会计信息化实验-金蝶KIS标准版实验指导书

1、金蝶KIS标准版实验金蝶软件公司的软件产品有从最基础的KIS系列应用软件，到K3/ERP、EAS、APUSIC中间件等。KIS标准版（英文Keep It Simple的缩写），是金蝶KIS标准系列产品中面向小型企业的产品，本章着重介绍KIS标准版8.0的账务处理、报表与分析、出纳管理、往来处理、工资和固定资产等模块的应用方法。X.1基本应用用方法X.1.1 安安装金蝶KIS标准准版的安装过过程：（1）打开金蝶蝶KIS的安装装光盘，双击击 kissettup.exxe安装文件件；（2）首先出现现的是金蝶KIS安装程程序版本的选选择，单击【金蝶蝶KIS标准版版】按钮；（3）接着进入入金蝶KIS标准

2、版版的欢迎界面面，单击【下一步步】按钮；（4）在欢迎界界面之后，出出现许可证协协议内容窗口口，单击【是是】按钮后，继继续安装过程程；（5）在接下来来的安装位置置选择窗口，选选择金蝶KIS标准版版要安装的位位置，这里我我们按默认目目录即可；在提示输入用户户信息及产品品序列号时，安装后若仅作为教学学或演示用，系列号用默认的就可以，用户信息按照使用单位输入。安装完毕，重新启动电脑即可完成整个安装过程。X.1.2 操操作流程 金蝶KISS操作流程X.1.3 软软件操作主界界面报表列示区菜单栏流程功能区主功能选项区报表列示区菜单栏流程功能区主功能选项区X.2 初始始化实验X.2.1 实实验内容新建账套用

3、户权限管理基础资料账套备份与恢复复核算项目账套选项初始数据录入启用账套X.2.2 实验过程X.2.2.11新建账套.启动KISS标准版单击“开始”|“程序”|“金蝶KIS”|“金蝶KIS标准版版”或双击桌面面图标“金蝶KIS标准版版”启动金蝶KIIS8.0.修改账套名名称，点击“新建账套”，进入建账账向导.输入账套名名称，单击下下一步.选中“企业业会计制度”，单击下一一步.记账本位币币采用人民币币，单击下一一步.修改会计科科目级数为级，代码长长度为-2-2-22，单击下一一步。7.会计期间采采用自然月份份，开始日期期为1月1日。设当年年为20088年，则启用用期间为20008年1期。8.单击完

4、成，新新账套建立成成功。X.2.2.22初始化1.初始化软件件功能界面 上面列列示的是主要要功能，还有有一些功能是是在菜单下。2.初始化的基基本流程X.2.2.33 用户权限限管理 1.设置业务组组 选择“工具”菜单下的“用户管理”，将“缺省组”修改为“会计组”，然后增加加“出纳组”。2.设置操作人人员单击用户设置栏栏目下的“新增”，添加操作作员，按照实实验资料增加加相关人员特别提示：安全全码是系统维维护时使用，实验中可随意输入用户设置结果：3.授权添加好人员名称称后，选中对对应人员进行行授权。按照照实验资料授授与相关权限限，设置好后后，选择“授权”功能，然后后单击“关闭”退回主界面面。特别提

5、示：此处处系统管理员员可授予所有有权限。而凭证录入入员和审核员员则要分别设设置，可先点点击授予所有有权限然后再再取消掉没有有的制单或审审核权限。操作权限要注意意其权限适用用范围，软件件中有所有用用户、本组用用户、当前用用户三种。 当前用户：只能查看、处处理本人所经经办的业务。 本组用户：只能查看、处理本组所经办的业务。 所有用户：可以查看和处理所有用户经办的业务。X.2.2.44 账套备份份与恢复 1.账套备份选择“文件”|“账套备份”打开备份界界面，设置好好备份路径，单单击确定生成成扩展名为AAIB备份文文件。2.账套恢复先单击“文件”|“关闭账套”，关闭当前前已打开账套套，此时“文件”下拉

