简述EXCEL在财务管理中的应用

1、简述EXCEL在财务管理中的应用Excel拥有富强的数据剖析和办理功能及简单、高效的操作特点，致使于在Excel刚推出就广受大众欢迎。在详细工作中Excel软件能够很大程度上提升财务工作效率并创立价值，Excel软件在广大财务人职工作中的地位也日趋重要，不论在财务票据、统计表、进销存管理、薪资管理、固定财产管理、会计报表编制仍是在财务成本剖析、财务决议中都获得大量的应用。一、EXCEL在财务管理中的详细应用剖析Excel在财务管理中的应用不胜列举，在此以Excel在应收账款中的应用、在职工薪资管理中的应用、固定财产管理、财务剖析四个浅层次的实质应用为例，展现Excel在财务应用工作中的思路和收

2、效。(一)Excel在应收账款中的应用。Excel在应收款项中第一依照应收账款明细账来解决财务管理中销售业务发生的过程中出现的详细事项。1、应收账款台账剖析。应收账款的台账是依照客户的类型编制的应收账款明细账，建立应收账款明细账是整个应收账款管理过程中的基础工作。其次表现在Excel中对应收账款明细账编制应收账款汇总表，最后依照客户所欠的账款的时间长短来对应收账款进行剖析，用应收账款计提坏账准备。在应收账款中Excel需要对应收账款进行销售业务上的数据统计剖析，并依占有关的财务软件对应收账款的明细账进行系统的汇总，最后利用Excel中的财务函数剖析客户所欠账款的时间长短来剖析，尔后计提坏账准备

3、。在应收账款管理中应用Excel不单好够掌握公司的资本运转的合理性而且能够加强经济决议。2、账龄确实定。账龄的时期确定主若是依照客户的信用度来权衡，其他以会计基本准则对坏账的出现进行差别，一般从差别账龄的时期段来讲，越短越能反应出坏账出现的可能性越小;越长坏账也就基本上属于半确定状态。从对坏账的监察方面来讲，监察也就越来越正确。一般情况下，主若是对一年以上的应收账款公司需要制定详密的账龄时间段，而小于一年的应收账款不需要做过多的剖析。3、编制回收表。公司回收资本的依照一般是依照制作的回收表，因此经过数据在Excel中的表达，针对不同样的客户名称、借方发生次数、贷方发生次数，为了都详确地展现出来

4、，能够反应出公司发生业务的实质情况，每个月都需要成立这种表格，实现对整个公司账目的有序、快捷、规范化的管理。4、编制账龄表。编制账龄表的过程同样也是对回收表中的数据进行剖析的过程，由于在每个月的应收账目中都会出现不同样程度的变化，因此要将Excel表格与其内置的数学函数联合，制定出账龄表，尔后经过对数据的剖析办理制定出可行的举措，来减少坏账出现的几率，而且能够在最大程度上减少公司资本不用要的损失。(二)Excel在职工薪资管理中的应用。职工薪资管理系统比较复杂，若是使用人工对其进行管理不单浪费难得的时间，而且人为犯错的概率也比较大，降低职工薪资管理的工作效率。经过使用Excel能够战胜人工管理

5、出现的弊端(如：随随意便算错、监察查对不够实时灵便)，而且能够使数据以表格的形式展现清楚了然，同时拥有打印预览的收效，便于发现错误实时改正，为公司职工薪资管理供应有效的保障。1、创立薪资管理表。创立薪资管理表的前提是对基本薪资表、奖金表、津贴表、保险费表、职工考勤表和个人所得税表进行剖析统计。其中主若是VLOOKUP和COUNTIF函数的应用，VLOOKUP函数是纵向的查找函数一般形式为“=VLOOKUP(查找值，数据表，列序数，般配条件)”，COUNTIF函数是用来计算个数，表示的是计算所选地区中知足给定条件的单元格的个数，一般形式为“=COUNTIF(地区，条件)”。2、薪资月尾统计表。依

6、照各个公司的实质情况，薪资的统计数据一般在月尾。关于员工实质发放的薪资是应发薪资扣除各样保险金和个人所得税此后的结果。在创立薪资表的时候需要导“基本薪资”、“奖金”等表，经过VLOOKUP函数查找出结果，在“实发薪资”对应的单元格用ROUND函数进行四舍五入。如：“=round(，1)”意思是对进行四舍五入储藏一位小数即最后薪资为。3、制作薪资条。经过使用VLOOKUP函数制作薪资条，经过VLOOKUP联合COLUMN函数使薪资条以水平数组的形式返回;经过使用OFFSET函数制作薪资条，OFFSET函数的形式为：“=OFFSET(reference，rows，cols，height，width

7、)”联合MOD函数对薪资条进行精准性的计算。(三)Excel在固定财产折旧中的详细应用1、SLN函数。直线折旧函数，即直线折旧法，也就是说用直线折旧法计算出来的每个月或月份的折旧额都是相等。这种方法适合经济合用年限的财产，用折旧率进行分摊。SLN函数的一般形式：“=SLN(cost原值，salvage残值，life使用寿命)”。2、DB函数。单倍余额递减函数DB，即单倍余额递减法，属于一种加快计提折旧的方法，就是用固定的折旧率乘以递减的固定财产面值，尔后获得每期的折旧额。DB函数的一般形式：“=DB(cost原值，salvage残值，life使用寿命，period时期，month第一年的月份数

