查询总帐执行“账表” “科目账” “余额表”命令，可以以查询发生额额及余额表执行“账表” “科目账” “明细账”命令，可以以查询月份综综合明细账部门总帐执行“账表” “部门辅助账账” “部门总帐” “部门三栏总总帐”命令， “部门三栏总总帐条件”窗口 输入查查询条件 “确定”部门明细账执行“账表” “部门辅助账账” “部门明细账账” “部门多栏式式明细账”命令， “部门多栏式式明细账条件

27、件”窗口 输入查查询条件 “确定”部门收支分析执行“账表” “部门辅助账账” “部门收支分分析” 选择分析析科目 单击“下一步” 选选择分析部门门 单击“下一步” 选择分析月月份 单击“完成” 教学组织织以上机实验为主主要学习方式式。作业布置1、如何查询现现金日记帐？2、如何查询部部门明细账？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；课后自我总结分分析：总账系统日常业业务处理是本章重重点内容及本本门课程的核核心部分，学学习的内容不不难理解，但但业务处理过过程步骤烦琐琐，需反复上上机练习，明明晰账套主管管，会计，出出纳等角

28、色的的财务分工，才能掌握好好本节的操作作方法。第 8次课 2学时教学目的与教学学要求:1、掌握用友EERP-U88管理软件中中总帐管理系系统月末处理理的相关内容容2、熟悉总帐管管理系统月末末处理业务的的各种操作，掌掌握银行对账账、自动转帐帐设置与生成成、对账和月月末结帐的操操作方法教学重点：总账账管理系统期期末处理教学难点：总账账管理系统期期末处理教学内容：2.4总账管理理系统期末处处理期末处理: 就是指财务务人员为了及及时总结企业业的经营活动动，在每个会会计期末进行行的以定义生生成转账凭证证、对账和结结账为基本内内容的会计工工作。（1）定义转账账凭证非常关关键，被放在在期末处理的的第一步。

29、(2）所谓的的对账就是指指为保证账簿簿记录的真实实可靠，对账账簿和账户记记 录的的有关数据加加以检查和核核对的工作。（3）结账是指指在一定时期期内发生的经经济业务全部部登记入账的的基础上， 将各各种账簿记录录结出本期发发生额和期末末余额的工作作。 2.4.1 出出纳业务期末末处理 出纳业务的期末末处理实质上上就是将银行行的对账单与与企业的银行行账进行核对对，并检查账账款是否相符符。 在进行行这些工作的的过程中，需需要注意的一一点是：银行行对账单的输输入是需要手手工完成的，系系统也可以参参照银行对账账单和总账中中银行账的数数据进行自动动核对，并形形成银行存款款余额调节表表，使账务更更详细明确，方

30、方便查阅和使使用。入期初未达账项项2、 银行对账账单 3、如何进行银银行对账 4、查询与输出出余额调节表表 2.4.2总账账系统核算业业务期末处理理 在总账系统中，所所有的核算业业务设置和操操作完成后，需需进行最后的的期末处理。总总账系统核算算业务的期末末处理是在其其他业务管理理子系统完成成期末处理的的基础上进行行的。 其主要要的内容是定定义和生成各各类转账凭证证，通过转账账凭证完成费费用记提和损损益结转，完完成所有凭证证的记账处理理以后，进行行程序性的对对账和结账工工作，实现对对账与试算的的平衡，从而而完成本期所所有的期末处处理业务。1、自动转账定定义 自动转账就是指指将有关凭证证的摘要、会

31、会计科目、借借贷方向和金金额公式输入入系统中的操操作过程。 有自定定义转账、对对应结转、销销售成本结转转、售价（计计划价）销售售成本结转、汇汇兑损益和期期间损益六种种模式，可分分别用于不同同的转账定义义。2、生成转账凭凭证 1）生成自定义义转账凭证 总账系统的期末末转账处理过过程中，应该该先从生成有有关的自定义义转账凭证开开始。因为自自定义转账主主要是针对费费用分摊和计计提、税金的的计算等内容容进行定义的的，这些数据据可以依据期期初余额或本本期的业务发发生额而形成成。2）生成汇兑损损益结转凭证证 汇兑损益和期间间损益的结转转凭证方法与与自定义的基基本上一样，但但系统是按照照已记账凭证证数据进行