6、列表中中会出现“恢复”，单击，选选中备份的AAIB文件（如如果原账套文文件已经存在在则要求改名名）。X.2.2.55账套选项1.进入账套选选项单击主界面中的的账套选项，进进入账套选项项设置。2.凭证参数设设置增加选择“凭证证录入时自动动填补断号”、“保保存后立即新新增”。3.账簿参数设设置增加选择“账薄薄余额方向”选选择为“与科科目余额方向向保持一致”。 4.固固定资产参数数设置在“高级”选项项中的“固定资产”选项卡中设设置固定资产产相关设置。选择固定资产减减值准备科目目为“1505固固定资产减值值准备”，同同时选择“固定资资产折旧时将将减值准备的的值计算在内内”。 5.出出纳管理参数数设置在

7、“系统维护“|”账套选项“中，选”高级“|”出纳“功能，勾选选”可以从凭证证引入银行存存款日记账“。X.2.2.66币别单击初始化界面面中的“币别”，进行币别别设置，并输输入外币的期期初汇率。X.2.2.77凭证字1.进入凭证字字设置单击“基础资料料”|“凭证字”，打开凭证证字设置功能能。2.设置凭证字字凭证字科目范围限制收借方必有：10001-1009付贷方必有：10001-1009转借和贷必无：11001-1009特别提示：科目目范围可直接接手工录入设设置X.2.2.88 核算项目目1.进入核算项项目设置单击“基础资料料”|“核算项目”，打开核算算项目功能。2.增加，增加加往来单位、部部门

8、、职员特别提示：实验验资料中“商品”在核算项目目中没有选项项卡，可单击击“增加类别”新增商品选选项卡 （11）增加往来来单位（2）增加部门门（3）增加商品品增加商品类别别增加商品别（4）增加职员员在职员新增中，单单击增加类别别，同理，职职务设置也如如此。也可通通过“基础资料”|“职员类别”和“职员职务”先设置。职员设置结果X.2.2.88 会计科目1.进入会计科科目设置单击“基础资料料”|“会计科目”，打开会计计科目设置功功能。2.增加科目(1)银行类科科目设置工商银行中国银行特别提示：为了了教学方便，预预设科目中多多余的科目可可以不必删除除，以免后面面报表公式进进行大量修改改3.其中一些科科

9、目需要设置置辅助核算项项目，修改会会计科目时应应该注意实验验资料中的备备注事项（1）往来类科科目的设置注意：明细科目目不设置，设设置辅助核算算后会自动加加入往来单位位。其他应收款设置置（2）物资采购购、库存商品品类科目的设设置X.2.2.99 常用摘要要、模式凭证证设置 (1)常用摘要点击“基础资料料”|“常用摘要”，可以设置置日常经常使使用的摘要。（2）模式凭证证点击“基础资料料”|“凭证模式”，可以增加加修改凭证模模式。X.2.2.110 初始始数据录入1.一般科目数数据的录入单击初始界面中中的“初始数据”，进入初始始数据录入界界面。输入方式的转换换通过左上角角的下拉框选选择。（1）本位币

10、（人人民币）的录录入 （2）外币的录录入科目期初数据，其其中美元需要要在选项卡下下拉列表中选选中“美元”才可输入。（3）应收账款款进入应收账款款输入应收账款款明细其他应收款明明细双击“其他应收收款”输入数据。输入物资采购购明细 双击“物质采购”行后输入。特别提示：白色色区域：表示示可以直接录录入的账务数数据资料，它它们是最明细细级普通科目目的账务数据据；黄色区域域：表示为非非最明细科目目的账务数据据或者表示挂挂了核算项目目的会计科目目，这里的数数据是系统根根据最明细级级科目的账务务数据自动汇汇总计算出来来的或根据核核算项目的数数据自动计算算出来的；绿绿色区域表示示为有关固定定资产初始数数据资料

