2019年证券从业《法律法规》考点：证券公司内部控制_第1页
2019年证券从业《法律法规》考点：证券公司内部控制_第2页
2019年证券从业《法律法规》考点：证券公司内部控制_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、二、证券公司各类业务内部控制的主要内容123管理，杜绝虚假承销行为。4账外经营、挪用客户资产和其他损害客户利益的行为以及保本保底所5明确费用标准，严格备用金借款管理和费用报销审批程序，加强资金风险监测，严格控制流动性风险，特别防范营业部违规受托理财、证券回购和为客户融资所带来的风险部控制提出的问题和建议认真研究并且敦促落实。(二)监事会应关于董事会、经理人员履行职责的情况进行监督，关于证券公司财务情况和内部控制建设及执行情况实施必要的检查，敦促董事会、经理人员即时纠正内部控制缺陷，并且关于敦促检查不力等情况承担相应责任。(三)证券公司经理人员负责建立健全责任明确、程序清晰的组织结构，组织实施各

2、类风险的识别与评估，建立健全有效的内部控制机制和内部控制制度，即时纠正内部控制存在的缺陷和问题，并且关于内部控制不力及不即时纠正内部控制缺陷等承担相应责任。证券公司应当建立健全内部控制缺陷的纠正与处理机制，应根据内部控制的检查情况和评判结果，提出整改意见和纠正措施，敦促业务主管部门和分支机构落实，并且关于落实情况进行跟踪检查。考点练习题1.完备内部控制机制的合理性原则是指()。节，确保不存在内部控制的空白或漏洞内部控制应当契合国家有关法律法规和中国证监会的有关规则境相适应，以合理的成本实现内部控制目标务运作与后台管理支持适当分离承担内部控制监督检查职能的部门应当独力于证券公司其他部门参考答案：B解析：内部控制的合理性原则是指，内部控制应当契合国家有关风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。A;C;2.()关于证券公司内部控制的有效性负最终责任。A.董事会B.监事会 C.董事长 .总经理 解析：董事会负责敦促、检查和评判证券公司各项内部控制制度的建立与执行情况，关于内部控制的有效性负最终责任。3.证券公司经纪业务内部控制的重点是()。I.防范挪用客户交易结算资金II.防范挪用其他客户资产III.防范非法融入融出资金IVAIIIIIIBIIIIIIV CIIIIIIIIII、IV解析：证券公司经纪

人人文库> 全部分类> 生活休闲 > 安全生产

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论