资产清查工作方案制定情况

1、第 第 页资产清查工作方案制定情况为全面加强学院国有资产管理工作，迎接省教育厅2022年上半年对省属高校国有资产管理工作的考核验收，学院决断对全院固定资产进行一次清查，以提高国有资产管理系统信息的精确性，实现国有资产管理科学化、精细化、信息化，达到理清家底、完善制度、规范管理、提高效益的目标，特制定本工作方案。一、清查工作范围依据省财政厅等有关部门的规定，固定资产是指单价500元以上，运用期限一年以上，并在运用过程中基本保持原有物质形态的资产。单价虽未达到规定标准，但耐用时间一年以上的大批同类物资，都应列入固定资产管理。学院固定资产按高校16大类进行分类统计。清查的范围为各系各部门全部保管、运

2、用的各种资金来源(包括无偿调入、接受捐赠等)形成的各类固定资产。本次资产清查工作，以2022年12月31日作为资产清查基准日，即在基准日之前购置并已办理固定资产验收入库手续的资产均属于本次清查的范围。二、清查工作原那么资产清查工作根据统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施的原那么进行，学院资产清查工作领导小组负责本次资产清查工作的组织领导和协调工作，资产清查工作领导小组办公室(以下简称资产清查办公室)负责资产清查详细工作，各系各部门资产清查工作组负责完成自查和报表填送等工作任务。1.各系各部门在自查的基础上，在规定时间内将本部门资产清查结果报送资产清查办公室，由资产清查办公室对全院资

3、产进行核实，并对数据进行汇总。2.各归口管理部门组织人员对各系各部门的固定资产实物进行复查。对有账无物的资产作盘亏处理，对有物无账的资产作盘盈处理。盘盈和盘亏的固定资产状况，统一汇总至资产清查办公室。3.对固定资产盘盈的处理：有实物但账面无记载的，在找不到购、建和调入该实物原始凭证的，由财务处依据其成新率，结合市场现行价格进行估价，报领导审批后，按新购入物品的程序分别记入固定资产实物账和资金账。4.对固定资产盘亏的处理：有账无实物的，要说明缘由，补办报废手续，经领导审批后，按物品报废程序分别注销固定资产实物账和资金账。5.经过清查后的固定资产，各固定资产归口管理部门须根据资产清查工作的统一要求

4、建立健全账卡，进一步完善国有资产管理系统内各项信息。三、清查工作分工根据谁运用、谁负责、谁管理的原那么，明确职责，归口管理。各系各部门负责本部门所运用、保管的物品的自查工作，并帮助做好学院的核查工作。物资设备管理处负责一般设备、教学设备归口类资产的核查。后勤管理处负责土地房屋及建筑物、宿舍食堂等公共基建设施方面资产的核查。图文信息中心负责图书软件归口类资产的核查。财务处负责审核各类物品的购置价格，负责建立全院固定资产资金总账，并与物资设备管理处的固定资产台账保持全都。四、清查工作详细安排清查工作从2022年3月中旬开始至5月结束，整个过程分为四个阶段，采纳自查和抽查核实相结合的方法。1.预备阶

5、段(3月193月25日)召开各系各部门负责人会议和资产管理员会议，全面部署资产清查工作，并对资产管理员进行培训。2.自查阶段(3月26日4月15日)各系各部门成立部门资产清查工作组，部门一把手负责组织清查工作，资产管理员登录省属高校国有资产管理系统，依据系统内的固定资产台账打印账册，对比账册清查实物，填写固定资产清查明细表，对于有账无物(盘亏)的.状况要填写清查盘亏明细表，对于有物无账(盘盈)的状况要填写清查盘盈明细表，对于待报废资产要同时填写清查明细表和待报废资产明细表。清查时要做到以账对物和以物对账相结合，要先以账对物，后以物对账，做到不漏、不重、不错。资产自查内容：账载各项数据与实物是否

6、相符、标签与账物是否相符、标签是否齐全(全部固定资产需要到物资设备管理处领取新标签重新粘贴，粘贴标签要做到正确、美观、规范，账物签全都)。依据清查结果对省属高校国有资产管理系统内保管人、存放地点、资产分类名称等字段填写不规范、不完整的部分进行修改完善。3.抽查核实阶段(4月16日5月13日)学院在各系各部门自查的基础上组织核查。部门自查后，提出复核申请，资产清查办公室上门复核，复核抽查面在70%以上。如遇5件账实不符状况即停止复查，需重新自查再报。通过核查，对自查存在的各类状况，依据有关规定逐一认定，理清各类资产的数量和金额，核实盘盈资产、盘亏资产、需要报废资产的数量和金额。4.汇总阶段(5月

7、14日5月31日)各系各部门对固定资产核查精确后，组织人员分类填写固定资产清查表册，由运用单位负责人、资产管理员、本部门自查经办人签字后报送资产清查办公室审核，经归口管理部门负责人、核查经办人签字确认后送达财务处，经财务部门负责人、审核人员确认并在清查表册上签字盖章后保存。对盘亏、盘盈、拟报废的固定资产，运用单位应查明缘由，落实赔偿责任，填写盐城纺织职业技术学院固定资产清查盘盈、盘亏、拟报废资产明细表。经归口管理部门审核同意后，报学院领导批准，财务处据此进行账务处理。各系各部门资产管理员依据账务处理后的实际固定资产数据，进一步完善省属高校国有资产管理系统内的信息项，5月底前完成全部资产的汇总、

8、录入核对工作。五、清查工作要求1.国有资产清查工作时间紧，任务重，各系各部门要高度重视，将这次清查工作作为规范内部资产管理的重要内容，做好本部门清查工作的宣扬发动，组织精干队伍，制定相应的工作方案，确保按期完成清查任务。2.各职能部门要明确分工，亲密协作，根据统一领导、归口管理、分级负责的原那么，协同做好清查工作。3.各系各部门主要负责人要亲自抓，指定一名部门领导详细负责清查工作，明确一名资产管理员负责对本部门运用、保管的资产进行管理，完善固定资产台账。4.本次资产清查工作将列入部门资产管理工作年度考核内容。在资产清查中要坚持实事求是的原那么，照实反映学院资产状况。纪监审办公室将对清查过程进行

9、监督。在清查工作中，如发觉有不按规定要求实施，不照实填报的，将责令重新清查，并视情节予以通报批判直至追究责任。资产清查工作方案【二】依据县委、县政府要求，根据全县统一部署，现制定县体育服务中心资产清查工作实施方案。一、工作目标通过开展资产清查，全面、真实地反映我中心资产状况，进一步规范我中心的资产配置、运用和处置程序，完善资产管理信息，建立科学规范的资产管理制度，实现资源的优化配置和有效利用。二、成立国有资产清查工作领导小组组 长：崔维斌副组长：王艳斌成 员：薛国文 张 焱 郭江华 康勇健李海霞 杨文娟 牛 鹤 张艳霞石爱萍 李 良 张慧超 薛 亮领导小组下设办公室(中心办公室)，办公室主任由薛国文兼任，副主任由康勇健、杨文娟兼任。联络员：牛鹤，联系电话、资产清查工作分工1、财务室负责财务清查工作，成立财务清查组。组长：张焱，成员：史一聪、李海霞。2、办公室负责实物资产清查工作，成立实物资产清查组。组长：郭江华，成员：张艳霞、石爱萍、李良、张慧超、薛亮。四、资产清查工作要求1、中心全体人员要充分人事资产清查的重要性，积极支持协作做好本次