11、，业业务数据涉及及到“固定资产”和“累计折旧”两个科目，其其中的数据由由固定资产卡卡片数据处理理产生；灰色色区域：表示示所对应的科科目不能使用用该项数据，数数据无法录入入。X.2.2.111 固定资资产1.增加固定资资产类别单击“基础资料料”|“固定资产类类别”，增加类别别2.固定资产变变动方式单击“基础资料料”|“固定资产变变动方式”，选中购入入，单击修改改，凭证字修修改为转账凭凭证。3.在初始数据据中会计科目目固定资产下下绿色区域双双击进入固定定资产的初始始录入，单击击新增进行增增加增加固定资产卡卡片： 特别提示：其中中多个部门使使用的固定资资产，需要分分摊，选中使使用单位下“多个”然后单

12、击右边，进进入分摊界面面进行分摊操作结果全部初始化完成成后，要利用用“试算平衡表表”功能进行检检查，看看借借贷方的合计计金额是否为为12676600元。X.2.2.112 启用账账套 1.单击初始化化界面的“启用账套“，单击继续续，进行备份份2.单击完成，新新账套启用成成功X.3 账务务处理X.3.1 实实验内容凭证录入凭证录入、修改改、审核、作作废、删除 与凭证证录入相关的的系统设置（账账套选项） 支持外外币、数量、核核算项目以及及往来信息的的录入 凭证录录入时可以进进行凭证的上上查、下查 模式凭凭证的保存和和调入凭证审核凭证管理凭证过账自动转账期末调汇损益结转期末结账账簿和常规报表表X.3

13、.2 实实验过程X.3.2.11 更换操作作员的方法单击主功能选项项下的“文件”|“更换操作员员”选择相应的操作作员，输入密密码就可更换换。X.3.2.22 凭证录入入与修改1.凭证录入单击主功能选项项下的“账务处理”|“凭证录入”，根据实验验资料录入凭凭证，数据输输入后确认无无误单击保存存（注意业务务日期跟凭证证日期一致）特别提示：如果果不清楚会计科科目代码，可可以将光标移移到会计科目目下，单击FF7可以打开开科目表，直直接选取需要要的科目。（1）应收账款款凭证录入说明：业务号是是用于往来账账勾兑的，可可以自编。（2）外币凭证证的录入2.修改选择“账务处理理”|“凭证查询”选择未过账账的凭证

14、，进进入会计分录录序时薄选择择需要修改的的凭证单击工工具栏中“修改”进行修改，已已过账的凭证证不能修改3.删除选择“账务处理理”“凭证查询”选择未过账账的凭证，进进入会计分录录序时薄选择择需要修改的的凭证单击工工具栏中“删除”进行修改，已已审核或过账账的凭证不能能修改4.模式凭证的的保存和调入入在“系统维护”中单击“模式凭证”出现模式凭凭证界面，单单击新增进行行添加新的模模式凭证。如如果想在凭证证录入时调用用模式凭证，则则在凭证录入入时点击“编辑”|调入模式式凭证，或者者按CTRLL+L。5.凭证审核单击“文件”|“更换操作员员”，然后单击击“账务处理”|“凭证审核”，进入凭证证审核画面，单单

15、击编辑，成成批审核，完完成凭证审核核工作。（1）单张审核核双击上面的“审审核”按钮，调出出凭证检查无无误后，单击击凭证上的“审核”按钮，在凭凭证的下面的的“审核：”上就会显示示审核人的名名字。然后可以通过凭凭证上面的“上一”和“下一”进行移动，对对其他凭证进进行审核。（2）批量复核核选择“批审”6.凭证整理利用凭证查询界界面“编辑”|“凭证整理”下，可以将凭凭证号码重新新排列，解决决凭证断号的的问题。如选择“按凭证证日期重排凭凭证号”的选项，可可按凭证日期期重排凭证号号，否则按原原来的凭证顺顺序。凭证整理只对可可修改状态凭凭证进行整理理，对已审核核、已过账凭凭证、已结账账期间的凭证证不起作用。