32、计计算，并根据据计算结果进进行结转汇兑兑损益的，所所以要在生成成汇兑损益结结转凭证之前前，对未记账账凭证进行一一次记账工作作，然后才能能进行结转。3、对账与试算算平衡对账是对账簿数数据进行核对对，以检查记记账是否正确确，账簿是否否平衡。对账账所使用的方方法很简单，通通过核对总账账与明细账、总总账与辅助账账数据来完成成账账核对。 试算平衡是将系统中设置的所有会计科目的期末余额按会计平衡公式“借方余额=贷方余额”进行平衡检验，并最终输出科目余额表及平衡信息。 为了检验系统的会计数据处理是否正确，一般需在会计期末进行结账前，进行对账和试算平衡。总账系统核算进进行期末结账账 在总账系统中，结结账是总账

33、系系统核算期末末处理的最后后一项内容，只只能在每期的的期末进行。结账实际上就是是计算和结转转各账簿的本本期发生额和和期末余额，并并终止本期账账务处理的工工作。结账后后，不能再输输入当期凭证证，也不能再再在当期进行行各账户的记记账工作，可可以说是在总总账系统中划划上了一个句句号。教学组织以理论知识讲授授为主要学习习方式作业布置1、怎样进行银银行对账？2、怎样进行自自定义转帐设设置？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 10次课 2学时时教学重点：总账账管理系统期期末处理教学难点：总账账管理系统期期末处理教学内容：2

34、.4总账管理理系统期末处处理本次课实践教学学设计：银行对账（略）自动转账以“马方”的身身份注册总账账管理系统（1）自定义结结转设置“期末” “转账定义” “自定义转账账” “增加” 输入“转帐序号00001 “转帐说明” “转帐凭证类类别” “确定” 确定定分录借方信信息（金额公公式 JG（） 增行行” 确定分分录贷方信息息（金额公式式642/112） “保存” （2）期间损损益结转设置置“期末 ” “转账定义” “期间损益” 选择“转帐凭证”、本年利润润科目31331 “确定”自定义转帐生成成“期末 ” “转账生成” 选选择“自定义转帐帐”按钮 “全选” “确定” “保存”期间损益结转生生成

35、“期末 ” “转账生成” 选选择“期间损益结结转”按钮 、选选择损益类型型“支出” “全选” “确定” “保存”对账以“陈明”的身身份注册总账账管理系统“期末 ” “对账” 选选择对账月份份 “对账” “下一步” “结帐”结帐（1）进行结帐帐“期末 ”“结账” 单单击要结帐的的月份 “下一步” “下一步” “结帐”取消结帐 “期末末 ” “结账” 选选择要取消结结帐的月份 CTRL+SHIFTT+F6 输入入口令1 单击“确认”教学组织以上机实验为主主要学习方式式。作业布置如何进行总帐管管理系统期末末处理的操作作？2、怎样进行自自定义转帐设设置？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教

36、程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；课后自我总结分分析：灵活的自定义转转帐功能、各各种取数公式式可满足各类类业务的转帐帐工作。自动动完成月末分分摊、计提、对对应转帐、销销售成本、汇汇兑损益、期期间损益结转转等业务。进进行试算平衡衡、对账、结结帐、生成月月末工作报告告。第三章 UFOO报表管理第 11次课 2学时时教学目的与教学学要求:1、理解报表编编制的原理及及流程2、掌握报表格格式定义、公公式定义的操操作方法；掌掌握报表单元元公式的用法法3、掌握报表数数据处理、表表页管理及图图表功能等操操作4、掌握如何利利用报表模板板生成一张报报表教学重点：UFFO报表管理理