8、)”。3、DDB函数。双倍余额递减法是一种常有的加快折旧的方法，也是计提固定财产折旧的常用方法，DDB函数和DB的差别在于把month换成了factor(余额递减速率)。4、SYD函数。年数总和法又称为共计年限法，也是一种加快递减折旧的方法。年数总和法就是用原值减去预计净残值后乘以一个逐年递减的分数即年折旧率：(预计使用年限-已使用年限)/(预计使用年限(预计使用年限+1)/2)100%。SYD函数的一般形式：“=SYD(cost，salvage，life，per时期与life同样)”。(四)Excel在财务剖析中的详细应用。所谓的财务比率剖析就是对财务报表有关的项目进行对照而得出的一系列的财

9、务比率，如流动比率、速动比率、存货周转率、流动财产周转率等等，经过这些数据从中发现并以谈论公司营运情况和财务现状，指出管理过程中存在的问题。在现代公司制度下，关于财务报表造作出正确的剖析是一项难得的技术，将几个报表中的数据进行对照找出差别，并经过剖析指标和影响因素之间的关系，确定适合的指标。在过去对财务报表剖析，可是是用手工计算出一些财务数据和指标，这种方法不单耗资人力物力精力较大，而且犯错可能性较大，随着电子信息技术的不断提升，财务软件更新换代已经不是罕有之事。Excel的发展在财务报表的剖析上方便性的优势可见一斑。经过对Excel进行财务报表的剖析特别方便，而且联合数据透视图和图表剖析更是

10、显得平时易懂。不单好够将无聊无聊的财务数字变得形象化、简单化，给领导者或使用者一种耳口一新、精神焕发的感觉，使公司财务情况、经营管理情况了若指掌，同时这也反应了其发展趋势和Excel更新的方向。换言之，让数据图形化、平时化是Excel的一项基本的功能，在公司的财务管理中也发挥重视要的功能。二、EXCEL在财务管理应用中存在的问题Excel应用在财务管理中拥有很大的优点，总的来讲包括：Excel在财务数据的办理方面有很强的功能，而且能够利用数据办理的结果剖析出要列出的结果来进行决议;有很强的合用性，不只仅限制在财务方面，而且关于管理层也有很大的影响。可是任何的一个软件都不能能达到圆满的境地，更何

11、况科技发展到今天。同样，关于Excel也有自己的弊端值得我们注意，也是软件升级和更新的方向。(一)函数很多、复杂程度大。就财务而言，需要的函数依照不同样的岗位或行业运用的程度或多少就不言而喻，而且关于财务软件不熟悉的人员来讲更是头晕眼花。针对函数的复杂性就需要财务人员提升自己的专业修养和技术，针对不同样的函数能够很快地运用到实质工作中、提升工作效率才是重点。(二)安全性能仍需进一步提升。黑客的出生及信息技术的发展，数据不健全可能致使商业机密的泄露，甚至可能有别有专心的人企图损坏经济序次致使社会的不牢固。其他，有关经济类、会计类的专业人士层见迭出，但也有参差不齐的场面。安全性不能够只限制于公司的

12、利益，还有会计法的保护。公司在利用Excel软件进行核算时都需要严肃对待工作方法和会计资料的传神性。(三)Excel与其他财务软件对接时可能存在阻挡。如U8中的数据与Excel数据的对接可能致使数据的不能能连续使用甚至是无效的。针对财务软件的导出与Excel的对接需要不只仅是简单的数据输出，而是依照实质的需求导出不同样标准的数据表，进而达到工作的顺利完成，提升公司的效益。因此，经过以上问题的总结也是对Excel软件开发和升级的要求，也是对Excel在财务管理中的重要性的一种必定。三、提升EXCEL在财务管理应用的建议(一)重视财务人员培养。财务人员在达成自己的工作基础上，若想提升工作的效率，就

13、需要不断地练习和认识新程序的运用。针对数据的办理，从不同样的方法下手掌握公式的运用、数据透视表的剖析，经过技术手段加强对文件的保护，防备文件的泄露。而且针对个人的不同需求熟练地掌握自定义的功能，充发散挥Excel在财务管理中的作用，为公司的营运和决策做好服务。(二)高效运用公式。依照公司的业务需求，加强对特别项目的认知，而且对财务人员全面培养的基础上要做到精益求精。加强者员的分工合作，提升工作速度，重视效率的加强。(三)Excel与财务软件的共同。互联网的发展让财务管理软件与Excel的联系更为亲密，随着科技的研发，信息的共享更为清楚，进而能够发挥财务管理的科学性、高效性、安全性。(四)内部监察系统。监察从严格的授权开始，权限的赐予和密码的设定都需要加以控制，内部分工，进而能够在平时的工作中相互监察、相互限制，防备工作中出现差错甚至舞弊行为的出现。总之，Excel的发展关于财务管理是一种进步的表现，从手工到电算化，为公司计划的剖析和决议的制定，以及财务的管控与监察，解决了实质的问题，同时也为公司的发展指引着方向。答：由题中资料可知，该公司由于交易性金融财产、应收账款、存货的比重均有所下降，致使了流动财产比率的降低，进而使非流动财产中固定财产比重要幅度上涨。（中，钱币资本比重有所上涨，说明公司财产的变现能力及抵抗风险能力加强，但其机会成本也必定增加；联合短期投资铁大幅