16、7.凭证过账单击“账务处理理”|“凭证过账”开始凭证过过账。8.期末调汇8.期末调整汇汇兑损益单击“账务处理理”|“期末调汇”，输入期末末汇率7.99。选择会计科目“财务费用-汇兑损益”。调整为付款凭证证生成凭证9.损益结转单击“账务处理理”|“结转损益”进行。10.试算平衡衡表11.期末结账账单击“账务处理理”|“期末结账”，因为前面面没有设置密密码所以这里里不输入，单单击完成，备备份账套，开开始结账。X.4 固定定资产X.4.1 实实验内容固定资产增减 固定资产产变动 卡片管理理 资料查询询 计提折旧旧X.4.2 实实验过程X.4.2.11 固定资产产主要功能X.4.2.11 增减固固定资

17、产1.基本信息2.折旧与减值值准备信息223.折旧与减值值准备信息22（1）多币种输输入（2）折旧与减减值准备信息息4.生成凭证 选择“记账账凭证”后生成凭证证。5.录入完成后后的固定资产产变动资料X.4.2.22计提折旧选择“计提折旧旧”功能，月末末计提固定资资产折旧，并并生成转账凭凭证。在账务模块中，可可以用“凭证查询”查看。X.4.2.33固定资产变变动选择“固定资产产”下的“固定资产变变动”可进入固定定资产变动资资料界面，这这里猪主要进进行其它和批批量的固定资资产变动工作作（增加和减减少在“固定资产“选项卡下能能直接点击使使用）。X.4.2.44 资料查询询选择“固定资产产”下的“变动

18、资料查查询”能进行对各各固定资产卡卡片的查询和和管理工作。固定资产折旧明明细账固定资产增减变变动表折旧费用分配表表按部门按类别X.5 工资资X.5.1 实实验内容项目设置公式设置数据录入工资费用分配资料输出X.5.2 实实验过程X.5.2.11 工资模块块主要功能X.5.2.22 项目设设置选择“工资管理理”|“工资项目”按照实验资资料中的工资资项目进行设设置。X.5.2.33工资计算方方法设置选择“工资管理理”|“工资计算方方法”打开工资公公式设置。具体计算公式：如果 职员类别别 是 行政 则 书报费 = 20否则 书报费 = 10如果完如果 性别 是是 女 则 卫生补贴 = 30 如果完工

19、龄工资 = 工龄 * 220如果 工龄 = 5 则则 病假扣款 = rounndx(病假假天数 * 基础工资 / 21 * 0.8,2) 如果完如果 5 工工龄 且 工龄 10 则则 病假扣款 = rounndx(病假假天数 * 基础工资 / 21* 0.6,22) 如果完如果 工龄 = 3 则则 事假扣款 = rounndx(事假假天数 * 基础工资/ 21* 00.8,2) 否则 事假扣款款 = rooundx(事假天数 * 基础工资资/ 21* 0.6,2) 如果完应发合计 = 基础工资+岗位补贴+工龄工资+书报费+卫生补贴-病假扣款-事假扣款养老保险 = rounndx(应发发合计*

20、00.08,22)医疗保险 = rounndx(应发发合计* 00.02,22)失业保险 = rounndx(应发发合计* 00.005,2)住房公积金 = rouundx(应应发合计* 0.2,22)五险一金=养老老保险+医疗保险+失业保险+生育保险+工伤保险+住房公积金金如果 应发合计计 - 20000- 五五险一金 0 则 代扣税额 =0如果完如果 应发合合计 - 22000 - 五险一金金 00 则 代扣税额 = rooundx( 应发合合计 - 五险一一金 - 22000) * 0.005,2)如果完如果 应发合合计 - 22000 - 五险一金金 500 且且 应发合计 - 200

21、00 - 五险险一金 2000 且 应发合计 - 20000 - 五险险一金 = 50000 则 代扣税额 = rooundx( 应发合合计 - 五险一一金 - 22000) * 0.115 - 1125,2)如果完扣款合计=五险险一金+代扣税额实发合计=应发发合计-扣款合计X.5.2.44 数据录入入单击“工资管理理”|“工资数据输输入”，选择所有有工资数据，单单击确定进入入数据输入画画面，参照实实验资料进行行工龄，基础础工资，岗位位补贴、事假假，病假的输输入，完成后后单击刷新即即可得到其它它数据。输入前可选择排排序方式。 输入工工资的相关数数据。X.5.2.55工资费用分分配单击“工资管理