37、教学难点：UFFO报表管理理教学内容：3.1 UUFO报表管管理系统概述述 UFO会计计报表管理系系统是用友财财务软件中专专门用来编制制各种会计报报表的子系统统，它不仅具具有强大的报报表编制和数数据处理功能能，而且还能能够对报表进进行审核、汇总。3.1.1会计计报表的分类类 按不同的标准可可以进行不同同的分类，所所以在对会计计报表分类之之前，要对分分类的标准进进行选择。 根据会计计对象的具体体内容和经济济管理要求不不同，可以把把会计报表分分为企业、行行政和事业单单位三大类。 对于以上上各类会计报报表还可以根根据不同的标标准进行更详详细更具体的的划分: 1、按照编报时时间的标准，可可以把会计报报

38、表分为月份份会计报表、季季度会计报表表和年度会计报报表三种。2、按照编报单单位的标准，可可以把会计报报表分为单位位会计报表和和汇总会计报报表两种类型型。3、按照会计报报表服务对象象的标准，可可以把会计报报表分为对内内会计报表和和对外会计报报表两种形式式。UFO报表管理系统3.1.2会计计报表管理系系统基本功能UFO报表管理系统报表输出汇总分析运算审核二次开发报表编制报表输出汇总分析运算审核二次开发报表编制包括创建报表、设置报表格式、设置报表数据来源及运算关系 根据所定义的公式进行运算，并通过在报表内部设置勾稽关系对报表加以审核以检验报表数据的正确性.包括创建报表、设置报表格式、设置报表数据来源

39、及运算关系 根据所定义的公式进行运算，并通过在报表内部设置勾稽关系对报表加以审核以检验报表数据的正确性.生成汇总报表，同时完成报表的统计及分析工作。 对已编制完成的报表进行统计及分析工作.利用UFO语言系统可以形成批命令文件和自定义菜单,从而开发出适合本企业的专用系统。 UFO报表系统统操作流程 在报表中定义各种公式进行报表的数据处理报表的图形处理打印UFO报表退出系统启动UFO，创建空白报表设计报表的格式在报表中定义各种公式进行报表的数据处理报表的图形处理打印UFO报表退出系统启动UFO，创建空白报表设计报表的格式3.1.4 UUFO报表管管理系统的基基本概念1、格式状态和和数据状态UFO将

40、报表制制作分为两大大部分来处理理，即报表格格式与公式设设计工作和报报表数据处理理工作。格式状态：在报报表格式设计计状态下进行行有关格式设设计的操作，例例如，表尺寸寸、行高列宽宽、单元属性性、单元风格格、组合单元元、关键字；定义报表的的单元公式、审审核公式及舍舍位平衡公式式。在格式状状态下不能进进行数据的录录入、计算等等操作。 数据状态：在报表的数数据状态下管管理报表的数数据，在数据据状态下不能能修改报表的的格式，看到到的是报表的的全部内容，包包括格式和数数据。单元单元是组成报表表的最小单位位。单元名称称由所在行、列列标志。单元元类型有数值值单元、字符符单元、表样样单元3种。组合单元区域表页一个

41、UFO报表表最多可容纳纳999999张表页，一一个报表中所所有表页具有有相同的格式式，但其中的的数据不同。关键字关键字是一种特特殊的单元，UUFO共提供供了6种关键键字，它们是是“单元名称”、“单元编号”、“年”、“季”、“月”、“日”。关键字的的显示位置在在格式状态下下设置，关键键字的值则在在数据状态下下录入，每个个报表可以定定义多个关键键字。 3.2 编制会会计报表 编制自己己的会计报表表实际上就是是指在UFOO报表管理系系统中根据自自己的需要创创建报表、设设置报表格式式和对会计报报表进行公式式编辑，以使使UFO系统统在以后的各各个会计期间间根据所编制制的报表，能能根据实际的的会计期间和和

