中心校财务管理制度

1、中心校财务管理制度 HYPERLINK /wygw/gzjh/ 源自计划范文 HYPERLINK /wgzl/cwgl/ E中心学校财务管理制度为了强化我校的财务管理工作，弘扬艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统和作风，严苛财经纪律，特制订财务管理制度，以规范我校的财务收支犯罪行为。一、财政预算制度1、每年12月份，学校制定出来第二年财务支出财政预算，每年春期开学和秋期开学，接单其总收入，具体内容修改预算表。 HYPERLINK /wygw/gzbg/ 2、除常规开支以外的大额经费开支，应写处书面报告交学校校长，在校长办公会上研究同意后，才能纳入预算内开支。3、每年的支出，严禁远远超过当年的总收入。4

2、、严禁私自支出经费。计划外的支出，未经校长办公会核准，不不予缴费。二、统一审核制度1、审核权限(1)支出50元以下，由后勤主任审核;(2)支出50元以上，200元以内，由分管财务的副校长审核;(3)支出200元以上，500元以内，由校长负责管理审核;(4)支出500元以上，10000元以内，由校长办公会集体研究同意;(5)支出10000以上者，原则上需经教代会及民主投资理财小组投票表决通过。 HYPERLINK /wgzl/gfcx/ 2、审批程序(1)500元以内的项目资金支出，先由经办人盖章，再由审核人盖章，最后由校长盖章缴费;(2)500元以上的项目资金支出，先由经办人盖章，再由分管财务

3、的副校长代表集体审核盖章，最后由校长审核后缴费。(3)对不合理的支出和未经审核的支出，办事员严禁退款，财务会计无法进账，并及时向学校领导充分反映。三、各类费用缴费制度 HYPERLINK /wygw/hdfa/ 1、会议费、活动费及招待费的管理(1)学校举办大型活动自行经费，需经分管领导拟定报告，经校长办公会研究同意并同意其总金额方能够支出。 HYPERLINK /wygw/tzgg/ (2)上级的各项收费，报销发票时，要出具上级征收费的文件或通知。2、差旅费的管理(1)教职工因公上班(不含开会讨论、自学、实地考察、参观)，由学校研究确认对象和人数(回去城内办事应当提早报告学校以便统筹安排)后

4、，方可上班，否则不不予缴费差旅费。差旅费、住宿费、车船费按以下标准缴费：1、事前审核：教职工因公出外均应当事先审核，公差、领导出外及区外上班由校长室审核，车限硬席、硬座，船三等仓以上。2、规范核对报销单：车旅费，至太和往复主校20元，至阜阳市往复主校30元，住勤费和据实按市区内30元/天。通常不不予缴费客运车辆发票，特定情况(应急事情)的确须要租车，经校长同意后，方可租车和缴费租车发票。四、民主投资理财制度1、学校财务管理必须秉持民主管理的原则，设立以教职工代表居多，有关领导出席的民主管理领导小组。成员由教职工议会选举产生，并由学校委派。2、民主管理小组有权监督财务的实行情况，有权对资金的采用

5、情况、财政预算继续执行情况和财政预算基本建设情况展开检查，有权检查现金、存款、固定资产和财务会计账目。3、民主管理小组参予学校关键性支出的探讨和同意。五、财务审计工作制度 HYPERLINK /wygw/hbcl/ 1、定期审计。学校的财务，由学校民主管理小组在年中或年末进行定期审计，做到查漏补缺，纠正错误。对审计出的问题要严肃处理。每次审计结束后要及时写出书面报告，向学校汇报情况，并将审计情况上墙公布，接受职工监督。2、专项审计工作。根据职工充分反映的问题，由民主管理小组对有关项目和有关人员展开专项审计工作，及时澄清事实，解决问题。3、卸任审计工作。学校财会人员在卸任展开工作互换时，在学校领

6、导的监督下，向新任财会人员办理转交相关手续，保证财务关系的已连续性质。六、财务公开制度为了进一步增强学校财务支出的透明度，学校财务人员必须每月向教职工发布(在校务公开栏中发布)财务收支情况。七、固定资产管理制度订货制度1、订货物品必须存有购物申请单，并标明名称、品种、规格、数量、用途。订货的物品一定必须与购物申请单内容相同。2、购物申请单须存有申请人、部门负责人、学校财产(管理员)三人的亲笔签名。3、凡列为专控商品和政府订货项目，必须按规定的程序办理，相关手续完善后方能够订货。4、订货的物资必须适用于，防止盲目订货导致积压浪费。 HYPERLINK /wygw/htxy/ 5、签订购货合同必须

7、注明品种规格质量价格交货时间，货款支付方式供货方式违约经济责任等，否则造成的损失由采购人员负责。6、订货学生用教材，一定必须从正规渠道订货。环评入库制度1、平添或布局固定资产，必须经过环评。学校归口部门和责任人应当及时按照国家有关的环评标准及合同条款签订合同的项目展开测试环评。未经环评或环评不合格，不办理支付相关手续或不办理发送相关手续。2、财产管理员负责管理环评入库。环评入库时所售物品、购物申请单、购物发票三者缺一不可，并备案账册。财务会计进账联及单据应当及时缴财务进账，努力做到账实吻合，账账吻合。3、库房环评时应深入细致检查货物的数量质量规格等并努力做到发票与实物吻合，否则予以入库。4、严

8、禁将环评同型物品与私人物品对调。5、入库时必须区分物品性质，危险品、极易锈蚀物品、易爆物品，区别对待，得当看管。6、对入库的教学设备存有 HYPERLINK /wgzl/ 关部门负责人协同总务处及供应商完成学校的教学设备的安装调试工作，并做好相关资料的存档工作。7、根据勤政办学原则，仓库内积压物品应当尽量减少，但教学所须要物品必须保证供应。学校总务负责人应当定期检查环评入库制度继续执行情况。领有用借予及赔偿制度1、领有用物品须要办理领有用相关手续，一律凭物资“领用单”至库房申领各种物资，并无“领用单”一律不立案。2、教学物品无法挪作他用。教学物品和器材供本校教学采用。3、人员调动一定必须搞好个

9、人物品借予交还工作。4、交还物品时必须当面环评，例如存有损毁或遗失，按赔偿制度继续执行，索赔办法由设备管理人员核对索赔单，经学校分管领导核准再由损毁者凭索赔单至财务部门到账。学校内部转交固定资产制度1、学校内部调整时，由归口管理部门非政府有关部门展开财产清查，并办理更替相关手续;2、固定资产管理人员岗位变动时，应当在上一级管理部门监督下办理更替相关手续;3、固定资产采用人员调离学校或卸任，须支付利息所用固定资产。专用教室设备的管理制度专用教室包含图书阅览室、美术室、科常室、常规电教、体育筹办等。2、专用教室设备展开归口管理专人负责管理，将所有设备编号并在设备显著边线上装上“设备卡”，其内容包含设备名称、编号、设备管理部门、操作方式责任人等，搞好教学设备的采用和日常维护保养。3、对图书等资产搞好防雷、防盗、防潮、防尘、防潮等工作。4、由各归口管理部门(负责人)负责管理教学设备的日常小修，当故障很大无法正常运转时应报校务筹办(总务处)检修并搞记录。由总务处校务筹办(总务处)负责管理创建并留存教学