22、理”|“工资费用分分配”，打开工资资分配向导，选选中“行政”中的“应发合计”费用科目代代码输入5550202 应付工资代代码输入21151。业务务人员分配类类同。设置行政人员工工资分配：设置业务人员工工资分配：生成凭证在账务的凭证查查询中可以看看到生成的凭凭证。X.5.2.66资料输出在工资管理下选选择相关报表表。选择要输出的工工资项目，预预览合格后打打印即可输出出其他报表X.5.2.77 福利费计计提凭证在“账务处理”|“自动转账”中定义和生生成自动转账账凭证。定义自动转账凭凭证：定义的公式：生成自动转账凭凭证：X.6 往来来管理X.6.1 实实验内容往来业务核销往来对账单查询询账龄分析往来

23、对账合同管理X.6.2 实实验流程1.往来业务核核销单击“往来管理理”|“核销往来业业务”选择有往来来辅助核算的的科目，如应应收账款等，再再选择相应的的项目代码点点击确定进入入核销窗口，选选择借贷相等等的同一笔业业务进行核销销。2.往来对账单单查询单击“往来管理理”|“往来对账单单查询”可进行往来来对账的查询询。3.账龄分析单击“往来管理理”右侧的“账龄分析表表”功能，可查查看账龄分析析。4.合同管理单击“往来管理理”，可以进行行合同的各种种管理工作。X.7 报表与与分析X.7.1 实实验内容自定义报表编制制常规报表编制报表分析X.7.2 实验过程1.报表与分析析主要功能2.自定义报表表编制（

24、1）会计报表表的构成 页眉眉（表头）：页眉是指报报表上部的描描述部分，如如表名、编号号、单位、日日期等。 表体体：表体是报报表的主要组组成部分，包包括列标题、项项目说明和数数据。行、列列坐标均从表表体开始计算算。 附注注：附注是报报表的补充资资料，报表的的附注始终在在表体与页脚脚之间。 页脚脚（表尾）：页脚是指报报表底部的描描述部分，如如制表人、审审核人等。 下面以损益益表的格式来来说明报表页页眉、表体、附附注、页脚的的具体划分。（2）单击“报报表与分析”|“自定义报表表”，选择新建建。设置报表属性。行列定义：按案例定义的报报表格式：定义页眉页脚报表名称设定;单位名称行设定定;定义页脚：页眉页

25、脚定义结结果：格式预览： 最后完成的报表表格式;（3）表格绘制制设置单元格属性性：设置字体、颜色色数字格式设置边框（4）设置计算算公式在需要定义公式式的单元，按按F7健，进入入公式设定。公式定义结果：可以通过工具栏栏上的“格式”功能进行显显示公式和数数据的转换。数据取数和计算算结果（5）保存报表表单击“文件“|“保存“，名称为”管理费用表表“。也可在建建立报表的过过程中保存。2.常规报表编编制（1）资产负债债表：单击“报表与分析析”|“资产负债表表”，打开软件件默认资产负负债表，修改改其中一些公公式，单击“重算”，计算出资资产负债表，注注意借贷平衡衡，如果有不不平可能是其其它区域公式式不正确，

26、注注意检查。（2）利润表：单击“报表与分析析”|“利润表”，根据会计计知识检查相相应公式，正正确后点击“重算”，计算出利利润表，保存存。利润表公式：公式参数说明：代码 说明 省略 本期期末余额 C 期初余额 JC 借方期初余额 DC 贷方期初余额 AC 期初绝对余额 Y 期末余额 JY借方期末余额DY贷方期末余额AY期末绝对余额JF借方发生额DF贷方发生额JL借方本年累计发发生额DL贷方本年累计发发生额SY损益表本期实际际发生额SL损益表本年实际际发生额代码 说明 B取科目预算数据据TC折合本位币期初初余额TJC折合本位币借方方期初余额TDC折合本位币贷方方期初余额TAC折合本位币期初初绝对余额TY折合本位币期末末余额TJY折合本位币借方方期末余额TDY折合本位