42、相应的经营营业务自动取取数、计算并并生成报表。 创建新的会计报报表 1、报表格式 输入项目内容 ：输入项目内内容是指输入入报表的固定定文字内容，主主要包括表头头、表体项目目、表尾项目目等。2、设置单元属属性 设置单元属性性即是对单元元类型、数据据格式、对齐齐方式、字型型、字体、字字号、颜色及及边框样式等等内容的设置置，其中最重重要的是对单单元类型的设设置。 报表新建时时，所有的单单元类型都采采用系统默认认的，并不一一定符合自己己的要求，因因此需要对其其进行重新设设置，以满足足自己的需要要。3、编辑报表公公式 报表公式指的是是报表或报表表数据单元的的计算规则，主主要包括单元元公式、审核核公式和舍

43、位位公式. 单元公式也也称计算公式式，是指为报报表数据单元元进行赋值的的公式。主要要用于定义报报表数据来源源以及运算关关系。单元公公式一般是由由目标单元、取取数单元、函函数和运算符符序列组成.单元公式又又可分为账务务取数公式、表表页内部统计计公式、本表表它页取数公公式和报表之之间取数公式式四种。 账务取数公式基本格式：函数数名（科目编码,会计期间,方向,账套号,会计年度度, 编码111,编码224、会计报表摸摸板的具体应应用 利用UFO报表表系统中提供供的报表模板板，根据自己己的实际情况况进行修改，可可以最大限度度地减轻用户户编制报表的的工作量。 5、会计报表数数据汇总和采采集 在UFO报表系

44、系统中，仅仅仅编制好报表表格式和公式式还不够，报报表格式和公公式只为系统统自动生成报报表提供了基基本的规则和和要求，要想想生成会计报报表数据，还还需要按用户户预先编制的的报表，在日日常经营业务务的过程中，定定期从账套中中采集有关数数据。所以，在在完成会计报报表的前期编编制工作后，还还需要对会计计报表进行日日常的处理，包包括根据已记记录的经营业业务生成报表表、进行表页页管理和对报报表进行数据据的汇总和采采集等。报表表数据处理主主要包括生成成报表数据，审审核报表数据据和舍位平衡衡操作等工作作。处理时计计算机会根据据已定义的单单元公式、审审核公式和舍舍位平衡公式式自动进行取取数、审核及及舍位等操作作

45、。 6、表页管理及及报表输出 输出出报表格式须须在格式状态态下操作，而而输出表页须须在数据状态态下操作，输输出表页时，格格式和报表数数据一起输出出。教学组织以理论知识学习习为主。作业布置1、报表管理的的功能有哪些些？2、报表的格式式设计有哪些些操作？3、如何进行报报表数据处理理本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 12次课 2学时时教学重点：UFFO报表管理理自定义生成成报表教学难点：UFFO报表管理理自定义生成成报表教学内容：3.3实验五五UFO报表表管理本次课实践教学学设计：引入“实验四”帐套数据启动UFO报

46、表表管理系统使当前状态为“格式”状态（一） 报表格格式定义；设置报表尺寸“格式”“表表尺寸” 输入行数77，列数4 “确定”定义组合单元 合并单元区域域A1：D11 “格式”“组合单元” “整体组合”同理，合并单元元区域A2：D2画表格线 选择单元区域域A3：D66 “格式”“区域画线” “网线” “确定”输入报表项目定义报表行高和和列宽选中单元所在行行A1 “格式”“行高” 输入行高 “确定”同理，定义列宽宽设置单元风格选中单元所在行行A1 “格式”“单元属性” “字体图案” 设置字体 “对齐” 设置对齐方方式定义单元属性选中单元所在行行A1 “格式”“单元属性” 打打开“单元类型” “字符

47、” “确定”设置关键字选中组合单元AA2 “数据 ” “关键字” “设置” 分别选择择“单位名称”及设置“年”、“月”、“日”关键字调整关键字位置置“数据 ” “关键字” “偏移” 输输入偏移量（向向左移用负数数值表示，向向右移用正数数值表示） “正确”（二） 报表公公式定义（1） 定义单单元公式直接输入公公式（略）（2）定义单元元公式引导输入入公式选中单元D5（“银行存款”期末数 “fx” “函数向导” “用友财务函数”“期末（QM）”（右侧“函数名”列表框中选择） “参照” “确定”报表公式现金期初数： C4=QQC（”1001”，月）银行存款期初数数： C55=QC（”1002”，月）现

48、金期末数； D4=QM（”1001”,月）银行存款期末数数：D5= QM（”1002”,月）期初数合计： C6=C44+C5期末数合计：DD6=D4+D5（三） 报表数数据处理使当前状态为“数据”状态（1）输入关键键字值“数据 ”“关键字”“录入” 输输入单位名称称“阳光公司”、年为20004，月为为12，日为为31 “确认” 表页重算 生成报表“表页重算”命令 确认教学组织以上机实验学习习为主。作业布置1、怎样生成自自定义货币资资金表？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；第 13次课 2学时时教学重点：UFFO报

49、表管理理利用报表模模板生成报表表教学难点：UFFO报表管理理利用报表模模板生成报表表教学内容：3.3 UFFO报表管理理本次课实践教学学设计：引入上堂课实验验帐套数据（四）表页管理理（1）表页排序序执行“数据 ”“排序”“表页”命令 确定信信息 确认（2）表页查找找执行“编辑”“查找”命令 确确定查找信息息 单击“查找”按钮（五）图表功能能（1）追加图表表显示区域格式状态下，执行“编辑 ”“追加”“行”命令 输入入追加行数 确确定（2）插入图表表对象数据状态下执行“工具”“插入图表对对象”命令 确定定作图区域 输输入图表信息息 选择择图表格式 确认 调整图表表位置（3）编辑图表表主标题选中图表

50、 执行行“编辑”“主标题”命令 输入主主标题 确认（4）编辑图表表主标题字样样单击选中主标题题 执执行“编辑”“标题字体”命令 选择字体体 单单击“确认”2、调用报表模模板生成资产产负债表调用资产负债表表模板“格式”状态下下：“格式 ” “报表模板” 选选择“新会计制度度科目” 选选择财务报表表类型 “确认” “确定”调整报表模板“数据 ” “格式” 报表表处于“格式”状态 调整整报表格式，修修改报表公式式保存调整后的报报表模板生成资产负债表表数据“数据”状态下下：“数据 ” “关键字” “录入” 输入关键字字：年为20004，月为为12，日为为31。 “确确认” 重算表页页 “保存”同理：生

51、成20004年122月份利润表表。教学组织以上机实验学习习为主。作业布置1、怎样利用报报表模板生成成资产负债表表及利润表？本次课推荐和参参考文献 孙莲香，财务软软件应用教程程(用友ERRP-U8550)，电子子工业出版社社，2006年版；课后自我总结分分析：UFO报表系统统主要从其他他系统中提取取编制报表所所需的数据。UUFO报表系系统与财务会会计部分其他他子系统相互互集成。其业业务处理须在在格式状态和和数据状态两两种状态下完完成，怎样定定义单元公式式是本节的难难点。第四章 工 资资 管 理第 14次课 2学时时教学目的与教学学要求:1、掌握用友EERP-U88管理软件中中工资管理系系统的相关

52、内内容2掌握工资系统统初始化、日日常业务处理理、工资分摊摊及月末处理理的操作教学重点：工资资管理系统初初始设置教学难点：工资资管理系统初初始设置教学内容：4.1工资管理理系统初始设设置4.1.1、什什么是工资管管理系统工资管理系统根根据企业不同同需求，设计计工资项目、工工资计算公式式，更加方便便地录入和修改各种工资数数据、工资资资料；同时也也提供了计算算个人所得税税，结合工资资发放形式进进行找零设置置或向代发工工资的银行结结构传输数据据的功能；自自动计算、汇汇总工资数据据，对形成的的工资、福利利费用等各项项费用进行月月末、年末的的账务处理，并并通过转账的的方式向总账账系统传输会会计凭证，向向成本管理系系统传输工资资费用的数据据。 工资管理系统统的主要功能能为：初始设置：主要要内容包括工工资账套参数数设置和基础础档案设置本次课实践教学学设计：以“陈明”的身身份进行工资资核算处理在企业门户中启启用工资管理理系统执行“开始”“程序